重大会计差错认定 - 财务报告重大会计差错涉资产、负债等金额占比超5%且绝对金额超1000万元[8] - 会计差错金额影响盈亏性质认定为重大会计差错[8] - 会计报表附注涉金额占净资产10%以上或有事项未披露为重大差错[11] - 其他年报信息涉金额占净资产10%以上重大诉讼、仲裁为重大差错[11] - 涉金额占净资产1%以上担保或对股东等提供担保为重大差错[11] 业绩差异认定 - 业绩预告变动幅度或盈亏金额超原预计20%以上且无合理解释有重大差异[12] - 业绩快报与定期报告数据指标差异幅度达20%以上且无合理解释有重大差异[12] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究形式有责令改正并检讨、通报批评等[14] - 董高及相关责任人责任追究可附带经济处罚，金额董事会定[14] 制度相关 - 实行责任追究制度遵循实事求是等原则[2] - 季度、半年度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度[16] - 制度未提及或与法律相悖按有关法律处理[16] - 制度由董事会负责解释和修订[16] - 制度自董事会审议通过之日起施行[16] 时间相关 - 时间涉及2025年5月[17]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三人组成，独立董事应占多数[4] - 召集人由全体委员的二分之一以上选举产生[4] 会议相关 - 每会计年度至少召开一次定期会议，且在上一会计年度结束后四个月内召开[10] - 定期会议提前5天、临时会议提前3天发通知[11] - 三分之二以上委员（含）出席方可举行[13] - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[14] 委员管理 - 委员变动致人数低于规定人数三分之二时，董事会应尽快指定新委员[5] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[14] 职责权限 - 负责制定董事、高级管理人员考核标准和薪酬政策与方案[7] - 制订的股权激励计划需经董事会及股东会批准后实施[8] 决议处理 - 决议形成后最迟次日提交董事会[16] - 决议保存期不得少于十年[17] 其他规定 - 有利害关系委员应回避表决，不足法定人数时议案提交董事会审议[19] - 委员闭会期间可跟踪高级管理人员业绩情况[21] - 委员有权查阅公司经营、财务等相关资料[21] - 委员可向高级管理人员提问并要求答复[21] - 委员对高级管理人员业绩、薪酬等作出评估[21] 规则说明 - 议事规则未尽事宜依法律法规和公司章程执行[23] - 议事规则自董事会审议通过之日起生效[23] - 议事规则由董事会负责解释[23]

战略投资委员会组成 - 战略投资委员会由三人组成[4] 召集人提名 - 战略委员会召集人由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名[4] 会议召开 - 每会计年度至少开一次定期会议，应在上一会计年度结束后四个月内召开[10] - 董事等可要求召开临时会议[10] 会议通知 - 定期会议提前5天、临时会议提前2天发通知[20] 会议举行与决议 - 三分之二以上委员出席方可举行[14] - 所作决议经全体委员过半数通过有效[15] 表决与履职 - 委员每人一票表决权，表决方式为举手表决或记名投票表决[15] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[14] 文件保存 - 会议书面文件由董事会秘书办公室整理后归档案室保存，保存期不少于十年[19] 规则执行与解释 - 议事规则未尽事宜依法律法规和《公司章程》执行，矛盾时以《公司章程》为准[21] - 议事规则自董事会审议通过之日起生效执行，由董事会负责解释[21]

股东会召开规定 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 重大资产交易超最近一期经审计总资产30％需股东会审议[3] - 特定情形下公司需在2个月内召开临时股东会[3] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求时需召开临时股东会[3] 股东会召集流程 - 独立董事提议召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[7] - 单独或合计持有公司1％以上股份普通股股东可提临时提案，召集人2日内发补充通知[12] - 年度股东会召集人20日前公告，临时股东会15日前公告[12] - 董事会收到10%以上股份股东请求10日内反馈，同意则5日内发通知[8] - 审计委员会同意请求后5日内发通知[8] 股东会相关限制 - 股东会决议公告前，召集股东持股比例不低于10％[9] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[19] - 股东买入超规定比例部分股份36个月内不得行使表决权[21] 股东会投票与主持 - 股东会网络等投票时间有规定[16] - 董事长等不能履职时股东会主持有规定[19] - 董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿征集[22] - 选举董事实行累积投票制[23] 股东会其他规定 - 提名人10日前提交董事候选人资料[23] - 发出通知后无正当理由不得延期或取消[20] - 改选董事通过后当日就任[24] - 分红等提案通过后2个月内实施[28] - 股东可请求撤销违法决议[28] - 会议记录保存不少于10年[31][32] - 议事规则自股东会批准之日起生效[34]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人、自然人属于关联方[4][5] 关联交易类型 - 关联交易包括购买原材料、销售产品、提供或接受劳务等[7] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚信、不损害公司及非关联股东合法权益等原则[8] - 关联交易定价原则包括国家规定价格、市场价格等[8] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[11] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，不参与投票表决[12][14] 关联交易批准金额 - 公司与关联自然人交易30万元以上至3000万元之间由董事会批准[13] - 公司与关联法人交易300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上由董事会批准[13] - 公司与关联人交易3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上由股东会批准[13] 关联担保审议 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，均需董事会审议通过后提交股东会审议[14] 关联交易累计计算 - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的关联交易按累计计算原则适用制度条款[17] 日常关联交易审议 - 首次发生的日常关联交易，依协议交易金额提交董事会或股东会审议，无具体金额提交股东会[17] - 已审议通过且执行的日常关联交易协议，条款无重大变化在定期报告披露履行情况，有变化或期满续签依金额提交审议[18] - 每年数量众多的日常关联交易，可预计当年度总金额依预计金额提交审议披露，超预计金额再依超出金额提交审议[18] 日常关联交易协议期限 - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议及披露义务[20] 关联交易豁免 - 公司因公开招标等致关联交易，可申请豁免履行相关义务[20] - 一方现金认购另一方公开发行证券等四种关联交易可免表决和披露[20] 子公司关联交易 - 公司控制或持股超50%子公司的关联交易视同公司行为，适用本制度披露标准[20] 关联交易文件保管 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，保管期限十年[22] 制度实施 - 本制度自公司股东会审议通过之日起实施[22]

提名委员会组成 - 由三名委员组成，独立董事应占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生[4] - 召集人由全体委员的二分之一以上选举产生[4] 职权行使与会议 - 人数低于规定人数的三分之二时，暂停行使职权[5] - 每会计年度至少召开一次定期会议，应在上一会计年度结束后四个月内召开[10] - 定期会议提前5天、临时会议提前3天发通知[11] - 三分之二以上（含）委员出席方可举行[13] - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[14] 主要职责 - 对董事会人数和构成提建议、研究选择标准和程序等[7] 利害关系处理 - 有利害关系委员应告知并回避表决[19] - 董事会可撤销未回避委员表决结果并要求重新表决[19] - 回避后不足法定人数，议案提交董事会审议[19] 委员权利与义务 - 有权评估公司董事和高管上一年度工作[21] - 有权查阅公司相关会议决议等必要资料[21] - 可向董事和高管询问问题并要求答复[21] - 对公司相关信息负有保密义务[21] 议事规则 - 自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[23] 记录保存 - 会议记录应保存不少于十年[17] - 会议记录应写明有利害关系委员情况[19]

资金往来规范 - 制度规范公司与关联方资金往来，避免资金占用[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种情况[2] - 禁止公司多种方式向关联方提供资金[4] 费用借支与审查 - 非任职或非员工关联方不得借支或报销费用，董事履职费用除外[5] - 财务部门定期检查并上报非经营性资金往来审查情况[6] 责任划分 - 董事长、总经理、财务总监分别为防资金占用不同责任人[8] 审批流程 - 公司与关联方资金往来需经决策机构审批并签协议[10] - 财务部门支付前需提交依据，经审核、审批[11] 违规处分 - 协助、纵容关联方侵占资产的董事和高管将受处分[14] - 公司及子公司非经营性资金占用，相关责任人将受处分[14]

投资者关系管理负责人 - 董事会秘书担任投资者关系管理负责人[3][12] 工作对象与沟通内容 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体及其他相关机构[5] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、信息披露、经营管理等多方面[5] 工作开展要求 - 多渠道、多方式开展投资者管理工作[6] - 平等对待全体投资者，避免选择性信息披露[7] 年报说明会安排 - 可在年报披露后15个交易日内举行年度报告说明会[8] - 拟召开年报说明会应至少提前二个交易日发布通知[9] 信息沟通与保存 - 在定期报告公布网址和电话，变更及时公告[9] - 通过互动平台与投资者交流，由专人处理相关信息[9] - 投资者关系活动档案保存期限不得少于3年[10] 调研限制 - 避免在定期报告前三十日内接受投资者现场调研等[11] 部门职责与人员要求 - 证券投资部负责日常管理[12] - 从事人员需具备品行、专业知识等素质技能[12] 工作职责与协助义务 - 工作职责包括信息沟通、报告编制等多方面[13] - 其他职能部门及员工有义务协助工作[14] 培训与设施要求 - 可定期对相关人员进行系统培训[14] - 设立投资者联系电话等并保证线路畅通[15] 信息披露与职责 - 按规定履行信息披露义务，指定媒体在证监会指定中选择[15] - 主要职责有拟定制度、组织沟通等[15] 制度施行时间 - 本制度自2025年5月董事会审议通过之日起施行[18]

报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起4个月内披露[7] - 半年度报告在上半年结束之日起2个月内披露[7] - 季度报告在前3个月、前9个月结束后的1个月内披露[7] 信息披露范围 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[12] - 公司开展股权激励、回购股份等重大事项需披露[11] - 发生可能影响证券交易价格的重大事件需立即披露临时报告[11] 信息披露流程 - 信息披露公告文稿和相关备查文件报送深圳证券交易所登记和湖北证监局[3][5] - 定期报告内容经公司董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[8] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[9][11] 特殊情况处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[9] - 董事和高级管理人员股份变动应在2个交易日内报告并公告[26] 交易限制 - 公司定期报告公告前30日内禁止相关人员买卖股票及衍生品种[26] - 公司业绩预告、业绩快报公告前10日内禁止相关人员买卖[26] - 重大事项发生至披露后2个交易日内禁止相关人员买卖[26] 责任人与制度 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[18] - 本制度由公司董事会负责制定、解释及修订[30] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效[31]

会议机制 - 公司建立全部由独立董事参加的专门会议机制[3] - 提前三天通知独立董事参会，紧急情况可豁免[3] - 过半数独立董事提议可召开临时会议[4] 会议要求 - 需过半数独立董事出席方可举行[7] - 特定事项经讨论并全体过半数同意后提交董事会审议[4] - 行使特别职权应开会并经全体董事过半数同意[5] 其他规定 - 制作会议记录并至少保存十年[6] - 公司保障会议召开并提供工作条件[7] - 出席会议的独立董事有保密义务[8] - 规则自董事会审议通过之日起生效实施[10]