北京碧水源科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZG10273 号 北京碧水源科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | 表 | | | | 财务报表附注 | | 1-175 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZG10273 号 北京碧水源科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财 务报表附 ...

北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二次会 议决定于 2024 年 4 月 24 日（星期三）召开 2023 年年度股东大会，会议有关事 项如下： 一、召开会议基本情况 1. 召集人：公司董事会 2. 会议召开的合法、合规性：公司第六届董事会第二次会议审议通过《关 于提请召开 2023 年年度股东大会的议案》，本次会议召开符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 3. 会议时间和方式： 证券代码：300070 证券简称：碧水源 公告编号：2024-040 北京碧水源科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 本次会议以现场与网络相结合的方式。 现场会议召开时间：2024 年 4 月 24 日（星期三）上午 9：30。 4. 股权登记日：2024 年 4 月 17 日（星期三）。 5. 现场会议召开地点：北京市海淀区生命科学园路 23-2 号碧水源大厦会议 室。 6. 股东大会投票表决方式： （1）现场投票：包括本人出席及通过填写授权委托书授权他人 ...

业绩数据 - 2023年营业收入89.53亿元，同比增长3.03%[5] - 2023年利润总额10.06亿元，同比增长3.75%[5] - 2023年归属于公司股东净利润7.65亿元，同比增长7.74%[5] 利润分配 - 2023年度母公司净利润2.66亿元，提法定盈余公积金2658.08万元[7] - 2023年分配现金股利1.09亿元，年底母公司可供股东分配利润54.71亿元[7] - 以2023年底总股本36.24亿股为基数，每10股派现金0.43元，共派现1.56亿元[7] 未来计划 - 2024年投资计划总额为70.54亿元[9] 其他事项 - 独立董事职务津贴每人每年12万元[15] - 与中国交通建设集团等关联交易相关议案部分4票、部分9票同意通过[13] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[14] - 调整现有组织机构及相关部门职能议案9票同意通过[18] - 董事会审计委员会出具立信会计师事务所2023年度履职情况报告议案9票同意通过[19] - 根据财政部要求变更会计政策议案9票同意通过[20][21] - 提请召开2023年年度股东大会议案9票同意通过[21]

证券代码：300070 证券简称：碧水源 公告编号：2024-034 北京碧水源科技股份有限公司 关于调整公司组织机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 3 日召 开了第六届董事会第二次会议，会议以全票审议通过了《关于调整公司组织机构 的议案》。 董事会 二〇二四年四月四日 1 附件：组织架构图 为了适应公司业务的发展和战略规划布局的需要，进一步完善公司治理结 构，优化管理流程，提升公司运营效率和管理水平，公司对现有组织机构及相关 部门职能进行优化调整，调整后的组织机构图详见附件。 特此公告。 北京碧水源科技股份有限公司 2 ...

控股股东及关联方资金占用 - 2023年初控股股东等其他应收款占用资金余额1258.19万元[7] - 2023年度控股股东等占用资金利息0.00万元[7] - 2023年度控股股东等偿还累计发生金额340.31万元[7] - 2023年末控股股东等占用资金余额917.88万元[7] 部分合作企业资金往来 - 中交一航院2023年初往来资金余额0.10万元，偿还0.10万元[6] - 中交二公局2023年初占用资金余额49.05万元，年末余额49.05万元[7] - 中交三公局一公司2023年初占用资金余额354.46万元，偿还338.21万元，年末余额16.25万元[7] 子公司资金占用情况 - 良业科技2023年初占用资金余额128007.91，年度占用累计发生100312.53，期末余额237175.56[10] - 昌黎空港碧水源2023年初占用资金余额18912.06，年度占用累计发生135.49，期末余额20395.12[8] - 洱源碧水源环保2023年初占用资金余额11383.93，年度占用累计发生7002.00，期末余额19408.40[9] 非经营性资金占用 - 2023年初非经营性资金占用总余额358822.84[15] - 2023年度非经营性资金占用累计发生199092.82[15] - 2023年度非经营性占用资金利息22596.06[15] - 2023年度非经营性资金偿还累计发生26442.77[15] - 2023年末非经营性资金占用总余额554068.95[15]

审计情况 - 立信会计师事务所于2024年4月3日对碧水源公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 资金占用情况 - 中交第一航务工程勘察设计院有限公司2023年初往来资金余额为0.10万元，年末偿还0.10万元[7] - 中交第二公路工程局有限公司2023年初占用资金余额为49.05万元，年末仍为49.05万元[8] - 中交三公局第一工程有限公司2023年初占用资金余额为354.46万元，偿还338.21万元，年末余额为16.25万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2023年初占用资金余额总计1258.19万元，占用累计发生金额0.00万元，偿还累计发生金额340.31万元，年末占用资金余额917.88万元[8] - 2023年初非经营性资金占用总余额为358,822.84[17] - 2023年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）为199,092.82[17] - 2023年度非经营性占用资金的利息为22,596.06[17] - 2023年度非经营性资金偿还累计发生金额为26,442.77[17] - 2023年末非经营性资金占用总余额为554,068.95[17] 子公司资金占用情况 - 阿鲁科尔沁旗碧水源水务有限公司2023年初占用资金余额为3944.97万元，占用累计发生金额50.00万元，占用资金利息145.88万元，年末占用资金余额4140.85万元[8] - 宝丰县碧水源水处理有限公司2023年初占用资金余额为1849.45万元，占用累计发生金额800.00万元，占用资金利息40.35万元，偿还累计发生金额1780.00万元，年末占用资金余额909.80万元[8] - 北京碧水京良水务有限公司年初占用资金余额6248.43，年度发生金额700.00，利息247.74，年末占用资金余额7196.17[9] - 北京碧水源环境工程有限公司年初占用资金余额748.74，偿还累计发生金额748.74，年末占用资金余额0.00[9] - 昌黎空港碧水源环境科技有限公司年初占用资金余额18912.06，年度发生金额135.49，利息1347.57，年末占用资金余额20395.12[9] - 大连小孤山水务科技有限公司年初占用资金余额2193.17，年度发生金额1320.00，利息112.31，年末占用资金余额3625.48[9] - 洱源碧海环保科技有限公司年初占用资金余额5505.44，年度发生金额8444.00，利息567.39，年末占用资金余额14516.84[10] - 洱源碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额11383.93，年度发生金额7002.00，利息1022.47，年末占用资金余额19408.40[10] - 河南碧水源生态科技有限公司年初占用资金余额6000.00，年度发生金额4061.00，利息77.88，年末占用资金余额10138.88[10] - 定州市冀环危险废物治理有限公司年初占用资金余额13447.76，年度发生金额409.94，利息310.76，年末占用资金余额14168.46[10] - 东方碧水源水务有限公司年初占用资金余额3687.13，年度发生金额1100.00，利息224.25，偿还累计发生金额400.00，年末占用资金余额4611.38[10] - 公安县碧水源环保有限公司年初占用资金余额900.22，年度发生金额1409.82，利息127.98，年末占用资金余额2438.02[10] - 良业科技集团股份有限公司2023年初占用资金余额128,007.91，年度发生金额100,312.53，利息8,855.13，年末占用资金余额237,175.56[11] - 湖南湘平碧水源生态环境有限公司2023年初占用资金余额9,945.24，年度发生金额180.00，利息712.06，年末占用资金余额10,837.30[11] - 济阳碧源水环境治理有限公司2023年初占用资金余额3,303.14，年度发生金额2,700.00，利息112.33，年末占用资金余额6,115.46[11] - 江苏碧水源环境科技有限责任公司2023年初占用资金余额715.00，年度发生金额2.00，偿还累计206.28，年末占用资金余额510.72[11] - 精河县碧水源水务有限公司2023年初占用资金余额319.62，年度发生金额500.00，利息12.19，年末占用资金余额831.82[11] - 宽城碧水源环保有限公司2023年初占用资金余额432.97，年度发生金额1,400.00，利息25.67，偿还累计81.14，年末占用资金余额1,777.50[11] - 廊坊市碧水源再生水有限公司2023年初占用资金余额2,010.38，年度发生金额1,500.00，利息198.42，年末占用资金余额3,708.81[11] - 眉山碧源环保科技有限公司2023年初占用资金余额596.89，年度发生金额1,130.00，利息57.93，年末占用资金余额1,784.83[11] - 眉山市彭山久安水务有限公司2023年初占用资金余额158.63，年度发生金额200.00，利息25.37，年末占用资金余额384.00[11] - 南京仙林碧水源污水处理有限公司2023年初占用资金余额710.00，年度发生金额1,233.34，利息69.52，年末占用资金余额2,012.86[11] - 天门开源环境科技有限公司年初占用资金余额1478.14，年度发生金额690.00，利息132.98，年末占用资金余额2301.12[13] - 通化市碧水源环保科技有限公司年度发生金额1019.28，利息75.82，年末占用资金余额1095.11[13] - 武汉碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额3175.41，利息150.21，偿还累计发生金额1023.51，年末占用资金余额2302.11[13] - 西安碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额4369.30，年度发生金额1964.00，利息141.00，年末占用资金余额6474.30[13] - 西充碧水青山科技有限公司年初占用资金余额17366.63，年度发生金额7750.00，利息1270.65，年末占用资金余额26387.27[13] - 六枝特区欣水源生态环境科技有限公司年初占用资金余额4613.87，年度发生金额2865.23，利息424.31，偿还累计发生金额2.36，年末占用资金余额7901.05[14] - 阜阳碧源环保科技有限公司年初占用资金余额2567.88，年度发生金额2120.00，利息284.36，年末占用资金余额4972.24[14] - 贵州安龙顺源水务有限公司年度发生金额1685.00，利息43.43，年末占用资金余额1728.43[14] - 汕头市碧水源环境科技有限公司年初占用资金余额1441.57，年度发生金额2736.48，利息218.35，年末占用资金余额4396.40[14] - 恩施碧源环保科技有限公司年度发生金额1753.00，利息110.95，偿还累计发生金额440.25，年末占用资金余额1423.70[14] - 太和县碧水源水务有限公司年初占用资金余额6,878.08，年末为9,905.47[15] - 元江碧水源环保科技有限公司年初占用资金余额255.04，年末为276.00[15] - 荣成市碧水源污水处理有限公司年初占用资金余额1.50，年末为1,126.95[15] - 山东鲁北碧水源海水淡化有限公司年初占用资金余额5,441.04，年末为0.00[15] - 秦皇岛碧水源再生水有限公司年初占用资金余额2,073.42，年末为2,173.42[15]

业绩总结 - 2023年公司营业收入89.53亿元，同比增长3.03%[3][6][8] - 2023年净利润7.65亿元，同比增长7.74%[3][6] - 2023年经营现金流净额3.31亿元，同比增长23.89%[3] - 2023年末资产总额765.31亿元，较年初增长5.34%[3] - 2023年末净资产274.85亿元，较年初增长2.64%[3] 业务与地区收入 - 2023年环保行业收入82.64亿元，占比92.31%，同比增长5.41%[8] - 2023年市政行业收入6.89亿元，占比7.69%，同比下降18.95%[8] - 2023年北京地区收入17.18亿元，占比19.19%，同比下降17.75%[8] - 2023年外埠地区收入72.35亿元，占比80.81%，同比增长9.61%[8] 费用情况 - 2023年销售费用1.1628779925亿元，同比增长12.63%[11] - 2023年管理费用4.8939083966亿元，同比下降15.96%[11] - 2023年财务费用2.8859626856亿元，同比下降7.44%[11] - 2023年研发费用3.1327665546亿元，同比增长53.49%[11] - 2023年所得税费用1.9034262216亿元，同比增长5.57%[11] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流入73.7933362979亿元，同比下降12.02%[13] - 2023年投资活动现金流出19.4799821024亿元，同比增长99.34%[13] - 2023年筹资活动现金流入189.4946755251亿元，同比增长48.17%[13] - 投资活动现金流净额较上年减少17.68亿元[13] - 筹资活动现金流净额较上年减少4.38亿元[14]

证券代码：300070 证券简称：碧水源 公告编号：2024-032 北京碧水源科技股份有限公司 关于2024年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 根据北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）业务发展及日常经 营的需要，公司2024年预计全年日常关联交易金额约为人民币667,909.22万元， 其中向关联方销售商品或提供劳务金额约为 200,355.22 万元，向关联方采购商 品或接受劳务金额约为 105,324.00 万元，与关联方共同投资金额约为 62,230.00 万元，向关联方申请开展融资租赁或保理业务金额约为 300,000.00 万元。公司 2023 年度日常关联交易实际发生总金额为 183,936.47 万元，其中向关联方销售 商品或提供劳务金额为 69,642.60 万元，向关联方采购商品或接受劳务金额为 22,693.87 万元,向关联方申请开展融资租赁或保理业务金额为 91,600.00 万元。 公司第六届董事会 2024 年第一次独立董事专门会议 ...

证券代码：300070 证券简称：碧水源 公告编号：2024-037 北京碧水源科技股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《创业板上市公司自律监管指南第1号——定期报告披露 相关事宜》《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，基于谨慎性原则，为了 更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，对合并报表范围内的2023年度各 类应收款项、存货、合同资产、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、 商誉等资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产相 应计提了减值准备。本次计提减值准备事项无需提交公司董事会审议，具体情况 如下： | 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 应收账款坏账准备 | 1,629,602,497.71 | 578,138,799.88 | 823,012.23 | 2,20 ...

中信证券股份有限公司 关于北京碧水源科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为北京碧水 源科技股份有限公司（以下简称"碧水源"或"公司"）2021 年向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指 引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》等相关规定，对《北京碧水源科技股份有限公司 2023 年度内 部控制自我评价报告》（以下简称"内部控制评价报告"）进行了核查，现就内部 控制评价报告出具核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告 ...