募集资金使用 - 2025年同意用银行承兑汇票支付募投项目80,059,277.55元并等额置换[2] - 2024年度使用募集资金78,376,903.89元[3] - 截至2024年12月31日累计使用184,467,253.97元[3] 募集资金余额与收益 - 截至2024年12月31日专户余额19,683,719.78元[3] - 募集资金净额989,255,998.62元[3] - 以前年度收益净额98,416,356.08元[3] - 本年度收益净额16,478,619.05元[4] 其他资金情况 - 使用配套募集资金1,084,467,253.97元[4] - 闲置资金理财900,000,000.00元[4] - 工程、设备、系统置换金额分别为36,834,577.55元、176,700.00元、43,048,000.00元[5]

合规工作成果 - 完成7人次合规官任命，跟进3个专项领域合规管理[9] - 明确4项常态化和6项不定期合规排查体系[10] - 完成63人次年度、189人次新增防止利益冲突申报[10] - 完成5人次上年度防止利益冲突问题整改[10] - 跟进24人次防止利益冲突清理[10] - 对8个关键领域及98人开展内部合规调研[12] 合规指引与规划 - 2025年1月发布药品领域反垄断和防商业贿赂指引[13] - 2023年3月发布《华润博雅生物2023 - 2025年合规管理工作规划》[14] 现存问题 - 合规管理体系覆盖穿透不足[14] - 合规官人员配置、经验及工作冲突问题[14] - 专项合规管理项目协同拉通有难度[15] 未来展望 - 2025年初步实现CRCL管理体系[17] - 2025年参与重大投资及投后融合项目提供服务[17] - 2025年聚焦药品销售、智能工厂跟进合规项目[17] - 2025年提升专职人员素质、推动兼职官“三张清单”建设[18] - 2025年多维多次宣导提升法治生态[18]

人事变动 - 申劲锋因工作调动辞去董事及战略与 ESG 委员会委员职务[1] - 董事会提名于晓辉为非独立董事候选人及战略与 ESG 委员会委员[1][2] 会议与审议 - 2025 年 3 月 17 日召开第八届董事会第九次会议[1] - 《关于增补非独立董事的议案》需提交 2024 年年度股东大会审议[2]

华润博雅生物制药集团股份有限公司 关于对会计师事务所2024年度履职情况评估报告及审计委员会对会 计师事务所履行监督职责的情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和华润博雅生物制药 集团股份有限公司（以下简称公司）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细 则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会关于会计师事务所2024年度履职情况及监督工作的评 估报告概述如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称毕马威华振）成立于 1992年8月，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层，首 席合伙人为邹俊。截至2024年底，毕马威华振拥有合伙人241名，注册会计师1,309 名，其中超过300名注册会计师曾签署证券服务业务审计报告。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审 ...

业绩数据 - 2024年营业收入17.35亿元，较2023年减少34.58%[3][8][9] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.97亿元，较2023年增长67.18%[3][8] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.998亿元，较2023年减少53.29%[3] 资产数据 - 2024年末资产总额84.01亿元，较2023年末增长7.31%[3] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产74.87亿元，较2023年末增长2.29%[3] - 2024年末货币资金12.999亿元，占总资产比例15.47%，较年初减少9.58%[5] - 2024年末交易性金融资产21.991亿元，占总资产比例26.18%，较年初减少16.77%[6] - 2024年末应收账款4.485亿元，占总资产比例5.34%，较年初增加2.66%[6] - 2024年末存货9.954亿元，占总资产比例11.85%，较年初增加4.74%[6] - 2024年末商誉7.28亿元，占总资产比例8.67%，较年初增加7.74%[6] 业务营收 - 血液制品业务2024年营收15.14亿元，占比87.29%，同比增长4.32%[10] - 生化类用药业务2024年营收2.10亿元，占比12.10%，同比下降37.34%[10] - 药品经销业务2024年营收201.78万元，占比0.12%，同比下降99.73%[10] 现金流情况 - 经营活动现金流入2024年为16.84亿元，同比下降40.36%，因上年处置药业及回款下降[14] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 -6.48亿元，同比下降4643.44%，系并购绿十字（中国）[14] - 筹资活动现金流入2024年为523.77万元，同比下降76.35%，因上年借款本期无借款[14] 费用情况 - 销售费用2024年为4.20亿元，同比下降27.98%，无重大变化[15] - 管理费用2024年为1.87亿元，同比下降4.20%，无重大变化[15] - 财务费用2024年为 -2557.37万元，同比增长16.13%，无重大变化[15] - 研发费用2024年为6688.99万元，同比下降1.19%，无重大变化[15]

募集资金情况 - 2018年4月4日公司完成非公开发行32,247,662股，每股发行价31.01元，实际募集资金净额为9.89亿元[1] - 2024年度使用募集资金7837.69万元，累计使用1.84亿元，截至2024年12月31日，募集资金专户余额为1968.37万元[3] - 截至2018年4月9日，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为1155.92万元[8] - 2018年度非公开发行募集资金总额（扣除发行费用后）为98,925.60万元[18] 资金使用与管理 - 2018 - 2021年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并全部归还[9][10] - 2021年11月15日和2024年10月23日使用不超过9亿元闲置募集资金进行现金管理[11] - 截至2024年12月31日，公司持有多款未到期理财产品[19][20] - 本报告期累计投资100,000.00万元，赎回本金95,000.00万元，取得收益1,517.58万元[20] 项目调整与进展 - 2022年公司将99,607.51万元募集资金投入“血液制品智能工厂（一期）建设项目”[12] - 2023 - 2024年公司调整智能工厂项目规模，设计产能调整至年处理血浆1200吨（可柔性扩展至1500吨）[13] - 智能工厂项目预算投资总额由309,684.00万元调整为218,518.17万元[13] - 智能工厂项目竣工验收时间预计为2026年3月31日[13] - “血液制品智能工厂（一期）建设项目”截至期末投资进度为18.52%[18]

华润博雅生物制药集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于华润博雅生物制药集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 毕马威华振专字第 2500924 号 华润博雅生物制药集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了华润博雅生物制药集团股份有限公司 (以下简称"华润博雅生物") 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 3 ...

业绩总结 - 2024年公司计提各项资产减值准备8382.52万元[1] - 本次计提将减少2024年度净利润8357.01万元和归母所有者权益8357.01万元[5] 减值详情 - 新百药业计提商誉减值7261.28万元，含商誉资产组账面价值29350.95万元，可收回金额22038.34万元[1][3] - 江西博雅欣和制药计提固定资产减值1101.59万元，含房屋构筑物、机器设备等减值[3][4] - 存货跌价准备15.87万元、无形资产减值准备3.78万元[1] 决策情况 - 董事会审计委员会、监事会同意2024年度计提资产减值准备[7][8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为17.35亿元[6] - 2024年营业利润4.77亿元，较2023年的3.55亿元增长34.4%[29] - 2024年净利润3.97亿元，较2023年的2.48亿元增长59.8%[29] - 2024年基本每股收益0.79元，较2023年的0.47元增长68.1%[30] 资产负债 - 2024年末公司资产总计84.01亿元，较期初78.29亿元增长7.3%[21] - 2024年末负债合计9.13亿元，较期初5.08亿元增长79.8%[22] - 2024年末所有者权益合计74.88亿元，较期初73.21亿元增长2.3%[22] 现金流 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为16.02亿元，2023年为27.61亿元，同比下降41.96%[33] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -6.51亿元，2023年为4.19亿元[34] 商誉 - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表中商誉账面金额为10.99亿元，商誉减值准备为3.71亿元[9] - 2015年收购南京新百药业有限公司100%股权形成商誉3.71亿元，2024年计提商誉减值准备0.73亿元，截至2024年末累计计提3.71亿元[9] - 2024年收购绿十字香港控股有限公司100%股权形成商誉7.28亿元，2024年末未计提商誉减值准备[9] 股权变动 - 2024年11月8日至12月18日，华润医药控股增持5042400股，占总股本1.00%，增持后持股占比变为30.28%，表决权占比变为41.59%[63] 审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见[3] - 审计报告签署日期为2025年03月18日[3] - 审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）[3] 税收政策 - 华润博雅生物制药集团股份有限公司2024年度企业所得税优惠税率为15%，因高新技术企业认定，优惠期为2022 - 2024年度[168] - 南京新百药业有限公司2023年度企业所得税优惠税率为15%，2024年度不再享受优惠，原因为高新技术企业证书到期[168] - 绿十字（中国）生物制品有限公司2024年度企业所得税优惠税率为15%，因高新技术企业认定，优惠期为2023 - 2025年度[168]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[4] - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[34][35] 市场扩张和并购 - 2024年公司收购绿十字香港控股有限公司并纳入年度财报合并范围[6] - 2024年11月公司完成绿十字香港控股100%股权收购，间接收购绿十字（中国）[9] 其他新策略 - 公司设立内审部门，对审计委员会负责[10] - 公司建立重大风险评估监测机制[12] - 公司修订权责运行手册等制度[15] - 公司制定采购相关制度，建立供应商管理体系[18] - 公司建立全流程产品与服务质量控制体系[20] - 公司制定投资相关制度，投资集体决策[25] - 公司修订信息披露相关制度[27] - 公司修订关联交易决策制度[28] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额84.12%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额97.56%[6] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为潜在错报≥营业总收入5%[31] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为2%≤潜在错报＜营业总收入5%[31] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接损失≥资产总额5%[33] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为2%≤直接损失＜资产总额5%[33]