董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定和要求，董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员 会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 深圳市艾比森光电股份有限公司 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）由原华普天健会 计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师 事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址位于北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人为刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚合伙人 212 人，注册会计师 1552 人。签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师人 ...

深圳市艾比森光电股份有限公司 关于预计公司2025年度日常关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 证券代码：300389 证券简称：艾比森 公告编号：2025-012 （一）日常关联交易概述 1、深圳市艾比森光电股份有限公司（以下简称"公司"）根据生产经营的 需要，拟与关联方深圳市坤元工程有限公司（以下简称"坤元公司"）发生关联 交易，预计 2025 年度日常关联交易金额不超过 1,000 万元，公司 2024 年度与坤 元公司发生的日常关联交易总额为 736.92 万元。 2、公司于 2025 年 3 月 28 日召开的第五届董事会第二十七次会议和第五届 监事会第二十二次会议，审议通过了《关于预计公司 2025 年度日常关联交易的 议案》，关联董事任永红先生回避表决。董事会审计委员会及独立董事专门会议 已审议通过。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，该议案 无需提交股东大会审议。 （二）预计 2025 年度日常关联交易类别和金额 单位：万元 | 关联交易 | 关联 | | 关联交易 | 202 ...

制度建设 - 2024年制定和完善销售、渠道、财务等管理制度[4] - 2024年新增多项内部控制制度，修订多项规范完善制度体系[12] - 制定《股东大会议事规则》等多项制度规定重大事项决策方法与流程[11] 组织架构 - 审计部设专职负责人，由审计委员会提名，董事会聘任或解聘[7] - 聘任三名专业人士担任独立董事[11] - 建立由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结构[11] 人员管理 - 2024年4月外派百余名管理干部参加高阶管理培训[10] - 设立人力资源部，建立一系列人力资源管理制度[10] 系统建设 - 2016年开始使用SAP系统，实现业务与财务系统高度集成[14] - 2023年上线新的CRM系统推动精细化销售管理[15] - 2018年上线新的SRM系统保障采购业务安全高效运行[15] 风险管理 - 2024年风险管理领导小组更新《全面风险管理制度》等，完成MR016风险识别等流程创建[13] 信息披露 - 2024年关联交易按要求履行信息披露义务[16] - 2024年度按制度进行信息披露内控管理，未因信息披露违规受处罚[17] 廉洁建设 - 2024年审计部组织警示教育活动、导入廉洁文化培训课程[19] - 已加入“企业反舞弊联盟”等组织提升反舞弊技能[19] 内控评价 - 内部控制评价范围涵盖主要单位、业务、事项及高风险领域，无重大遗漏[20][22] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25][26] - 2024年度未发现内部控制设计和执行的重大缺陷，评价期内无重大变化[27]

会计变更 - 2025年3月28日审议通过会计估计变更议案[2] - 变更自2025年1月1日起实施[2][3] - 变更前折旧方法为年数总和法，变更后为年限平均法[4] 各方意见 - 审计委员会同意并提交董事会审议[6] - 董事会认为符合规定无需股东大会审议[7] - 监事会认为合理并同意变更[8]

深圳市艾比森光电股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的可行性分析报告 一、开展外汇衍生品交易业务的目的及必要性 公司自成立以来持续深耕国际市场，由于国际业务占比大，汇率波动给公 司经营业绩带来了一定的不确定性，在全球经济急剧变化的环境中，公司应当 进行合理有效的外汇风险管理确保主营业务的稳健发展。为有效规避外汇市场 风险，提高外汇资金使用效率，公司及控股子公司拟根据具体业务情况，开展 以套期保值为主要目的的外汇衍生品交易业务。 二、开展外汇衍生品交易业务的基本情况 （一）交易金额 公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为7,000万美元或其他 等值货币，额度自董事会审议通过之日起12个月内循环滚动使用，但期限内任 一时点的交易余额不超过7,000万美元或其他等值货币。 （二）交易方式 公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于与生产经营所使用 的主要结算货币相同的币种，交易品种包括但不限于外汇远期、掉期、期权及 相关组合产品。外汇衍生品既可采取到期交割，也可采取差额结算。交易对手 方为具有衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融 机构。 （三）交易期限 交易期限： ...

证券代码：300389 证券简称：艾比森 公告编码：2025-015 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：公司及其控股子公司将按照相关规定严格控制风险，对理财 产品进行严格评估、筛选，购买安全性高、流动性好、低风险的金融机构理财产 品。 2、投资金额：公司及其控股子公司合计使用最高额度不超过人民币 7 亿元 （或等值外币，下同）的自有闲置资金购买金融机构理财产品。在上述额度内， 资金可以滚动使用，公司在任一时点购买理财产品总额不超过上述额度。 3、特别风险提示：（1）尽管金融机构发行的理财产品属于低风险投资品种， 但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除理财投资受到市场波动的影响。（2） 公司及其控股子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，且投资 品类存在浮动收益的可能，因此理财投资的实际收益不可预期。（3）相关工作 人员的操作风险。 深圳市艾比森光电股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 28 日召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于 2025 年度使用自有闲 置资金购买金融机构 ...

深圳市艾比森光电股份有限公司 Shenzhen Absen Optoelectronic Co.,Ltd. 电话：0755-89747399 深圳市艾比森光电股份有限公司 2024 社会责任报告 地址：深圳市坂田华为基地天安云谷3A栋18-20楼 网址：https://www.absen.cn/ 艾比森官方微信 真艾服务微信 关于本报告 本报告是深圳市艾比森光电股份有限公司发布的 2024 年社会责任报告，主要披露公司与利益相关方在共同创造 价值的过程中面临的机遇和挑战、为实现可持续发展采取的举措以及取得的成效。 时间范围 本报告为年度报告，时间范围为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，部分内容超出上述时间范围。为增强 报告连续性及可比性，部分内容有所延伸。 报告范围 本报告分为纸质版和电子版，电子版可登陆艾比森官方网站 www.absen.cn 在线浏览或下载。 目录 15 25 35 41 诚信之光 铸就商业典范 本报告涉及的内容与深圳市艾比森光电股份有限公司的业务覆盖区域一致，包括深圳市艾比森光电股份有限公司 及其子公司的企业社会责任理念、战略和具体实践，以及在报告期内的 ...

深圳市艾比森光电股份有限公司 2024 年度财务决算报告 公司 2024 年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具了标准无保留意见审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在 所有重大方面已经按照企业会计准则的规定编制，公允反映公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 现将 2024 年度财务决算情况汇报如下： 一、2024 年度公司主要会计数据和财务指标 2024 年度公司全面推行精益管理，提升公司整体经营效率，实现年度净营 业周期 36 天。 公司实现营业收入同比下降 8.58%、归属于上市公司股东的净利润同比下降 62.98%、实现经营活动产生的现金流量净额 15,272.09 万元，同比降低 71.18%。 （一）报告期内主要财务数据 2024 年度公司主要经营指标的完成情况：公司实现营业收入 366,261.65 万 元，同比下降 8.58%；归属于上市公司股东的净利润 11,689.34 万元，同比下降 62.98%。 截止 2024 年 12 月 31 日公司总资产达 367,349.06 万元， ...

证券代码：300389 证券简称：艾比森 公告编号：2025-014 深圳市艾比森光电股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：为有效规避外汇市场风险，提高外汇资金使用效率，公司及 控股子公司拟根据具体业务情况，开展以套期保值为主要目的的外汇衍生品交易 业务。 2、投资种类：交易品种包括但不限于外汇远期、掉期、期权及相关组合产 品。 3、投资金额：公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为 7,000 万美元或其他等值货币，额度自董事会审议通过之日起 12 个月内循环滚动使用， 但期限内任一时点的交易余额不超过 7,000 万美元或其他等值货币。 4、审批程序：2025 年 3 月 28 日，第五届董事会第二十七次会议审议通过 《关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的议案》，本议案经董事会战略委员会 审议通过并同意提交董事会。上述事项在公司董事会审议权限内，无需提交公司 股东大会审议。 5、特别风险提示：在投资过程中存在价格波动风险、内部控制风险、延期 交割风险、操 ...

证券代码：300389 证券简称：艾比森 公告编码：2025-017 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会。 2、股东大会的召集人：公司董事会。经公司第五届董事会第二十七次会议 审议通过，决定召开公司 2024 年年度股东大会。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2025 年 4 月 25 日下午 15:00 开始； （2）网络投票时间： 深圳市艾比森光电股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市艾比森光电股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 28 日第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于提请召开公司 2024 年年度股东 大会的议案》，定于 2025 年 4 月 25 日召开公司 2024 年年度股东大会（以下简 称"股东大会"）。现将本次股东大会有关事项通知如下： 一、会议召开基本情况 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票 ...