关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[9] - 直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人为关联自然人[10] 信息告知与审查 - 公司董监高、持股5％以上股东等应及时告知关联人情况[11] - 独立董事、监事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[13] 关联交易审议 - 董事会会议过半数非关联董事出席可举行，决议需非关联董事过半数通过[17] - 出席董事会无关联董事不足3人，关联交易提交股东大会审议[17] - 股东大会审议关联交易部分股东应回避表决[19] - 超3000万元且占净资产绝对值5%以上关联交易（除担保）由股东大会审议[19] - 未达上述权限关联交易由董事会审议[19] - 与关联自然人低于30万元、与关联法人低于300万元或低于净资产绝对值0.5%关联交易由总经理批准[20] - 超3000万元且占净资产绝对值5％以上关联交易需评估或审计并提交股东大会审议[20] - 为关联人提供担保不论数额均需董事会审议后提交股东大会审议[20] - 为持有5％以下股份股东提供担保，相关股东股东大会回避表决[21] 关联交易披露 - 与关联自然人超30万元、与关联法人超300万元且占净资产绝对值0.5%以上关联交易应及时披露[25] - 披露关联交易需向深交所提交公告文稿等文件[26][27] 日常关联交易 - 首次发生日常关联交易需订立书面协议并审议，条款变化或期满续签需重新审议[29] - 可预计当年度日常关联交易总金额，超预计需重新审议披露[32] 其他规定 - 公司与关联人达成特定关联交易可免予履行相关义务[33] - 子公司发生关联交易视同公司行为[33] - 制度由董事会制定，经股东大会批准生效，修改亦同[37] - 制度由董事会负责解释[38] - 制度发布主体为伊之密股份有限公司[39] - 制度发布时间为2024年4月17日[40]

江西江工情况 - 成立于2008年12月22日，注册资本3000万元[3] - 公司持股34%，钟镇涌40.02%，应增汉22.68%，李培3.3%[3][4] - 2023年末资产2.4706509031亿元，负债5957.426179万元，净资产1.8749082852亿元[4] - 2023年营收1.1636563375亿元，利润总额948.369205万元，净利润865.527136万元[4] 担保情况 - 江西江工项目贷款融资本金不超2亿，期限不超5年，公司担保不超6800万元[1][5] - 江西江工综合授信融资本金不超1亿，期限不超3年，公司担保不超3400万元[1][5] - 2024年4月17日审议通过担保议案，需提交2023年度股东大会审议[2] - 截至2024年4月17日，公司及子公司对外担保642.6万元，占比0.25%[7] - 截至2024年4月17日，公司对子公司担保11.571595亿元，占比45.18%[7] - 逾期担保数量为零[7]

现金管理议案 - 2024年4月17日相关会议全票通过现金管理议案[2] - 拟单笔不超1亿、年累计不超7.5亿闲置资金用于现金管理[2][4][6][7] - 投资产品为安全性高、流动性好的产品，期限不超36个月[3][4][7] 实施与监督 - 财务负责人组织实施，财务部跟踪，内审部门定期检查[5] - 独立董事、监事会可监督，必要时聘专业机构审计[5] 其他 - 决议有效期自2023年度股东大会通过起12个月[3] - 议案需2023年度股东大会审议通过方可实施[2][7] - 投资面临收益波动等风险[5]

会议成员 - 独立董事专门会议成员由4名独立董事组成[5] 会议召开 - 定期会议至少每年召开1次，半数以上独立董事可提议召开[12] - 会议应提前3日通知，紧急时可临时通知[12] 会议形式 - 以现场召开为原则，必要时可用视频、电话等方式[15] 会议决议 - 三分之二以上成员出席方可举行，决议须全体成员过半数通过[16] 会议记录 - 会议记录由董事会办公室保存，保存期不少于10年[17]

会议信息 - 伊之密独立董事2024年第一次专门会议于4月17日现场举行[1] - 会议通知于4月7日发出[1] - 应参会独立董事4名，实际参会4名[1] 议案审议 - 审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[1] - 表决票4票，同意票4票，反对票0票，弃权票0票[2]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2024年度审计机构，授权董事长决定费用[2] - 续聘议案已通过审议，尚需股东大会审议[7][8] 天健情况 - 天健连续12年为公司提供年报审计服务[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[3] - 2023年客户675家，审计收费6.63亿，同行业审计客户513家[3][4] - 上年末合伙人238人，执业人员2272人，注会836人[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施20次，涉50人[4]

提名委员会设立 - 公司董事会设立提名委员会负责董事、高管选择相关事宜[3] 委员会构成 - 委员会由七名董事组成，四名独立董事，任期与董事会一致[5] 委员产生 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 会议规则 - 不定期会议，提前七天通知，紧急可随时通知[14] - 过半数委员出席可举行，决议经全体委员过半数通过[14] 细则生效 - 细则自董事会审议通过生效，修改亦同[21]

会议召开情况 - 2023年度召开9次董事会会议[1] - 2023年度召开5次审计委员会会议[6] - 2023年度召开1次提名委员会会议[7] - 2023年度召开4次薪酬与考核委员会会议[8] 独立意见发表 - 2023年多次董事会会议就不同数量事项发表独立意见[4] 独立董事投票 - 2023年独立董事对董事会全部议案均投赞成票[2] 报告情况 - 伊之密独立董事殷小春于2024年4月17日进行报告[13]

审计委员会构成 - 由五名董事组成，三名独立董事[6] - 委员由董事长等提名[6] 会议相关 - 例会每季度至少一次，可开临时会议[17] - 主任委员提前七天通知，紧急时随时通知[17] - 三分之二以上成员出席，决议全体委员过半数通过[18] 报告相关 - 审计部每季度报告，提交年度计划和报告[20] - 审计委员会每季度向董事会报告内审情况[8] 其他 - 聘请中介机构费用公司支付[20] - 会议记录董事会秘书保存[23] - 细则董事会制定解释，审议通过生效[25]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事殷小春等四人独立性进行评估[1] - 独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1]