审计机构情况 - 立信2024年末有合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名、签过证券审计报告注会743名[1] 审计相关决策 - 2024年3 - 4月会议审议通过续聘立信为2024年度审计机构，聘期一年[2] 审计工作内容 - 立信对公司2024年财报和内控审计并发表意见，鉴证和审计专项报告[4] 审计评价 - 审计委员会认为立信2023年获充分审计证据，同意其出具标准无保留意见报告[5] - 审计委员会认为立信2024年年报审计表现良好，按时完成工作[7]

关联交易 - 2024年12月31日受让濮阳联众47.5601%股权并认定为关联方[1] - 2025年与濮阳联众预计交易不超6000万元，占2024净资产2.49%[1] - 2024年采购568.39万元，2025年预计采购3000万元[4] - 2025年预计销售3000万元给濮阳联众[3] 濮阳联众情况 - 注册资本4360万元[5] - 2024年底营收106291.4万元，净利润3656.63万元[5] - 2024年底资产总额35508.15万元，净资产24186.97万元[5] 审议情况 - 2025年3月15日独立董事同意提交议案[9] - 2025年3月26日董事会审议通过议案[10] - 关联交易额度有效期自审议通过起一年[2]

票据池业务决策 - 公司于2025年3月26日通过开展票据池业务议案[2] - 公司及子公司共享不超过2亿元的票据池额度[2] 业务期限与额度使用 - 票据池业务期限自董事会审议通过至下一年度审议该事项的董事会召开之日[4] - 业务期限内额度可循环滚动使用[6] 业务优势 - 开展票据池业务可减少公司有价票证管理成本[9] - 开展票据池业务可减少货币资金占用，提高流动资产使用效率[9] - 开展票据池业务可实现票据信息化管理，优化财务结构[9] 业务风险与应对 - 开展票据池业务存在流动性风险，可用新收票据入池置换保证金控制风险[10][11] - 开展票据池业务存在业务模式风险，公司将安排专人对接管理[13] 授权安排 - 董事会授权管理层行使具体操作决策权并签署相关合同文件[14]

濮阳惠成电子材料股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务报告及内部 控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管 理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立 信 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，立信在资质 等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如 下： 一、资质条件 姓名：郭越月 | 时间 | 上市公司名称 | 职务 | | --- | --- | --- | | 年 2022-2023 | 濮阳惠成电子材料股份有限公司 | 项目经理 | | 年 2024 | 濮阳惠成电子材料股份有限公司 | 签字注册会计师 | （3）质量控制复核人近三年从业情况： 姓名：王小蕾 立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 1927 年在上海创建，1986 年复办， 2010 年改制为特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人 为朱建弟先生。立信是国际会计网 ...

薪酬方案 - 适用在公司领薪的董事、监事[2] - 经股东会审议通过后生效[3] - 期限为2025年1月1日至12月31日[4] 薪酬标准 - 独立董事津贴4.8万元/年，按月发放[5] - 担任实岗董事按标准与考核领薪[5] - 未担任实岗外部董事参照独董津贴[5] 监事薪酬 - 监事按实岗领薪，未任职不领薪[6] 其他规定 - 离任按实际任期计算发放薪酬[7] - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[8] - 兼任职务就高不就低，不重复领薪[8]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事能胜任职责，未任其他职务[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大非财务报告内控缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量标准[9] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量标准[11] 结果说明 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[15][16]

报告披露 - 公司将于2025年3月28日披露《2024年年度报告》[1] 业绩说明会 - 2025年4月11日15:00 - 17:00举办2024年年度业绩说明会[1][2][3] - 召开地点为“价值在线”（www.ir - online.cn）[1][2] - 召开方式为网络互动方式[2] - 出席人员有董事长王中锋等（或调整）[2] 互动交流 - 投资者可于4月11日通过指定网址或小程序码参与互动[3][4] 问题征集 - 2024年度网上业绩说明会提前征集问题[6] - 投资者可于4月11日前通过指定网址或小程序码提问[6]

濮阳惠成电子材料股份有限公司 2024 年度财务决算及 2025 年预算报告 一、2024 年决算报告 公司 2024 年度财务报表由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，现将公 司 2024 年财务决算（合并口径）的相关情况报告如下： | （一）主要会计数据和财务指标 | | --- | | 项目 | 年 2024 | 年 2023 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 1,411,006,910.75 | 1,379,201,434.04 | 2.31% | | 归属于上市公司股东的净利润 （元） | 191,551,964.64 | 235,122,211.32 | -18.53% | | 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） | 178,662,406.55 | 206,405,642.00 | -13.44% | | 经营活动产生的现金流量净额 （元） | 246,703,905.22 | 347,046,364.62 | -28.91% | | 基本每股收益（元/股） | 0.65 | 0.80 | -18.75% ...

监事会会议 - 2024年监事会召开七次会议，每次应到和实到监事均为3名[2][3][4] - 各次会议审议通过不同议案，如2024年3月28日通过10项议案[2] 公司情况 - 2024年度无对外担保及股权置换情况[11] - 监事会认为公司2024年各方面运作符合规定[7][8][9]