| 审计报告……………………………………………… | 1-6 | | --- | --- | | 合并资产负债表……………………………………… | 1 | | 合并利润表…………………………………………… | 2 | | 合并现金流量表……………………………………… | 3 | | 合并所有者权益变动表……………………………… | 4-5 | | 母公司资产负债表…………………………………… | 6 | | 母公司利润表………………………………………… | 7 | | 母公司现金流量表…………………………………… | 8 | | 母公司所有者权益变动表…………………………… | 9-10 | | 财务报表附注………………………………………… | 11-137 | 广州市昊志机电股份有限公司 2024 年度审计报告 司农审字[2025]25000890025 号 目 录 司农审字[2025]25000890025 号 广州市昊志机电股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"昊志机电"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 ...

南京证券股份有限公司 关于广州市昊志机电股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 南京证券股份有限公司（以下简称"南京证券"或"保荐机构"）作为广州 市昊志机电股份有限公司（以下简称"昊志机电"或"公司"）2017 年度创业板 非公开发行股票和 2020 年度创业板向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规的要求，对昊志机电 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核 查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额 1、2017 年度创业板非公开发行股票 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准广州市 昊志机电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1308 号）核准， 公司向 3 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 32,952,669 股，每股 面值人民币 1 元，每股发行价格人民币 8. ...

广州市昊志机电股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （向凌） 各位股东及股东代表： 本人作为广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2024 年度本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》的规定， 本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整 体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就本人在 2024 年度任独立董 事期间的履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 作为公司的独立董事，本人具备独立董事任职资格，本人的工作履历、专业 背景等相关情况如下： （三）出席董事会专门委员会会议情况 向凌女士，1981 年 5 月出生，毕业于中山大学，法学博士。2006 年 7 月至 今，在广东金融学院法学院任教，目前担任知识产权系主任；2019 年 6 月至 2022 年 6 月 20 日，在广东中南钢铁股份有限公司（原名韶钢松山股份有限公司）担 任独立董事；2020 年 6 月至今，在宜昌东阳光 ...

广州市昊志机电股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （姚英学） 各位股东及股东代表： 本人作为广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2024 年度本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》的规定， 本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整 体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就本人在 2024 年度任独立董 事期间的履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 作为公司的独立董事，本人具备独立董事任职资格，本人的工作履历、专业 背景等相关情况如下： 姚英学先生，1962 年出生，毕业于哈尔滨工业大学，机械工程学士、博士。 1990 年 10 月至 1991 年 12 月任哈尔滨工业大学讲师，1992 年 1 月至 1994 年 12 月任哈尔滨工业大学副教授，1995 年 1 月至今任哈尔滨工业大学教授，1997 年 12 月至今任哈尔滨工业大学博士生导师，1998 年 5 月至 ...

关于独立董事独立性情况的专项意见 广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董 事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等要求，并结合公司独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情 况的报告》，公司董事会就公司 2024 年度任职独立董事的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 经核查独立董事向凌女士、黎文飞先生、姚英学先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性 的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 广州市昊志机电股份有限公司董事会 2025 年 04 月 22 日 广州市昊志机电股份有限公司董事会 ...

会议召开情况 - 2024年度召开3次股东大会，独立董事列席参会[5] - 2024年度召开7次董事会，独立董事现场出席1次，通讯参加6次[6] - 2024年度召开7次审计委员会会议，独立董事全部按时出席[7] - 2024年度召开4次薪酬与考核委员会会议，独立董事全部按时出席[7] - 2024年度召开6次独立董事专门会议，独立董事均发表同意意见[9] 董事会会议决策 - 2024年4月26日确认2023及2024年度日常关联交易[18] - 2024年7月26日签署《支付现金购买资产协议》补充协议[18] - 2024年10月28日控股股东为融资租赁业务提供担保[18] - 2024年4 - 10月审查各季度报告内容[19][20] - 2024年4月续聘广东司农会计师事务所为审计机构[21] - 2024年6 - 8月对限制性股票激励计划发表意见[24] - 2024年4、7月审议董高人员2023及2024年度薪酬[25] 独立董事任职情况 - 独立董事2023年3月至今在公司任职[2] - 独立董事曾在多家公司任独立董事[2]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入2.87亿元，同比增长11.00%；归属于上市公司股东的净利润1558.32万元，同比增长6.93%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润872.94万元，同比增长155.70%；经营活动产生的现金流量净额3099.99万元，同比增长157.15%[5] - 2025年1 - 3月公司实现营业收入28,685.29万元，同比增长11.00%[20] - 2025年第一季度公司实现归属于上市公司股东的净利润为1,558.32万元，同比增长6.93%[20] - 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为872.94万元，同比增长155.707%[20] - 营业总收入本期为286,852,896.77元，上期为258,432,671.85元，同比增长约10.99%[29] - 净利润本期为15,538,601.02元，上期为14,647,292.61元，同比增长约6.19%[30] 成本和费用（同比环比） - 本报告期税金及附加375.49万元，同比增长31.65%，主要系销售收入增长及应交增值税增加[11] - 本报告期其他收益823.91万元，同比下降39.76%，主要系收到的政府补助减少[11] - 本报告期投资收益 - 27.19万元，同比下降100.00%，主要系应收票据及应收账款债权凭证贴现利息[11] - 营业总成本本期为279,171,467.70元，上期为257,454,418.47元，同比增长约8.43%[29] - 其他收益本期为8,239,114.91元，上期为13,677,506.23元，同比下降约39.76%[29] - 投资收益本期为 - 271,853.68元，上期为0 [29] 各条业务线表现 - 报告期内主轴业务收入占比59.79%，实现销售收入17,151.92万元，同比增长14.61%[20] - 转台、直线电机等功能部件收入占比11.61%，实现销售收入3,329.34万元，同比增长27.50%[20][21] - 导轨丝杆收入占比3.74%，实现销售收入1,073.10万元，同比增长123.26%[20][21] 管理层讨论和指引 - 公司及子公司拟开展交易总额合计不超过15,000万元的融资租赁业务[21] - 公司与科学城（广州）融资租赁有限公司售后回租融资额度分别为2000万元、3000万元、900万元、4000万元和2000万元，与广州凯得融资租赁有限公司售后回租融资额度为3100万元[22] - 公司拟与常熟丰之盛机械科技有限公司合资设立控股子公司“湖南昊志传动机械有限公司”，已完成工商注册登记[23] - 公司子公司显隆电机“项目一期”已完成建设、投产并正常运营，拟继续实施“项目二期”[24][25] 其他没有覆盖的重要内容 - 非经常性损益合计685.38万元，其中计入当期损益的政府补助435.67万元[7] - 报告期末普通股股东总数为46,115，表决权恢复的优先股股东总数为0[15] - 前10名股东中，汤秀清持股比例28.34%，持股数量86,726,790股；汤丽君持股比例9.19%，持股数量28,114,650股[15] - 基本每股收益和稀释每股收益本期和上期均为0.05 [30][31] 财务数据关键指标变化（资产负债类） - 本报告期末总资产28.03亿元，较上年度末增长6.52%；归属于上市公司股东的所有者权益12.15亿元，较上年度末增长2.16%[5] - 本报告期末货币资金1.92亿元，较上年度末增长169.13%，主要系收到银行借款所致[10] - 报告期末公司资产总额为280,269.35万元，较上年末增长6.52%[20] - 期末货币资金为192,178,669.38元，期初为71,407,919.50元[26] - 期末应收票据为119,413,778.32元，期初为98,325,380.62元[26] - 期末应收账款为613,396,058.33元，期初为608,501,613.38元[26] - 期末存货为499,949,997.84元，期初为485,601,030.55元[26] - 期末短期借款为152,403,536.10元，期初为146,110,155.28元[27] - 期末长期借款为562,315,618.98元，期初为433,988,800.69元[27] - 期末所有者权益合计为1,217,307,669.64元，期初为1,191,616,053.68元[28] 财务数据关键指标变化（现金流类） - 本报告期筹资活动现金流入小计1.82亿元，同比增长204.63%，主要系收到银行借款[13] - 本报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响为140.64万元，同比增长875.85%，主要系外币汇率波动[13] - 经营活动产生的现金流量净额本期为30,999,875.02元，上期为12,055,273.65元，同比增长约157.15%[33] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 18,315,940.75元，上期为 - 19,786,762.43元，亏损有所减少[33][34] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为102,882,322.92元，上期为 - 10,044,470.02元，由负转正[34] - 现金及现金等价物净增加额本期为116,972,689.93元，上期为 - 17,957,236.15元，由负转正[34]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为13.07亿元，较2023年的10.00亿元增长30.63%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为8290.04万元，较2023年的 - 1.94亿元增长142.74%[19] - 2024年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为4255.51万元，较2023年的 - 2.39亿元增长117.82%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.35亿元，较2023年的1.41亿元减少4.56%[19] - 2024年基本每股收益为0.27元/股，较2023年的 - 0.63元/股增长142.86%[19] - 2024年末资产总额为26.31亿元，较2023年末的24.35亿元增长8.05%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为11.90亿元，较2023年末的11.00亿元增长8.10%[19] - 2024 - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润分别为3413868.13元、27063002.12元、17455139.74元[22] - 2024 - 2022年经营活动产生的现金流量净额分别为12055273.65元、11454269.84元、15581439.51元[22] - 2024 - 2022年非流动性资产处置损益分别为 - 483321.49元、 - 604427.39元、 - 203666.55元[25] - 2024 - 2022年计入当期损益的政府补助分别为37441086.34元、26222001.22元、24180962.94元[25] - 2024年公司实现营业收入130,669.20万元，同比增长30.63%；利润总额9,422.08万元，同比增长144.57%；归属于上市公司股东的净利润8,290.04万元，同比增长142.74%；扣非后净利润4,255.51万元，同比增长117.82%；期末资产总额263,120.38万元，较上年末增长8.05%[88] - 2024年研发投入12,136.58万元，同比增长12.86%，占比9.29%[94] - 2024年公司营业收入合计13.07亿元，同比增长30.63%[98] - 2024年销售费用为92,649,134.86元，同比增长1.72%[111] - 2024年管理费用为121,907,610.47元，同比下降4.66%[112] - 2024年财务费用为45,987,095.65元，同比增长9.96%[112] - 2024年研发费用为102,499,905.61元，同比增长14.51%[112] - 2024年研发人员数量366人，较2023年的317人增长15.46%，占比16.28%，较2023年提升0.56%[115] - 2024年研发投入金额121365786.05元，占营业收入比例9.29%，较2023年的107534571.40元及10.75%有所变化[115] - 2024年研发支出资本化金额18865880.44元，占研发投入比例15.54%，占当期净利润比重22.68%[115] - 2024年经营活动现金流入小计953940789.75元，较2023年的990603701.32元下降3.70%[117] - 2024年投资活动现金流入小计498309.74元，较2023年的110306.98元增长351.75%，主要系处置资产收回现金增加[117] - 2024年筹资活动现金流入小计542615832.97元，较2023年的365917844.62元增长48.29%，主要系收到其他筹资现金增加[117] - 2024年现金及现金等价物净增加额1716581.97元，较2023年的 - 90630234.41元增长101.89%[117] - 2024年公司经营活动现金流量净额134964770.38元，净利润83185100元，差异主要因信用、资产减值及折旧等非付现成本[118] - 2024年末应收账款608501613.38元，较年初的443673292.36元增长37.15%，占总资产比重增长4.91%，因销售收入增长[122] - 2024年末固定资产874824751.49元，较年初的896454808.75元下降2.41%，占总资产比重下降3.56%，因计提折旧[122] - 长期借款期末余额433,988,800.69元，较期初增长7.01%，占总资产比重较期初下降0.16%[123] - 租赁负债期末余额8,996,244.84元，较期初下降2.37%，占总资产比重较期初下降0.04%[123] - 应收款项融资期初数5,299,776.42元，期末数29,108,009.37元[124] - 报告期内公司投资总额54,597,852.81元，上年同期42,329,989.31元，变动幅度28.98%[126] - 2024年公司综合毛利率为34.50%，主轴产品毛利率为34.45%，分别较上年同期增长3.41、5.14个百分点[157] 各条业务线表现 - 主轴业务收入68,355.40万元，同比增长77.25%，占比由38.55%增至52.31%[89] - 转台等功能部件相关业务收入18,337.75万元，同比增长46.99%，其中转台产品收入10,734.69万元，同比增长48.53%；导轨产品收入3,906.33万元，同比增长86.50%[90] - 运动控制产品收入31,386.14万元，同比下降17.91%[90] - 维修及零配件业务收入11,473.18万元，同比增长13.07%[91] - 其他业务收入1,116.72万元，同比增长83.47%[92] - 主轴产品2024年营收6.84亿元，同比增长77.25%，占比52.31%[98] - 运动控制产品2024年营收3.14亿元，同比下降17.91%，占比24.02%[98] - 2024年公司产品销售量313,918支，同比增长74.02%[101] - 2024年公司产品生产量321,803支，同比增长70.52%[101] 各地区表现 - 华东地区2024年营收3.42亿元，同比增长59.24%，占比26.21%[99] - 海外地区2024年营收2.71亿元，同比下降16.69%，占比20.75%[99] 管理层讨论和指引 - 公司发展战略是立足主轴，向多领域横向扩张，成为全球顶级高端装备核心功能部件设计制造商[149] - 2025年营销加强国内外市场力度，国内重点拓展华东和西南地区，国际开拓印度、欧洲等客户并建立销售渠道[150] - 2025年公司继续引进培养人才，利用Infranor集团技术提升研发水平和产品性能[151] - 公司将整合境内外业务的技术、渠道等，发挥协同效应，提升盈利能力[153] - 公司将围绕主业开展投资并购，完善市场战略布局[154] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司以306,072,836为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.53元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[4] - 公司可能存在宏观经济和下游行业需求不确定性带来的经营风险、毛利率下降风险等多种风险[3] - 公司董事会、监事会及相关人员保证年度报告内容真实、准确、完整，并承担个别和连带法律责任[3] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整[3] - 所有董事均已出席审议本报告的董事会会议[3] - 报告涉及未来计划、业绩预测等内容不构成公司对投资者及相关人士的承诺[3] - 备查文件查阅地点为公司证券事务部[9] - 备查文件包括载有法定代表人签名的2024年年度报告文本等五类文件[10] - 公司控股股东、实际控制人为汤秀清先生[12] - 电主轴指将高速电机置于主轴部件内部，实现电机、主轴一体化的主轴[12] - 公司股票简称为昊志机电，代码为300503[15] - 2024年我国GDP同比增长5.0%，全国固定资产投资（不含农户）同比增长3.2%，工业投资增长12.1%，制造业投资增长9.2%[31] - 2024年全球制造业PMI均值为49.3%，较2023年上升0.8个百分点，截至2024年12月我国制造业PMI为50.1%，连续3个月保持在临界点以上[31] - 通用设备、专用设备、汽车、铁路等运输设备制造业固定资产投资同比增速分别为15.5%、11.6%、7.5%、3.49%[31] - 2023年中国数控机床市场规模约4090亿元，近五年年均复合增长率达5.75%，预计2029年将超6000亿元[32] - 至2027年我国工业领域设备投资规模相较2023年增长25%以上，规模以上工业企业数字化研发设计工具普及率和关键工序数控化率分别达90%和75%以上[30] - 公司属于通用设备制造业和高端装备制造产业之智能制造装备产业类别[28] - 公司拥有3家全资子公司、2家控股子公司以及13家全资孙公司，并成立多个事业部，生产基地分布国内外[37] - 公司产品涵盖数控机床、机器人、新能源汽车领域的核心功能部件[38] - 公司主轴产品包括PCB钻孔机和成型机电主轴等几大系列，配套各类数控机床，应用领域广泛[39] - 公司在主轴设计、制造和测试方面拥有多项核心技术，拥有多个国家级、省级研发平台，承担多项国家项目[40] - 公司PCB钻孔机主轴最高转速达40万转/分，50nm回转精度的超精密电主轴已批量生产；高档五轴加工中心电主轴功率覆盖10 - 75kw，扭矩最大可达500Nm，尺寸规格覆盖安装直径33—285mm[41] - 公司3C行业用主轴连续多年市场占有率行业领先，加工中心主轴功能和性能指标达国际先进水平，电主轴产品获多项奖项[41] - 公司PCB电主轴配套PCB钻孔机、成型机、分板机，用于线路板钻孔、切割等[42] - 公司数控雕铣机主轴配套玻璃雕铣机，用于玻璃磨边、钻孔等加工[42] - 公司转台产品分力矩电机转台和谐波转台，有四轴、五轴等规格，可配套各类数控机床[45] - 公司独创大扭矩力矩电机扭矩比普通DD电机提升63%[45] - 公司自主技术编码器定位精度可达±3″，重复定位精度可达±1″[45] - 公司自主技术刹车机构刹车刚性是普通碟刹的3倍[45] - 公司力矩电机转台（四轴转台）于2017年被认定为“广东省高新技术产品”[45] - DZGD - 180A力矩电机转台于2024年荣获“产品质量十佳”[45] - 力矩电机转台采用力矩电机直接驱动，最高转速可达250rpm[46] - 力矩电机转台定位精度可达±3"，重复精度±1"[46] - 公司形成14至50型号的减速器，速比涵盖30 - 160，精度高出行业标准20%以上，刚性高出行业标准10%以上[51] - 永磁同步直线电机解决低速爬行和高精度定位等问题，提高推力密度、过载能力，提升防护等级并解决制造成本过高问题[48] - 模组平台解决系统集成复杂性和扩展性不足等问题，提升承载能力和稳定性，降低生产成本[49] - 单臂五轴转台最高转速可达250rpm，定位精度±3"，重复精度±1"，刚度比普通轴承高3.9倍[47] - 卧式四轴转台DZGD - 180A最高转速可达3000rpm，分度精度±10，重复精度±2[47] - 立式四轴转台DZGD - 200A车削铝合金表面光洁度可达Ra0.04 - 0.1[47] - 谐波转台定位精度/重复定位精度可达±15″/±5″[47] - 公司谐波减速器可独立进行研发、制造和销售，拥有完整自主技术[51] - 公司开发专业的谐波减速器测试平台，建立测试标准及检测体系[51] - 公司打破智能机器人核心功能部件依赖进口局面，实现全国产化[52] - 公司谐波减速器负载时同时啮合齿数达总齿数约30%，较一般齿轮减速器体积和重量减小1/3至1/2[54] - 公司无框力钜电机转矩波动≤1%，有3.5倍过载能力[54] - 公司刹车机构最大刹车力4.2Nm以上，厚度≤9.5mm，开启电压＜24V，保持电压＜7V[54] - 公司电磁快换模块重复定位精度±0.05mm，负载高达20kg[54] - 公司六维度力钜传感器力控精度≤0.1Nm，采样率高达1KHz[54] - 公司控制系统控制周期1ms，抖动小于5‰，力控精度在1N以内[54] - 公司正在研发的RV减速器和摆线针轮行星减速器单级传动比i=31 - 185，传动误差≤60弧秒，传动效率85% - 92%[55] - 公司气动手指经100万次试验测试精度无损失，快换模块夹紧和松开只需0.1s[55] - 公司精密

文章核心观点 广东证监局因昊志机电实控人汤秀清在2019年非公开发行股票过程中存在违规行为，对其采取出具警示函的行政监管措施 [1] 公司情况 - 昊志机电成立于2006年12月，主要经营中高端数控机床及机器人、新能源汽车和节能环保领域核心功能部件的研发设计、生产制造、销售与维修服务 [2] - 截止发稿，公司总市值为67.27亿 [2] 违规行为 - 2019年非公开发行股票期间，汤秀清向广州弘亚数控机械股份有限公司实控人李茂洪承诺，对青岛昌戎投资管理合伙企业持有昊志机电股票期间的收益按年化8.5%的收益率进行差额补足 [1] - 汤秀清作出的不当保底承诺既未及时告知上市公司，也未进行披露，违反《上市公司信息披露管理办法》第二条第一款、第四十七条及《证券发行与承销管理办法》第十七条规定 [1] 监管措施 - 广东证监局根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《证券发行与承销管理办法》第三十八条规定，决定对汤秀清采取出具警示函的行政监管措施 [1]

股东持股 - 汤秀清持股8672.68万股，比例28.34%[4] - 昊聚公司持股1108.39万股，比例3.62%[4] - 汤秀清及其一致行动人合计持股9781.07万股，比例31.96%[4] 股份质押 - 汤秀清本次质押151万股，占其所持1.74%，占总股本0.49%[1] - 本次质押后汤秀清质押3884.96万股，占其所持44.80%，占总股本12.69%[4] - 汤秀清及其一致行动人合计质押占其所持39.72%，占总股本12.69%[4] 限售冻结 - 汤秀清已质押股份限售和冻结3884.96万股，占已质押100.00%[4] - 汤秀清未质押股份限售和冻结2619.55万股，占未质押54.71%[4] - 汤秀清及其一致行动人合计未质押股份限售和冻结2619.55万股，占未质押44.43%[4]