特别提示： 1、本次股东会未出现增加、否决或变更提案。 2、本次股东会未涉及变更前次股东会决议。 3、本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式召开。 证券代码：300668 证券简称：杰恩设计 公告编号：2025-064 2025年第四次临时股东会决议公告 深圳市杰恩创意设计股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 （3）会议召开方式：本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式召 开。 2、会议召开地点：深圳市南山区乌石头路 8 号天明科技大厦 11 楼综合会议 室。 3、股东会召集人：公司董事会 4、会议主持人：董事长高汴京先生 5、本次股东会的召集、召开及表决方式符合《中华人民共和国公司法》《上 市公司股东会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司股东会网络投票实施细则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件和《公司章程》的有关规定。 二、会议出席情况 一、会议召开情况 深圳市杰恩创意设计股份有限公司（以下简称"公司"或"杰恩设计"）于 2025 年 10 月 28 日在巨潮资讯网（www.cni ...

资产出售概况 - 近期近20家A股上市公司集中发布资产出售、股权转让或房产处置公告，交易金额从数百万元到数亿元不等 [1] - 上市公司在盘活存量资产方面动作频繁 [1] 出售目的：增厚利润 - 珠海中富全资子公司出售不动产，交易总价5000万元（含税），预计将增加当年度企业所得税前利润约2605万元 [1] - 陕西黑猫以暂定4.39亿元出售所持两家公司100%股权及债权，标的资产最初收购成本为4586.01万元，可实现资产增值 [2] 出售目的：瘦身减负与战略聚焦 - 亚通精工以3668万元价格出售长期处于亏损状态的烟台鲁新汽车零部件有限公司100%股权，剥离后不再纳入合并报表范围 [2] - 杰恩设计拟出售全资子公司深圳杰恩建筑设计有限公司100%股权，因其室内设计业务板块自2024年以来处于亏损状态 [3] - 陕西黑猫出售股权是公司主动调整投资方向，符合公司长期发展战略 [2] 行业背景与专家观点 - 近期煤炭行业资源整合加速，部分优质资产估值提升 [2] - 上市公司正加速剥离非核心、低效资产以回归主业，是主动优化资源配置的积极信号 [3] - 年底集中处置资产有助于企业优化财务结构、提振业绩，对盈利承压企业可起到止损增效、改善经营质量的作用 [3]

股东信息 - 截至2025年10月31日公司股东总户数为6701户 [2]

公司机构持股情况 - 截至2025年10月27日，共有3个机构投资者持有公司A股股份，合计持股量为3157.48万股，占公司总股本的比例为26.23% [1] - 主要机构投资者包括广东金晟信康投资中心、深圳市杰创汇鑫投资合伙企业、广州守正用奇私募基金管理有限公司-守正用奇指增1号私募证券投资基金 [1] - 相较于上一季度，机构投资者合计持股比例下降了0.47个百分点 [1] 公募基金持仓变动 - 本期较上一季度未再披露持仓的公募基金共计27个 [1] - 主要涉及的基金产品包括诺安多策略混合A、建信灵活配置混合A、国金量化多因子A、国金量化精选A、广发多因子混合等 [1]

财务表现 - 2025年前三季度营业收入为3.90亿元，同比下降5.88% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为1767.54万元，同比增长68.77% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1696.71万元，同比增长137.55% [1] - 基本每股收益为0.1468元 [1]

资金使用 - 公司拟用不超25000万元闲置自有资金现金管理[1][9][11] - 投资额度12个月内有效，可循环滚动使用[1][3][9] - 单个产品投资期限不超12个月[1][9] 投资产品 - 投资产品为低风险银行或证券公司产品[2] 决策授权 - 授权总经理进行投资决策并签署文件[3] 风险提示 - 投资受宏观经济和市场波动影响，收益不可预测[4] 风险控制 - 选信誉好金融机构产品，财务跟踪，监事会等监督[5]

资产出售交易 - 杰恩建筑100%股权评估值与转让价款均为1574.89万元[4] - 拟出售设计业务相关资产负债净额评估值与转让价款均为19844.32万元[4] - 2025年10月27日董事会通过出售资产议案[6] - 本次交易需提交股东会审议批准[6] - 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组[5][7] 业绩数据 - 杰恩建筑2025年1 - 8月营业总收入5149.80万元，净利润301.74万元[13] - 杰恩建筑2024年度营业总收入5940.01万元，净利润 - 323.61万元[13] - 拟出售设计业务2025年8月31日应收账款11749.29万元[17] - 拟出售设计业务2024年12月31日应收账款9160.75万元[17] 资产数据 - 2025年8月31日资产总计21599.94万元，较2024年增长[1] - 2025年8月31日负债合计2436.02万元，较2024年增长[1] - 杰恩建筑总资产账面价值9865.24万元，评估值10131.24万元，增值率2.70%[21] - 杰恩建筑净资产账面价值1308.90万元，评估值1574.89万元，增值率20.32%[21] - 拟出售设计业务相关资产账面值21599.94万元，评估值22280.34万元，增值率3.15%[21] - 拟出售设计业务资产与负债净额账面价值19163.92万元，评估值19844.32万元，增值率3.55%[21] 交易条款 - 受让方10个工作日内一次性现金支付杰恩建筑股权转让对价[24] - 转让方5个工作日内启动杰恩建筑工商变更工作[25] - 受让方逾期支付杰恩建筑转让价款需付违约金[28] - 受让方分期支付现金购买资产包[35] - 受让方未按约定支付资产包款项，未到期债务加速到期[36] - 担保方为资产包转让对价提供连带责任保证担保[37] - 转让方5个工作日内完成资产包交割[38] - 过渡期转让方对资产包有善良管理义务[40] - 受让方或转让方逾期超30个工作日，对方有权解除协议并要求20%违约金[41][42] 未来展望 - 出售资产收回资金助公司聚焦主业，提升盈利能力和持续发展能力[45] - 出售资产交易优化产业结构，聚焦大健康主业[48] 其他 - 姜峰承诺设计业务2024 - 2026年度净利润为正，否则支付业绩差额[47] - 交易完成后杰恩建筑不再纳入公司合并报表[48] - 截至2025年8月31日，杰恩建筑抵销后应付杰恩设计1252.83万元[48] - 2025年8月31日杰恩建筑应付账款421.10万元[49] - 2025年8月31日杰恩建筑其他应付款10435.70万元[49] - 2025年8月31日杰恩建筑应收账款7129.06万元[50] - 2025年8月31日杰恩建筑其他应收款2474.91万元[50] - 姜峰2025年5月8日支付2024年度业绩补偿款34487693.98元[51] - 公司与姜峰除业绩补偿和薪酬外无其他关联交易[51]

财务数据 - 应收账款期末余额为117,492,930.75元，上年年末余额为91,607,476.79元[14] - 预付款项期末余额为5,562,399.85元，上年年末余额为447,659.08元[14] - 其他应收款期末余额为4,672,243.79元，上年年末余额为1,253,829.15元[14] - 合同资产期末余额为46,363,385.78元，上年年末余额为40,360,321.23元[14] - 其他权益工具投资期末余额为293,899.09元，上年年末余额为1,000,000.00元[14] - 固定资产期末余额为1,047,089.18元，上年年末余额为1,259,553.15元[14] - 使用权资产期末余额为10,873,609.71元，上年年末余额为4,281,628.83元[14] - 资产总计期末余额为215,999,424.68元，上年年末余额为167,930,486.02元[14] - 应付账款期末余额为9,931,382.27元，上年年末余额为4,063,648.70元[16] - 其他应付款期末余额为3,557,527.25元，上年年末余额为1,096,089.68元[16] - 一年内到期的非流动负债期末余额为3,520,378.02元，上年年末余额为1,422,919.33元[16] - 流动负债合计期末余额为17,009,287.54元，上年年末余额为6,582,657.71元[16] - 租赁负债期末余额为7,350,897.19元，上年年末余额为2,914,608.59元[16] - 非流动负债合计期末余额为7,350,897.19元，上年年末余额为2,914,608.59元[16] - 负债合计期末余额为24,360,184.73元，上年年末余额为9,497,266.30元[16] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为191,639,239.95元，上年年末余额为158,433,219.72元[16] - 负债和所有者权益总计期末余额为215,999,424.68元，上年年末余额为167,930,486.02元[16] - 截至2025年8月31日，公司累计发行股本总数12,038.13万股，注册资本为12,038.13万元[18] 会计政策 - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，自购买日起以公允价值为基础纳入合并财务报表[28] - 处置子公司一般处理方法，差额计入丧失控制权当期投资收益[29] - 分步处置子公司，属一揽子交易按特定方法处理，否则按一般方法处理[29][30] - 购买子公司少数股权，差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[30] - 不丧失控制权部分处置子公司股权投资，差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[30] 金融资产与负债 - 金融资产初始分类为以摊余成本、公允价值计量且变动计入其他综合收益、公允价值计量且变动计入当期损益三类[35] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[36] - 金融资产终止确认需满足收取现金流量合同权利终止等条件之一[41] - 与交易对手方实质性修改合同，终止确认原金融资产并确认新金融资产[42] - 金融资产整体转移满足条件时，差额计入当期损益[42] - 金融资产部分转移满足条件时，按相对公允价值分摊账面价值，差额计入当期损益[42] - 金融负债现时义务全部或部分解除，终止确认该金融负债或其一部分[44] - 与债权人签订协议替换现存金融负债且条款不同，终止确认现存金融负债[44] - 对现存金融负债合同条款实质性修改，终止确认现存金融负债并确认新金融负债[44] 其他要点 - 公司通过多样化投资及业务组合分散金融工具风险，制定风险管理政策减少集中风险[161] - 公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款等[162] - 公司通过监控现金余额等确保有充足资金偿还债务[164] - 公司金融工具市场风险包括汇率、利率和其他价格风险[165] - 公司通过定期审阅等维持固定和浮动利率工具组合[166] - 本报告期公司持有的外币金额较小且未签外汇或货币合约[167] - 公司其他价格风险主要源于各类权益工具投资[168] - 持续以公允价值计量的资产总额为293,899.09 [171] - 公司无需要披露的重要承诺事项[172] - 公司无需要披露的重要或有事项和资产负债表日后事项[173][174]

公司概况 - 杰恩设计证券代码为300668，股本为120381273股[11] - 杰恩设计成立于2004年10月11日，挂牌时间为2017年6月19日[11] - 公司于2023年5月23日由杰恩设计出资1000万元设立，2025年8月25日注册资本增至1500万元，杰恩设计持股100%[17] 业务剥离 - 杰恩设计拟剥离室内设计业务，涉及名下部分资产及负债和持有的杰恩建筑100%股权[8,13] 评估信息 - 评估基准日为2025年8月31日[9,11] - 评估对象为杰恩建筑股东全部权益，评估范围为其名下全部资产及相关负债[9,14] - 价值类型为市场价值[9] - 评估方法采用资产基础法[9,11] - 杰恩建筑股东全部权益于评估基准日的市场价值为1574.89万元[9] 财务数据 - 2025年8月31日流动资产13734.66万元，2024年12月31日为11995.44万元[22] - 2025年8月31日非流动资产723.30万元，2024年12月31日为742.48万元[22] - 2025年8月31日资产总计14457.96万元，2024年12月31日为12737.92万元[22] - 2025年8月31日负债合计12390.65万元，2024年12月31日为8953.20万元[22] - 2025年1 - 8月营业收入5149.80万元，2024年为5940.01万元[23] - 2025年1 - 8月营业成本3062.80万元，2024年为3926.20万元[23] - 2025年1 - 8月营业利润544.58万元，2024年为 - 237.16万元[24] - 2025年1 - 8月净利润301.74万元，2024年为 - 323.61万元[24] 子公司情况 - 公司直接或间接持有多家子公司及参股公司股权，如深圳杰图数字设计有限公司70%、深圳市博普森机电工程顾问有限公司90%等[18] - 杰加数字2025年8月31日资产总计479.89万元，所有者权益合计385.13万元[118] - 杰云汇创2025年8月31日资产总计132.74万元，所有者权益合计53.82万元[122] - 杰拓设计2025年8月31日资产总计5243.16万港币，评估后增值4139.75万港币，增值率78.96%[125] - 上海捷拓2025年8月31日资产总计7664714.13元人民币，所有者权益合计3811184.41元人民币[127] - 香港姜峰2025年8月31日资产总计36554633.12港币，所有者权益合计8232360.13港币[129] - 深圳姜峰流动资产合计7058.797564万元人民币，所有者权益合计4927.482507万元人民币[137] - 角立杰出资产总计账面价值7164.45万元人民币，评估价值7164.47万元人民币，增值0.02万元人民币[140] - 杰图设计截至2025年8月31日资产总计2428.01万元，负债总计736.05万元，净资产1691.96万元[143][150] - 博普森机电流动资产合计132.70万元，非流动资产合计82.10元，资产总计132.71万元，负债总计52.36万元，所有者权益合计80.34万元[152] 评估增值减值情况 - 杰恩建筑于2025年8月31日总资产账面价值9865.24万元，评估值10131.24万元，增值率2.70%[78][169] - 杰恩建筑净资产账面价值1308.90万元，评估值1574.89万元，增值率20.32%[79][169] - 杰恩建筑流动资产账面价值2409.42万元，评估值2410.56万元，增值率0.05%[80][170] - 杰恩建筑非流动资产账面价值7455.82万元，评估值7720.67万元，增值率3.55%[80][170] - 杰恩建筑其他权益工具投资账面价值15.74万元，评估值13.78万元，增值率 -12.45%[80][170] - 杰恩建筑长期股权投资账面价值7428.50万元，评估值7695.61万元，增值率3.60%[80][170] - 杰恩建筑递延所得税资产账面价值11.57万元，评估值11.29万元，增值率 -2.42%[80][170] - 杰恩建筑其他应收款增值1.14万元，增值率5.17%[81][172]

财务状况 - 2025年8月31日货币资金期末余额23,379,065.04元，上年年末23,764,537.79元[13] - 2025年8月31日应收账款期末余额84,216,160.16元，较上年年末增长约19.55%[13] - 2025年8月31日预付款项期末余额728,841.61元，较上年年末增长约281.59%[13] - 2025年8月31日流动资产合计期末余额137,346,626.31元，较上年年末增长约14.50%[13] - 2025年8月31日固定资产期末余额1,373,175.39元，较上年年末下降约23.26%[13] - 2025年8月31日资产总计期末余额144,579,601.26元，较上年年末增长约13.50%[13] - 2025年8月31日流动负债合计123,813,771.42元，上年年末89,013,013.58元[15] 经营成果 - 2025年1 - 8月营业总收入51,498,033.34元，上期59,400,094.11元[23] - 2025年1 - 8月营业总成本46,815,368.42元，上期57,038,482.46元[23] - 本期净利润3,017,412.71元，上期净亏损3,236,095.64元[23] - 归属于母公司股东的本期净利润3,610,839.60元，上期净亏损4,733,527.03元[23] - 公司2025年1 - 8月其他收益39,198.05元，上期16,283.32元[23] - 公司本期投资收益255,560.66元，上期无此项收益[23] 现金流量 - 公司经营活动现金流入小计本期47,096,248.06元，上期59,342,963.40元[28] - 公司经营活动现金流出小计本期50,680,548.21元，上期60,203,765.49元[28] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期 - 3,584,300.15元，上期 - 860,802.09元[28] - 公司投资活动现金流入小计本期5,646.02元，上期4,440.99元[28] - 公司投资活动现金流出小计本期1,181,035.76元，上期1,556,016.19元[28] - 公司筹资活动现金流入小计本期5,000,000.00元，上期无数据[28] - 公司筹资活动现金流出小计本期572,745.76元，上期1,137,842.38元[28] 其他要点 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2025年8月31日财务状况及1 - 8月经营成果和现金流量[3] - 公司于2023年5月成立，初始注册资本1000万元，截至2025年8月31日，注册资本为1500万元[44] - 同一控制下企业合并以合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量[51] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等公允价值[51] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，合同含多项履约义务时按单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[117] - 建筑室内设计按履约进度确认收入，软装饰品销售按时点确认收入[122]