| 证券代码：300705 | 证券简称：九典制药 | 公告编号：2024-028 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123223 | 债券简称：九典转02 | | 湖南九典制药股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开 第四届董事会第四次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于续聘公 司 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙) （以下简称"中审众环"）为公司 2024 年度审计机构，并提交股东大会审议。 现将相关事宜公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1、基本信息 名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证 券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政 部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备股份有限 ...

财务表现 - 2024年第一季度，湖南九典制药股份有限公司营业收入为590,896,382.47元，同比增长17.74%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为125,669,473.12元，同比增长63.44%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为238,171,199.76元，同比增长142.47%[5] - 公司非经常性损益项目中，政府补助计入当期损益24,270,050.55元[5] 资产负债表 - 公司资产负责表项目中，交易性金融资产期末余额为130,906,550.68元，主要因理财产品增加所致[7] - 公司资产负责表项目中，应付票据期初余额为23,619,014.28元，主要因票据到期兑付所致[7] 财务费用 - 公司利润表项目中，财务费用本期发生额为4,032,529.95元，主要因本期可转债利息所致[8] 现金流量 - 公司现金流量表项目中，经营活动产生的现金流量净额为238,171,199.76元，主要因销售回款增加所致[11] - 公司现金流量表项目中，筹资活动产生的现金流量净额为-2,949,833.82元，主要因项目贷款减少所致[12] 股东信息 - 公司股东信息显示，前10名股东中朱志宏持股比例最高，为34.04%[13] - 公司股东陈丽芳持有6,919,100股普通股[15] 子公司情况 - 公司全资子公司湖南九典大药房注册资本由200万人民币增至500万人民币[17] - 公司全资子公司湖南普道医药技术有限公司经营范围包括药品销售、药品研发等多个领域[17] 季度财务表现 - 第一季度营业总收入为59.09亿元，较上期增长17.7%[20] - 第一季度营业总成本为47.25亿元，较上期增长11.2%[20] - 第一季度营业利润为14.73亿元，较上期增长71.2%[20] - 第一季度净利润为12.57亿元，较上期增长63.5%[20] - 湖南九典制药股份有限公司2024年第一季度持续经营净利润为1.25亿，较上一季度增长63.1%[21] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为2.38亿，较上一季度增长142.9%[23] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-1.26亿，较上一季度下降5.8%[23]

业绩总结 - 2023年度公司实现净利润3.68亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计未分配利润8.88亿元[2] - 截至2023年12月31日，资本公积金5.30亿元[2] 分红预案 - 以2024年3月29日总股本345,148,416股为基数[3] - 每10股派现3.21元（含税），转增4股[3] - 预案经董事会和监事会审议，待股东大会通过[5]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入269,251.15万元，较上年增长15.75%[5] - 2023年末资产总计2871199809.89元，较2022年末增长24.85%[1] - 2023年末负债合计897929910.35元，较2022年末增长20.19%[20] - 2023年末股东权益合计1973269899.54元，较2022年末增长27.10%[20] - 2023年度净利润3.68亿元，2022年度为2.70亿元[24] - 2023年基本每股收益1.07元/股，2022年为0.82元/股[24] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额58,302.50万元，坏账准备3,745.60万元[6] - 2023年末应收账款账面价值占合并资产总额的比例为19.00%[6] - 2023年末货币资金425048395.14元，较2022年末增长22.90%[1] - 2023年末固定资产1071497306.31元，较2022年末增长83.51%[1] - 2023年经营活动产生的现金流量净额4.31亿元，2022年度为2.69亿元[27] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[5] - 审计将应收账款减值确定为关键审计事项[6] 会计政策 - 公司于2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》规定，并追溯应用[177] - 会计政策变更对2022年报表的递延所得税资产和负债影响金额为38,641.64[181] 税收政策 - 湖南九典制药等4家公司企业所得税税率为15%，湖南典誉康等2家为25%[195] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税[198] - 2023年生产性服务业纳税人可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额[198] - 企业购置专用设备投资额的10%可从当年应纳税额中抵免[200]

| 证券代码：300705 | 证券简称：九典制药 | 公告编号：2024-020 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123223 | 债券简称：九典转02 | | 湖南九典制药股份有限公司 第四届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第三次会议 于 2024 年 4 月 12 日以现场结合通讯方式召开，经全体董事一致同意豁免会议通 知时间要求，会议通知已于 2024 年 4 月 12 日以邮件方式送达。本次会议应出席 的董事 7 人，实际出席的董事 7 人（其中以通讯表决方式出席会议的董事有：朱 志宏先生、阳秋林女士、周从山先生、向静女士），全体监事、高级管理人员及 保荐代表人列席了会议，本次会议由董事长朱志宏先生主持。本次会议的召开符 合有关法律、法规和《公司章程》的规定，形成的决议合法有效。 二、董事会会议审议情况 具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于不提前赎回九典转 02 的公 告》。 西部证券股份有限公司出 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南九典制药股份有限公司 不提前赎回九典转 02 的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南九 典制药股份有限公司（以下简称"九典制药"、"公司"）向不特定对象发行可转 换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《可转换公司债券管理办法》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》等相关规定， 对九典制药不提前赎回九典转 02 的事项进行了审慎核查，核查情况如下： 一、可转换公司债券基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕62 号文同意，湖南九典制药股 份有限公司于 2023 年 9 月 15 日向不特定对象发行了 360.00 万张可转债，每张 面值人民币 100 元，发行总额为 36,000.00 万元。 经深圳证券交易所（以下简称"深交所"）同意，公司可转债于 2023 年 10 月 13 日起在深交所挂牌交易，债券简称：九典转 02，债券代码：12 ...

| 证券代码：300705 | 证券简称：九典制药 | 公告编号：2024-021 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123223 | 债券简称：九典转02 | | 湖南九典制药股份有限公司 关于不提前赎回九典转 02 的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 2024 年 3 月 21 日至 2024 年 4 月 12 日期间，湖南九典制药股份有限公司 （以下简称"公司"）股票已满足在任何连续 30 个交易日中至少 15 个交易日 的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%），已触发九典转 02 的有条 件赎回条款。 公司于 2024 年 4 月 12 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关 于不提前赎回九典转 02 的议案》，公司董事会决定本次不行使九典转 02 的有 条件赎回权，且在未来六个月内（自 2024 年 4 月 13 日至 2024 年 10 月 12 日）， 如九典转 02 再次触发有条件赎回条款，公司均不行使有条件赎回权。自 2024 年 10 月 12 日后首个交易日重新 ...

| 证券代码：300705 | 证券简称：九典制药 | 公告编号：2024-019 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123223 | 债券简称：九典转02 | | 湖南九典制药股份有限公司 关于九典转 02 可能满足赎回条件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 自 2024 年 3 月 21 日至 2024 年 4 月 3 日，湖南九典制药股份有限公司（以 下简称"公司"）的股票价格已有 10 个交易日的收盘价不低于"九典转 02"当 期转股价格（21.85 元/股）的 130%（含 130%，即 28.41 元/股）。若在未来触 发"九典转 02"的有条件赎回条款（即"在转股期内，如果公司股票在任何连 续 30 个交易日中至少 15 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）"），届时根据《湖南九典制药股份有限公司创业板向不特定对象发行可转 换公司债券募集说明书》（以下简称"《募集说明书》"）中有条件赎回条款的相 关约定，公司有权决定按债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或者 ...

关于 2024 年第一季度可转换公司债券转股情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、九典转02转股期限为2024年3月21日至2029年9月14日，最新转股价格为 21.85元/股。 2、2024年第一季度，共有655张九典转02完成转股，对应票面金额为65,500 元，转股数量为2,928股。 3、截至2024年第一季度末，九典转02剩余3,599,345张，对应票面金额为 359,934,500元。 | 证券代码：300705 | 证券简称：九典制药 | 公告编号：2024-018 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123223 | 债券简称：九典转02 | | 湖南九典制药股份有限公司 转股期限自 2024 年 3 月 21 日起至 2029 年 9 月 14 日止。 二、可转债转股及股份变动情况 2024 年第一季度，九典转 02 因转股减少 655 张，对应票面金额为 65,500 元，转股数量为 2,928 股。截止 2024 年 3 月 29 日，九典转 02 剩余 3,599,345 ...

| 证券代码：300705 | 证券简称：九典制药 | 公告编号：2024-017 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123223 | 债券简称：九典转02 | | 湖南九典制药股份有限公司 关于九典转 02 开始转股的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 一、可转债发行上市情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可〔2023〕 526 号文同意注册，湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 9 月 15 日向不特定对象发行了 360.00 万张可转换公司债券（以下简称"可转债"）， 每张面值 100 元，发行总额为 36,000.00 万元。 经深圳证券交易所（以下简称"深交所"）同意，公司可转债于 2023 年 10 月 13 日起在深交所挂牌交易，债券简称：九典转 02，债券代码：123223。 二、可转债的相关条款 1、 股票代码：300705 股票简称：九典制药 2、 债券代码：123223 债券简称：九典转02 3、 转股价格：21.85元/股 4、 ...