非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 聚灿光电科技股份有限公司 容诚专字[2025]215Z0010 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于聚灿光电科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]215Z0010 号 聚灿光电科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚灿光电科技股份有限 公司（以下简称聚灿光电）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 1 月 24 日出具了容诚审字 [2025]215Z0015 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管 ...

评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括聚灿光电及子公司、孙公司[1] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括公司层面内控环境等业务流程[2] 风险关注 - 重点关注的高风险领域包括应收账款坏账损失等风险[2] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷及非财务报告内控重大、重要缺陷有定量标准[5][6][11][12] 报告结果 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[18][19] 保荐意见 - 保荐人认为公司2024年度在重大方面保持了有效的内部控制[23]

财报与说明会安排 - 公司2024年年度报告及其摘要于2025年1月24日收盘后刊登[1] - 公司将于2025年2月18日15:00 - 17:00举办2024年度业绩说明会[1] 说明会参与方式 - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登陆全景网参与[1] 问题征集 - 2024年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题[2] - 投资者可于2025年2月18日前访问指定网址或扫码进入征集页面[2]

监事会会议 - 2024年度监事会召开8次会议[2] - 各次会议审议通过多项议案，如2023年度监事会工作报告等[3][4][5][7] 财务审计 - 容诚会计师事务所对2024年度财务审计出具无保留意见报告[9]

聚灿光电科技股份有限公司 内部控制自我评价报告 聚灿光电科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合聚灿光电科技股份有限公司（以下简称 公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们 对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制 ...

业绩总结 - 2024年LED芯片产量2283万片，较2023年、2022年分别增长5.02%、13.82%[1] - 2024年公司营业收入27.60亿元、净利润1.96亿元、扣非净利润1.86亿元[1] - 境外业务收入同比增长28.61%，来自上市公司客户的收入同比增长17.17%[5] - Mini LED、银镜产品收入同比增长390.40%、81.32%[5] - 主营业务毛利率提升至24.99%，较上年增长6.78%[6] - 2024年公司实现分红1.06亿元，派息率高达87.14%[9] - 2024年公司投入3.00亿元，完成3283万股股份回购，占总股本比例4.86%[9] 未来展望 - 2025年以“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”部分投产推进全色系产品建设[24] - 2025年重点布局直显产品，深耕细分市场并进行技术升级[25] - 2025年完善营销策略，聚焦核心客户提升品牌价值[27] - 2025年强化管理优势，推动技术研发演进和产品迭代[28] - 2025年通过技术创新等降本增效，管控红黄光芯片生产成本[28] - 2025年保持现有和新增产能满产满销，摊薄固定费用[28] - 2025年围绕红黄光项目升级扩产构建人才队伍[29] - 2025年加大人才投资，做好人员激励[30] - 2025年对外精准引进行业专精人才和校园潜力之星[30] - 2025年对内打造“聚灿大学”，建立多层次培养体系[30] - 紧抓红黄光项目量产，夯实业务第二增长曲线[31] - 完成全色系布局，实现全产品覆盖[31] - 推动降本增效，实现直显领域跨越式发展[31] 其他进展 - 截至2025年1月11日，红黄光项目已具备部分量产条件[2] - 2024年公司董事会共召开9次会议[10] - 员工劳动合同签订率100%、五险一金缴纳率100%[8] - 2024年董事会召集并组织3次股东大会会议，严格执行股东大会决议[15] - 2024年提名委员会召开2次会议，审议换届相关选聘事项[17] - 2024年审计委员会召开5次会议，审议定期报告等议案[19] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议，研究薪酬政策等事项[20] - 2024年战略委员会召开2次会议，审议募投项目等并拟定发展战略[21] - 2024年独立董事专门会议召开1次，审议关联方资金占用等议案[22]

资金使用计划 - 公司拟用不超8亿元闲置自有资金现金管理，额度内可滚动使用[2][10][11] 投资相关 - 投资品种为保本型理财产品，不投股票及其衍生品[3] 审议与监督 - 事项需股东大会审议，期限十二个月[4] - 多部门及独立董事、监事会监督资金使用[7] 影响 - 现金管理不影响主业，利于提高资金效率和收益[8]

证券代码：300708 证券简称：聚灿光电 公告编号：2025-017 聚灿光电科技股份有限公司 关于续聘公司外部审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 聚灿光电科技股份有限公司（以下称"公司"）于 2025 年 1 月 24 日召开第四 届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过《关于续聘公司外部 审计机构的议案》，拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容 诚会计师事务所"）为公司 2025 年度审计机构，本事项已经公司审计委员会审议 并取得了明确同意的意见，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。现将相关 情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 本公司拟聘任容诚会计师事务所担任 2025 年报审计机构，该所在 2024 年度 为本公司提供年报审计服务，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独 立性要求的情形，实行一体化管理，建立了较为完善的质量控制体系，长期从事 证券服务业务，审计人员具有较强的专业胜任能力；该所自成立以来未受到任何 刑事处罚、行政处罚，已购买职业责任保险，具有较强的投资者 ...

审计报告 聚灿光电科技股份有限公司 容诚审字[2025]215Z0015 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | | | 2 | 合并资产负债表 | 7 | | | | 3 | 合并利润表 | 8 | | | | 4 | 合并现金流量表 | 9 | | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 10- | 11 | | | 6 | 母公司资产负债表 | 12 | | | | 7 | 母公司利润表 | 13 | | | | 8 | 母公司现金流量表 | 14 | | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 15 | – | 16 | | 10 | 财务报表附注 | 17 | - | 124 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmc ...

募集资金情况 - 2023年8月向特定对象发行1.18亿股A股，每股9.20元，募资10.856亿元，扣除费用后实际10.815502亿元[1] - 2024年度直接投入募集资金项目4.469175亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金4.475686亿元[2] - 截至2024年12月31日，理财及利息净收益0.241597亿元，募集资金余额6.581412亿元[2] - 2024年12月31日，募集资金专户余额1.481412亿元[2][3][10] - 累计变更用途的募集资金总额80,000.00万元，比例73.97%[17] 项目投资情况 - 2024年9月9日新增年产240万片红黄光外延芯片项目[6] - Mini/Micro LED芯片研发及制造扩建项目承诺投资108,155.02万元，调整后28,155.02万元，2024年投入10,823.13万元，累计投入10,888.24万元，进度38.67%，预定可使用状态延至2026年8月[17] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目拟投入80,000.00万元，2024年投入33,868.62万元，累计投入33,868.62万元，进度42.34%，预定可使用状态日期为2026年3月[17] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目达产后年均营收61330.81万元[24] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目达产后年均利润总额11720.08万元[24] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目达产后年均净利润9962.07万元[24] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目税后内部收益率12.96%[24] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目税后投资回收期（含建设期）6.29年[24] 资金使用策略 - 2024年3月5日同意用信用证及自有外汇支付募投项目资金并等额置换[10][11] - 2024年8月19日同意用银行承兑汇票支付募投项目资金并等额置换[11] - 2024年8月同意用2.00亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[20] - 2024年8月子公司为募集资金账户开立现金管理专用结算账户，同意用不超8.00亿元闲置募集资金进行现金管理[20] 其他事项 - 截至2024年12月31日，上海浦东发展银行苏州分行账号89010078801000007917已注销[8] - 2025年1月，募集资金专用账户89010078801700008261中11.5万元因诉讼被冻结资金已解除冻结[12] - 2023年8月曾用10,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年7月已归还[19] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目变更原因是顺应行业发展趋势，加强GaAs LED芯片产业布局[23] - 2024年3月5日召开第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十二次会议[24] - 2024年3月21日经2024年第一次临时股东大会审议通过相关议案[24] - 变更募集资金投资项目决议已在《巨潮资讯网》披露[24]