担保申请 - 被担保人提前30个工作日（需股东会批准则提前45个工作日）向财务部提交担保申请及附件[7] 审批规则 - 董事会审批对外担保需出席会议三分之二以上董事同意[9] - 多项担保情形需股东会审批，如总额超净资产50%、总资产30%等[9] - 股东会审议超总资产30%担保事项须三分之二以上表决权通过[10] 被担保方要求 - 被担保方资产负债率原则上不超70%（控股子公司除外）[19] 担保事务处理 - 财务部负责对外担保具体事务，可邀律师协助审查[14] 担保范围 - 公司可为四类单位提供担保[18] 担保配套要求 - 为子公司担保其他股东原则上按比例提供担保或反担保[21] - 只接受特定财产抵押和权利质押，不接受受限财产权利[21][23] 信息披露 - 被担保方未还款公司应及时披露，按规定履行信息披露义务[25] 责任追究 - 擅自越权批准造成损失追究责任并处分[27] 办法生效 - 办法制定、修订和废止经股东会审议通过后生效[30]

中信出版集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 二〇二四年五月 中信出版集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为进一步建立健全中信出版集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事及高级管理人员的考核和激励机制，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《中信出版集团股份有限公司章程》《上市公司独立董事管理办法》 及其他有关规定，制定本工作规则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责制定公司 董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管 理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第三条 本工作规则所称董事是指公司的董事长、董事，高级管理人员是指 董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及其他由公司章程规定 的高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由不少于（包含）三名董事组成，其中独立 董事应当占多数。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担 任，经 ...

报告义务人 - 公司董监高、部门及子公司负责人、持有公司5%以上股份的股东为报告义务人[8] 交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[11] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告[11] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[11] 诉讼仲裁报告标准 - 涉案金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万的诉讼仲裁需报告[11] 报告流程 - 报告义务人应在知悉重大信息第一时间面谈或电话报告，24小时内递交书面文件[16] 报告制度与管理 - 公司实行重大信息实时报告制度，董事会秘书负责管理，董事会办公室为常设执行机构[17] 第一责任人 - 董事、监事、持有公司5%以上股份的股东为内部信息报告义务第一责任人[10][19] 控股股东等披露要求 - 控股股东、实际控制人持股或控制公司情况拟发生较大变化等情形应及时通知公司并披露[18] - 预计未来六个月内出售股份可能达或超公司股份总数5%以上等情形，出售前需刊登提示性公告[22] - 出售股份后导致持有、控制的公司股份低于50%、30%等情况需刊登提示性公告[22][23] - 出售股份后与第二大股东持有、控制的比例差额少于5%需刊登提示性公告[23] 股东股份情况报告 - 持有公司5%以上股份的股东股份被质押等情形应及时报告公司董事会秘书[25] 人员职责 - 公司总经理等高级管理人员应敦促各部门做好重大信息收集等工作[18] - 董事会秘书应定期或不定期对相关人员进行公司治理及信息披露培训[20] 责任追究 - 发生重大信息应上报而未及时上报，追究相关人员责任[20]

公司基本信息 - 公司名称为中信出版集团股份有限公司[29] - 公司简称中信出版，证券代码300788[32] 内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人[9] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[9] 管理与监督 - 公司董事会领导并总体负责内幕信息及其知情人管理事务[5] - 董事会秘书负责公司内幕信息知情人备案等工作[5] - 公司监事会对内幕信息及知情人管理制度实施情况进行监督[5] 报备与申报 - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内向深交所报备[12] - 内幕信息知情人需在知悉或被认定后2个工作日内申报备案[13] - 内幕信息知情人变动后2个工作日内向相关监管机构重新报备更新名单[14] - 公司向持有5%以上股份股东等提供未公开信息前需确认签署保密协议[15][16] - 公司重大事项内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报送进程备忘录[17] - 公司筹划重大资产重组首次披露时向深交所报送内幕信息知情人档案[17] - 发现内幕信息知情人违规2个工作日内报送相关情况及处理结果[19] - 内幕信息知情人买卖公司股份及其衍生品种后2个工作日内向董事会秘书申报[20] 资料保存与记录 - 内幕信息相关资料保存至少10年[14] - 内幕信息事项应一事一记，知情人档案分别记录[29] - 填报获取内幕信息方式包括会谈、电话等[30] - 可添加附页说明知情人获知的内幕信息内容[30] - 内幕信息所处阶段包括商议筹划、合同订立等[30] - 重大事项进程备忘录涉及人员需签名确认[32] 违规处理 - 违反制度的内部任职人员视情节给予处分[22][23] - 持有公司5%以上股份的股东等违反制度，董事会发函提示风险[22][24] - 中介服务机构违反制度，公司视情况提示风险、终止合作[24]

业绩总结 - 公司2024Q1营收为4.02亿元，同比下降5.79%[2] - 公司市占率持续提升，在整体图书市场中的市场占有率为3.25%[2] - 中信出版2026年预计营业总收入为2,301百万元，较2022年增长27.8%[3] - 2026年预计净利润为211百万元，较2022年增长67.5%[3] - 中信出版2026年预计净资产收益率为8.4%，较2022年提高2.3个百分点[3] - 可比公司中，中信出版2025年预计PE为29.44，低于均值33.87[4] 新产品和新技术研发 - 公司积极借助AI改造生产与产品，已上线“AIGC数智出版平台”辅助图书出版[2] - 与百度联合发布“中信书院AI阅读助手”插件[2] 市场扩张和并购 - 公司市占率持续提升，在整体图书市场中的市场占有率为3.25%，龙头地位稳固[2] 其他新策略 - 报告中提到的投资及服务可能不适合个别客户，不构成投资建议[8] - 报告强调市场有风险，投资者需谨慎决策，不应将报告作为唯一参考因素[9] - 本报告版权仅为公司所有，未经书面许可不得翻版、复制、发表或引用[10]

业绩总结 - 公司2024年一季度营收为4.02亿元，同比下滑5.79%；归母净利润为3788万元，同比下滑9.89%[1] - 公司市占率达2.88%，保持行业首位，出品多个畅销新书[1] - AIGC数智出版平台升级，2023年图书动销品种数同比增长6.3%，2024年毛利率同比提升2.55%[1] 未来展望 - 2024年预计营业收入将增长至2485百万元，较2023年增长14%[2] - 2024年预计净利润将达到154百万元，较2023年增长28%[2] - 2024年预计每股收益将达到0.84元，较2023年增长38%[2] - 2024年预计ROE将达到7.0%，较2023年增长23%[2] - 2024年预计EBITDA将达到131百万元，较2023年增长157%[2] - 2024年预计资产负债率将保持在36.4%左右[2] - 2024年预计净负债比率将略有下降至63.3%[2] - 2024年预计流动比率将保持在2.5左右[2] - 2024年预计速动比率将略有下降至1.6[2]

第五届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2024-014 中信出版集团股份有限公司 本议案已经公司审计委员会审议并取得了明确同意的意见。 2.审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》 经审议，董事会同意公司拟向中信银行股份有限公司申请额度不超过人民 币 4 亿元的综合授信，具体授信种类包括但不限于贷款、票据贴现、票据承兑、 信用证、保函、保理等；授信期限为 2 年以内。 一、董事会会议召开情况 中信出版集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十七次会 议于2024年4月26日以现场结合通讯方式召开，会议通知于2024年4月16日以邮 件方式发出。本次董事会应表决董事8人，实际表决董事8人。本次会议由公司 董事长陈炜先生召集和主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集、召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司 章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 1. 审议通过《关于公司 2024 年第一季度报告的议案》 经审议， ...

会议信息 - 公司第五届监事会第十二次会议于2024年4月26日召开[1] - 会议通知于2024年4月16日以邮件方式发出[1] - 本次监事会应出席监事5人，实际出席5人[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》[2] - 表决情况为5票赞成，0票反对，0票弃权[2]

财务表现 - 2024年第一季度，中信出版集团营业收入为402,054,934.05元，同比下降5.79%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为37,875,378.28元，同比下降9.89%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-61,229,452.22元，同比下降779.80%[5] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[5] - 公司2024年第一季度实现营业收入40205.49万元，较去年同期下降5.79%[21] - 公司2024年第一季度实现税前利润总额5132.29万元，较去年同期增加23.71%[21] - 公司2024年第一季度实现归属于上市公司股东的净利润3787.54万元，较去年同期下降9.89%[21] - 中信出版集团2024年第一季度负债合计为1,242,917,616.81元，较上期增长了95,338,113.76元[24] - 营业总收入为402,054,934.05元，较上期略有下降，营业总成本为347,124,048.47元[25] - 营业利润为50,126,781.02元，较上期增长了10,943,246.53元，净利润为38,226,176.78元[25] - 综合收益总额为38,226,176.78元，归属于母公司所有者的综合收益总额为37,875,378.28元[26] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额下降779.80%，主要系公司优质版权投入增加的影响[16] - 投资活动产生的现金流量净额减少72.20%，主要系投资活动现金流出减少的影响[17] - 筹资活动产生的现金流量净额减少136.08%，主要系偿还租赁负债本金和利息所支付的现金增加的影响[18] - 经营活动现金流入小计为387,172,077.61元，较上期略有下降，购买商品、接受劳务支付的现金为287,120,114.08元[27] - 中信出版集团股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流出小计为448,401,529.83元，较去年同期415,219,094.95元增长[28] - 中信出版集团股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流入小计为53,059,521.88元，较去年同期49,609,557.70元增长[28] - 中信出版集团股份有限公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为116,009,686.79元，较去年同期149,154,586.38元减少[28]

业绩总结 - 中信出版一季度营业收入小幅上涨，净利润扣非后上涨18.75%[1] - 中信出版在全国图书零售市场占有率提升至3.83%，同比增长1.09个百分点[2] - 中信出版社科板块市场占有率提升至第一位，食杨占有率达到13.74%，同比增长0.83个百分点[2] - 中信出版少儿细分品类市场占有率提升至市场第一位，食杨占有率达到4.28%，同比增长1.31个百分点[3] 未来展望 - 中信出版在青少年潮流文化领域增长不错，预计保持8%到15%的增长[3] - 公司计划推动数字化出版项目，拥抱智慧阅读趋势[22] - 公司加大对少儿科普原创绘本的布局，看好该领域增长机会[23] 新产品和新技术研发 - 公司正在通过人工智能优化出版流程，包括翻译、审教等环节，以降低成本增加效率[11] - 公司计划将AI应用到图书出版流程中，预计未来两三个月内将推出AI制作的图书[15] 市场扩张和并购 - 中信出版通过内容电商事业部抓住短视频电商渠道增长机会，取得显著优势[5] - 公司计划搭建本土原创绘本体系，提升编辑创作水平[24] 负面信息 - 中信书店疫情期间受影响严重，采取瘦身健体措施，关停40多家店，目前剩余约45家店[7]