关联交易 - 公司拟与中信财务有限公司续签三年《金融服务协议》，原协议自新协议生效起终止[2][3] - 交易构成关联交易，关联董事回避表决，非关联董事通过续签议案[3][6] - 交易尚需股东会批准，关联股东需回避表决[4] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司资产总额508.55亿元，所有者权益84.26亿元[5] - 2024年度财务公司营业总收入10.89亿元，利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元[5] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额14.33亿元，贷款余额为零[20] 协议条款 - 存款日最高余额不超过30亿元，综合授信余额最高不超过10亿元[3][12] - 甲方存款超出限额，乙方3个工作日内划转超额款项[12] - 协议有效期三年，变更需书面协议及甲方股东会批准[16] 风险管控 - 公司制定《关于在中信财务有限公司开展存贷款等金融业务的风险处置预案》[17] - 截至2024年12月31日，未发现财务公司内控重大设计缺陷及违规情形[17] - 乙方当年亏损超注册资本金30％或连续3年亏损超10％需通知甲方[13][14] 各方意见 - 全体独立董事认为续签协议有利拓宽融资渠道，同意续签[21] - 监事会认为续签协议有利完善融资渠道，同意续签[23]

公司出资情况 - 财务公司注册资本为661,160.00万元人民币[2] - 中国中信有限公司出资283,870.29万元，出资比例42.94%[2] - 中信泰富有限公司出资173,387.79万元，出资比例26.23%[2] - 中信建设有限责任公司出资83,491.26万元，出资比例12.63%[2] 规章制度情况 - 截至2024年12月末，财务公司已颁布172项规章制度[8] - 公司治理类规章制度15项[8] - 业务管理类规章制度45项[8] - 金融科技类规章制度18项[8] - 财务管理类规章制度17项[8] - 风险管理类规章制度28项[8] 财务数据情况 - 截至2024年12月31日，公司资产总额508.55亿元，负债总额424.28亿元，所有者权益合计84.26亿元[20] - 2024年度公司实现营业总收入10.89亿元，利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元[20] - 财务公司资本充足率为18.53%，高于不低于10%的监管要求[23] - 财务公司流动性比例为46.55%，高于不得低于25%的监管要求[24] - 财务公司各项贷款余额346.92亿元，占比71.78%，低于80%的监管要求[25] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额14.33亿元，占比3.43%，贷款余额为零[36] - 截至2024年12月31日，公司在其他金融机构存款余额3.14亿元，占比17.98%，贷款余额为零[37] - 财务公司票据承兑余额与资产总额比例为3.95%，不超过15%的监管要求[28] - 财务公司票据承兑余额与存放同业余额比例为0.21，不超过3倍的监管要求[29] - 财务公司投资总额与资本净额的比例为56.90%，低于70%的监管要求[32]

业绩数据 - 2024年营业收入168,748.04万元，同比降1.72%[3] - 2024年净利润11,867.18万元，同比增1.99%[3] - 2024年扣非净利润15,799.93万元，同比增155.31%[3] 资产数据 - 2024年末资产总额330,894.01万元，同比降0.86%[3] - 2024年末净资产216,403.04万元，同比增2.76%[3] 收益与支出 - 2024年投资收益同比增82.60%，合联营企业收益增加[9] - 2024年资产处置收益同比减100%，使用权资产处置收益减少[9] - 2024年营业外支出同比减77.45%，无关支出减少[9] - 2024年所得税费用同比增200.97%，税率变化[9] 现金流 - 2024年投资活动现金流净额增123.23%，投资流出减少[11]

业绩总结 - 2024年公司计提资产减值损失合计7991.96万元，减少净利润同额[3][13] 资产减值详情 - 信用减值准备117.18万元，含应收账款坏账等[4] - 资产减值准备7874.78万元，含预付款项等减值[4] 存货跌价准备规则 - 不同库龄纸质出版物按比例提存货跌价准备[11] 长期股权投资 - 2024年末计提减值前账面价值13825.55万元，减值3724.65万元[12]

业绩相关 - 信永中和对公司2024年度财报审计发表标准无保留意见[5] - 2024年无重大资产收购、出售等情况[6][7] 会议情况 - 2024年监事会召开6次会议，审议多项议案[2][3][4] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职并加强建设[8]

公司治理 - 2024年召集组织3次股东会[2] - 2024年董事会召开10次会议[3] - 修订完善20项公司治理制度[12] 人事变动 - 2024年3月18日陈炜任董事长并辞副董事长[8] - 2024年12月6日段甲强当选董事[8] - 2024年12月12日段甲强任副董事长[8] 业绩数据 - 2024年营收168,748.04万元，同比降1.72%[14] - 2024年净利润11,867.18万元，同比涨1.99%[14] - 数智服务业务收入同比稳定增长[15] 市场地位 - 2024年全国图书零售市场居首[14] - 动漫图书跃升至市场第二位[15] - 少儿文化集团保持市场第二[15] 未来展望 - 推动“十四五”至“十五五”战略衔接[17] - 致力于成为世界一流文化传媒和智库集团[17] 新产品 - 签约《黑神话：悟空》等衍生图书，2025年一季度面市[15]

独立董事情况 - 公司董事会收到独立董事2024年度独立性自查情况报告[1] - 董事会对独立董事独立性情况评估并出具专项意见[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-004 中信出版集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 关于 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度 日常关联交易预计的公告 （一）日常关联交易概述 中信出版集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 14 日召开 第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十七次会议，分别审议通过了 《关于公司 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计的议案》， 其中关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。该议案尚需获得公司股东会 批准，届时关联股东中国中信有限公司、中信投资控股有限公司将回避表决。 （二）预计日常关联交易类别和金额 单位：万元 | | | | 关 联 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 交 | 合同签订金 | 截至 2025 | | | 关联交 | 关联人 | 关联交 | 易 | 额或预计金 | 年 2 月底 ...

内部控制评价 - 公司对2024年内控有效性评价，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 缺陷标准 - 财务报告内控按利润总额、营收错报划分缺陷[7] - 非财务报告内控按直接财产损失划分缺陷[9] 报告审议 - 2025年3月14日董事会通过2024内控评价报告议案[12] - 审计、监事会认可2024内控评价报告[13]

（一）会计师事务所基本情况 信永中和成立于2012年3月，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街8号富华 大厦A座8层，首席合伙人为谭小青。截至2023年12月31日，信永中和合伙人为245 人，注册会计师为1,656人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660人。 信永中和2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，涉及的 主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮 政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，采矿业、文化和体 育娱乐业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、建筑业等。与公司同行业（ 文化、体育和娱乐业）的上市公司审计客户为9家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2024年9月19日召开第五届董事会第二十一次（临时）会议和第五届 监事会第十五次（临时）会议，分别审议通过了《关于变更会计师事务所的议案 》，该议案于2024年10月21日经公司2024年第一次临时股东会审议通过。 中信出版集团股份有限公司 关于对会计师事务所2024年度履职情况评估报告及 董事会审计委员会履行监督职责情况报告 中信出版集团股份有限公司（以下 ...