营业收入 - 公司2023年实现营业收入180.66亿元[1] - 公司2022年度实现营业收入952,248.41万元，同比增长约30.5%[63,64] - 公司2023年营业收入为14.18亿元，同比下降7.59%[10] - 公司2023年营业收入为14.14亿元，同比下降3.45%[50] 净利润 - 公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润为159,524.91万元，同比增长约35.5%[63,64] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为8,523.02万元，同比下降35.54%[10] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-959.84万元[11] 现金流 - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为3,544.58万元，同比下降78.06%[10] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额同比减少117.39%[56] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额同比增加162.62%[56] 资产负债情况 - 公司2023年末资产总额为34.02亿元，同比增长35.72%[10] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为17.04亿元，同比增长11.65%[10] - 公司2023年末存货较期初增加67.73%[59] - 公司2023年末在建工程较期初增加71.75%[59] - 公司2023年末使用权资产较期初增加103.69%[59] - 公司2023年末短期借款较期初减少51.03%[59] - 公司2023年末长期借款较期初增加139.56%[59] 其他财务数据 - 公司2023年获得政府补助3,601.85万元[13] - 公司2023年非流动性资产处置损失42.90万元[13] - 公司2023年持有金融资产公允价值变动收益71.41万元[13] - 公司2023年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回17.94万元[13] - 公司2023年营业外支出为4,246,469.99元，占营业收入的5.53%[59] - 公司2023年信用减值损失为-1,104,996.30元，占营业收入的-1.44%[59] - 公司2023年其他收益为36,018,451.22元，占营业收入的46.94%[59] 募集资金使用情况 - 公司2022年度募集资金使用情况良好，已累计使用募集资金301,474.95万元[79] - 公司首次公开发行股票募集资金总额为54,360.87万元，其中已使用19,435.74万元[80] - 公司向不特定对象公开发行可转债募集资金总额为24,666.36万元，其中已使用24,666.36万元[80] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金为82,147,872.91元[90] - 公司首次公开发行股票募集资金余额为7,461,464.96元[93] - 公司向不特定对象公开发行可转债募集资金专户余额为447,096,807.71元[94] 股利分配 - 公司2023年拟每10股派发现金红利1.00元(含税)[3] - 公司2022年度拟每10股派发现金红利1.10元[133] - 公司2023年度拟每10股派发现金红利1元[134] 内部控制 - 公司建立了完善和规范的法人治理结构和内部管理控制制度[139] - 公司内部控制评价报告未发现重大缺陷[144] - 公司内部控制审计报告或鉴证报告无重大缺陷[156] 环境保护 - 公司严格遵守环境保护相关法律法规，主要污染物排放符合标准[157,158,159] - 公司建立了完善的污水、废气、废渣处理系统[159,160,161] - 公司未发生因环境问题受到行政处罚的情况[167] 社会责任 - 公司诚信经营、依法纳税、为员工提供良好的劳动环境和发展机会[168][169] - 公司获得多项管理体系认证，积极参与社会公益事业[169]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[2] 未来展望 - 坚持绿色、循环和可持续发展理念，力争打造世界生物新材料产业基地[5] - 加大产品研发力度，打造完整精深加工产业链条[6] 公司资质与制度 - 公司是国家级高新技术企业、国家循环经济试点企业等，设有多个科研平台[5] - 建立有利于可持续发展的人力资源政策，注重员工全面发展[7] - 秉持“勤奋、创新、坚韧、奉献”炼丹精神和“客户第一、服务至上”核心价值观[8] 内部控制制度 - 建立预算控制、内部审计控制、授权控制等多项制度[11][13][15] - 董事会下设审计委员会负责内、外部审计沟通等工作[18] - 建立《货币资金管理制度》《采购申请制度》等多项制度[19][20] 内控缺陷标准 - 明确财务报告和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷认定标准[28][32] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] - 内部控制评价报告基准日，公司保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[38] - 保荐机构认为公司现有内部控制制度有效，《内部控制自我评价报告》基本反映内控情况[39]

2023年情况 - 监事会召开11次会议[2] - 向124名激励对象授予178.83万股第二类限制性股票，价格11.07元/股[21] - 利润分配预案合规，利于持续经营[11] - 财务报告编制合规，审计报告反映真实情况[10] - 关联交易决策程序合规[13] - 未违规使用募集资金[14] - 无对外担保情况[15] - 董事和高管无违法违规经营行为[18] - 未发现内幕信息知情人违规买卖股份[22] - 未受监管部门查处和整改[23] 2024年展望 - 监事会继续学习规定政策[23] - 协助完善公司法人治理结构[23] - 增强自律诚信意识，加大监督力度[23] - 担负保护股东权益责任[23] - 促进公司规范运作[23] - 促使公司持续健康发展[23]

独立董事情况 - 公司现任独立董事为余龙、张复生、赵永德先生[2] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[2] - 公司独立董事符合独立性要求[2] 评估信息 - 董事会每年对独立董事独立性评估并出具意见[2] - 专项意见于2024年4月19日发布[2]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额63759.90万元，净额54168.18万元[1] - 向不特定对象发行可转债募集资金总额70000.00万元，净额68960.88万元[3] - 2020年6月以募集资金置换预先投入及已付发行费用自筹资金330.19万元[4] - 2023年8月以募集资金置换预先投入及已付发行费用自筹资金8214.79万元[5] 资金使用情况 - 首次公开发行股票募集资金投资项目实际使用54360.87万元[6] - 向不特定对象发行可转债募集资金投资项目实际使用24666.36万元[6] - 本报告期投入募集资金总额为194357360.54元[24] - 累计变更用途的募集资金总额为361681784.69元，比例为66.77%[24] 项目投资情况 - 年产1万吨聚乳酸生物降解新材料项目原计划投资52621784.69元，调整后投资180425328.93元，截至期末累计投入184729606.27元，进度为102.39%[24] - 年产5万吨高光纯L - 乳酸工程承诺投资309060000.00元，截至期末投资进度为82.70%[24] - “年产7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”变更后总投资增加至88212.18万元[24] - 年产7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目本报告期投入105603990.74元，累计投入105603990.74元，投资进度19.20%，预计2024年8月达到预定可使用状态[28] 资金存储与管理 - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金存储余额7461464.96元[8] - 截至2023年12月31日，向不特定对象发行可转债募集资金存储余额447096807.71元[10] - 2023年8月28日公司同意使用不超4.5亿元闲置募集资金进行现金管理[14] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金补充流动资金金额为0万元[16] 项目变更情况 - 2022年将“年产1万吨聚乳酸生物降解新材料项目”变更为“年产7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”[6][7] - “年产5万吨高光纯L - 乳酸工程项目”变更实施地点，经相关会议审议通过[32] 项目效益情况 - 年产7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目处于建设期暂未产生效益，年产5万吨高光纯L - 乳酸工程项目已结项[32]

募集资金情况 - 2020年4月13日首次公开发行2830万股，每股22.53元，募资6.37599亿元，净额5.4168178469亿元[12] - 2023年发行700万张可转债，每张面值100元，募资7亿元，净额6.8960883863亿元[13] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，首次募资以前年度用3.492513313亿元、本年度用1.9435736054亿元，余额746.146496万元[12] - 截至2023年12月31日，可转债募资以前年度用0元、本年度用2.4666360606亿元，余额4.4709680771亿元[13] 项目进展 - “年产1万吨聚乳酸项目”变“年产7.5万吨项目”，总投资增至88212.18万元，拟募资73042.53万元[27][35] - “年产1万吨聚乳酸项目”期末投资进度102.39%，预计2024年8月达预定可使用状态[27] - “年产5万吨高光纯L - 乳酸工程”期末投资进度82.70%，2021年11月达预定可使用状态[27] - “补充流动资金”期末投资进度100.04%[27] - “年产7.5万吨聚乳酸项目”承诺投资5.5亿元，本报告期投入1.0560399074亿元，累计投入1.0560399074亿元，进度19.20%，预计2024年8月达预定可使用状态[31] - “补充流动资金”承诺投资1.3960883863亿元，本报告期投入1.4105961532亿元，累计投入1.4105961532亿元，进度101.04%[31] - 年产7.5万吨聚乳酸项目本报告期实际投入2.8621615891亿元，累计投入2.9033359701亿元，进度39.75%，预计2024年8月达预定可使用状态[35] - 年产5万吨高光纯L - 乳酸工程项目本报告期实际投入1374.519237万元，累计投入1.7880294903亿元，进度82.70%[35] 其他情况 - 《河南金丹乳酸科技股份有限公司募集资金使用管理制度》2019年通过，2020年、2022年修改[15] - 公司曾用不超1亿元闲置募集资金补流，后延期归还9863.04万元，2022年10月14日全归还[28] - 截至2023年12月31日，公司用募集资金置换自筹资金8214.787291万元[32]

人员情况 - 截至2024年2月，北京大华国际合伙人37人，注册会计师150人，签过证券服务业务审计报告的52人[1] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元，证券业务收入33046.25万元[2] - 2023年度审计上市公司客户59家，同行业为0家[2] 审计安排 - 2023年同意将审计机构由大华变更为北京大华国际，聘期一年[3] - 2024年多次沟通审计工作安排、进度等[6][7] 审计结果 - 北京大华国际对2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为其按时完成工作，行为规范有序[8]

人员与资质 - 截至2024年2月，合伙人37人，注册会计师150人，签过证券服务审计报告的52人[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元，证券业务收入33046.25万元[2] - 2023年度审计上市公司客户59家，同行业为0家[2] 风险保障 - 职业风险基金上年度末数105.35万元，职业保险累计赔偿限额20000万元[2] 执业情况 - 项目相关人员近三年签或复核上市公司报告数量：合伙人4家，签字注会0家，质控复核人4家[3] - 公司近三年各类处罚0次，14名从业人员受行政处罚1次等[3] 审计结果 - 对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[6]

业绩总结 - 公司2023年度实现销售收入14.18亿元[6] - 本期营业收入为14.18亿元，上期为15.35亿元，同比下降7.59%[22] - 本期净利润为6612.89万元，上期为1.24亿元，同比下降46.67%[22] - 本期基本每股收益为0.47元，上期为0.73元，同比下降35.62%[22] 财务数据 - 期末流动资产合计11.5147748973亿美元，期初为6.7988003739亿美元，增长约69.37%[17] - 期末非流动资产合计22.5009291359亿美元，期初为1.82645622717亿美元，增长约23.19%[17] - 期末资产总计34.0157040332亿美元，期初为25.0633626456亿美元，增长约35.72%[17] - 期末流动负债合计5.5382261307亿美元，期初为6.7613174163亿美元，下降约18.09%[20] - 期末非流动负债合计11.4667121962亿美元，期初为2.8798598621亿美元，增长约298.16%[20] - 期末负债合计17.0049383269亿美元，期初为9.6411772784亿美元，增长约76.38%[20] - 期末股东权益合计17.0107657063亿美元，期初为15.4221853672亿美元，增长约10.30%[20] - 期末货币资金为2.0523019494亿美元，期初为2.6231176307亿美元，下降约21.76%[17] - 期末交易性金融资产为3.699亿美元，期初无此项[17] - 期末长期借款为4.207252372亿美元，期初为1.756275372亿美元，增长约139.56%[20] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为3544.58万元，上期为1.62亿元，同比下降78.06%[25] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -7.91亿元，上期为 -3.64亿元，同比下降117.35%[25] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为6.48亿元，上期为2.47亿元，同比增长162.45%[25] - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为13.85亿元，上期为14.84亿元，同比下降6.64%[25] - 本期取得借款收到的现金为8.39亿元，上期为8.75亿元，同比下降4.12%[25] - 本期偿还债务支付的现金为7.63亿元，上期为6.18亿元，同比增长23.44%[25] - 本期期末现金及现金等价物余额为1.51亿元，上期为2.59亿元，同比下降41.66%[25] 股东权益 - 2023年年初归属于母公司股东权益合计为1542218536.72元，上年年末为1437003553.23元[28][31] - 2023年本年增减变动金额中股东权益合计为158858033.91元[28] - 2023年综合收益总额为66346418.99元[28] - 2023年股东投入和减少资本金额为112333131.32元[28] - 2023年利润分配使股东权益减少19872000.17元[28] - 2023年其他项目使股东权益增加50483.77元[28] - 2023年期末归属于母公司股东权益合计为1701076570.63元[28] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共6户，较上期增加1户[47] - 新增子公司周口伏羲实验室有限公司于2023年5月15日成立，注册资本1000万元[47] - 公司控股子公司金丹欧洲有限公司、金丹生物新材料有限公司持股比例和表决权比例均为70%[47] - 公司全资子公司河南金丹环保新材料有限公司等持股比例和表决权比例均为100%[47] 会计政策与核算 - 公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》，对2023年报表无影响[186][187] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，特定条件下按履约进度确认[166][167] - 报告期内国内产品销售在发出并验收合格后确认，国外在报关出口并装船后确认[168] 税务情况 - 增值税税率为13%、9%，城市维护建设税税率为5%，企业所得税税率一般为15%[190] - 2023年11月22日公司取得《高新技术企业证书》，报告期内享受15%企业所得税优惠[191] - 公司企业研究开发费用享受加计扣除优惠，初级产品销售利润享受免征优惠[192]

人员任职 - 2023年4月4日开始担任公司第五届董事会独立董事[3] 会议出席 - 2023年度应出席董事会10次，实际出席10次，现场出席1次，通讯出席9次[3] - 2023年度应出席股东大会4次，实际出席4次[3] - 2023年度应参加审计委员会会议5次，实际参加5次[4] - 2023年度应参加战略委员会提名会议2次，实际参加2次[6] 战略决策 - 2023年4月23日战略委员会审议《关于对外投资设立全资子公司的议案》[7] - 2023年12月6日战略委员会审议《关于投资建设年产5万吨乳酸扩产改造项目的议案》[7] 董事会决议 - 2023年4月4日董事会第一次会议对多项聘任议案发表同意意见[8] - 2023年4月20日董事会第二次会议对多项资金、利润分配等议案发表同意意见[8] - 2023年4月20日第五届董事会第二次会议同意聘请2023年度会计师事务所等事项[1] - 2023年8月28日第五届董事会第五次会议同意发行可转换公司债券上市等多项议案[9] - 2023年9月8日第五届董事会第六次会议同意2023年限制性股票激励计划等议案[9] - 2023年9月27日第五届董事会第七次会议以11.07元/股向124名激励对象授予178.83万股限制性股票[21] - 2023年10月8日第五届董事会第八次会议同意调整2023年限制性股票激励计划并减少预留部分股票数量[9] - 2023年10月26日第五届董事会第九次会议同意开展商品和外汇套期保值业务[9] - 2023年12月8日第五届董事会第十次会议同意拟变更会计师事务所[20] 合规情况 - 2023年度公司按时编制并披露定期报告，内容真实准确完整，程序合法合规[19] - 2023年度公司日常经营性关联交易审核和决策程序符合规定，未损害公司和中小股东利益[18] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行职责，维护公司及全体股东特别是中小股东合法权益[22]