培训信息 - 中信证券对义翘神州进行2023年度持续督导培训[1] - 培训时间为2024年4月26日[3] - 培训地点在公司会议室[3] 人员信息 - 培训人员为赵陆胤、陈一奇[1] - 培训对象包括公司董监高、中层以上管理人员及控股股东相关人员[1] - 保荐代表人为赵陆胤、焦延延[3] 培训内容及效果 - 培训内容主要是上市公司规范运作及信息披露，涉及相关法律法规及违规案例[1] - 公司积极配合培训，相关人员加深法规了解，提升公司规范运作水平[2][4]

财务表现 - 2024年第一季度公司营业收入为152,348,904.34元，较上年同期下降3.02%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为43,761,483.94元，较上年同期下降47.71%[4] - 公司2024年第一季度营业收入为15234.89万元，同比下降3.02%[12] - 公司实现净利润为4376.15万元，同比下降47.71%[12] - 公司2024年第一季度营业总收入为152,348,904.34元，较上期157,085,973.09元下降3%[17] - 公司2024年第一季度营业总成本为122,545,105.64元，较上期100,735,980.04元增长21%[17] - 公司2024年第一季度研发费用为24,501,621.96元，较上期23,668,344.76元增长4%[17] - 公司2024年第一季度营业利润为53,559,651.02元，较上期92,183,054.44元下降42%[17] - 公司2024年第一季度净利润为43,761,483.94元，较上期83,695,323.17元下降48%[17] - 公司2024年第一季度综合收益总额为49,800,242.67元，较上期81,548,148.47元下降39%[18] - 公司2024年第一季度每股基本收益为0.3388元，较上期0.6478元下降48%[18] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为22,746股，前10名股东持股情况中，拉萨爱力克投资咨询有限公司持股比例最高为50.42%[8] - 公司通过股份回购方式使用自有资金回购股份，累计回购股份数量为1439609股，占总股本的1.11%[13] 资产负债 - 公司流动资产合计为5014109282.95元，非流动资产合计为1503003644.42元，资产总计为6517112927.37元[14] - 公司流动负债合计为121488817.93元，非流动负债合计为保险合同准备金[15] - 2024年第一季度，北京义翘神州科技股份有限公司负债合计为203,542,928.20元，较上期233,696,140.48元减少了13%[16] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为17,137,226.34元，较上年同期下降48.44%[7] - 公司经营活动产生的现金流量为150,709,171.43元，较上期161,818,990.83元下降7%[19] - 北京义翘神州科技股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流出小计为133,571,945.09元，较上一季度128,583,908.35元有所增加[20] - 投资活动现金流入小计为3,217,754,358.76元，较上一季度1,717,039,391.22元有所增加[20] - 投资活动产生的现金流量净额为315,726,731.35元，较上一季度-85,192,213.86元有所增加[20] - 筹资活动现金流出小计为109,300,862.18元，较上一季度5,442,871.92元有所增加[20] - 现金及现金等价物净增加额为223,676,769.98元，较上一季度-59,792,505.46元有所增加[20]

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入6.46亿元，同比增加12.49%；归母净利润2.60亿元，同比减少14.14%[1] - 公司2023Q4实现营业收入1.70亿元，同比增加18.02%；归母净利润0.55亿元[1] - 公司2023年CRO业务收入1.54亿元，同比增加40.49%；现货产品数量扩充至71,000余种[2] - 公司2023年海外收入1.46亿元，同比增长14.73%；海外业务持续发展，包括生物工程中心启动和欧洲直销网络建立[3] - 公司2023年国内收入2.45亿元，同比增长9.02%；苏州子公司通过认证开始承接检测服务项目[3] 未来展望 - 公司2023年常规业务表现良好，2024-2025年盈利预测下调但仍维持稳健增长，预计2026年归母净利润为3.11亿元[1] - 公司2026年预计营业收入将达到900百万元，较2022年增长56.5%[6] - 预计2026年净利润为311百万元，净利率为34.5%[6] - ROE预计2026年为4.9%，ROIC预计为25.9%[6] 其他新策略 - 公司风险提示包括国内客户需求恢复不及预期和核心技术人员流失[4] - 本报告仅供开源证券股份有限公司的机构或个人客户使用，属于商业秘密材料[15] - 报告基于公司认为可靠的已公开信息，不保证信息的准确性或完整性，仅供客户参考[16] - 公司可参与、投资或持有报告涉及的证券或进行证券交易，可能存在业务关系[18]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为64,638.85万元[9] - 本期合并营业收入为646,388,500.38元，上期为574,603,390.32元[29] - 本期合并营业成本为115,976,536.63元，上期为86,037,767.06元[29] - 本期合并销售费用为154,010,881.11元，上期为123,925,012.41元[29] - 本期合并财务费用为 - 44,638,999.40元，上期为 - 69,890,209.38元[29] - 本期合并投资收益为89,341,690.74元，上期为68,535,768.17元[29] - 本期合并营业利润为287,947,439.99元，上期为342,509,643.14元[29] - 本期合并利润总额为287,948,711.99元，上期为342,512,746.41元[29] - 本期合并净利润为260,131,747.68元，上期为302,957,765.12元[29] - 基本每股收益本期为2.0134，上期为2.6599[29] 资产负债 - 2023年12月31日，公司合并流动资产期末余额为50.69亿元，公司流动资产期末余额为53.21亿元[23][24] - 2023年12月31日，公司合并非流动资产期末余额为15.32亿元，公司非流动资产期末余额为13.67亿元[23][24] - 2023年12月31日，公司合并流动负债期末余额为1.36亿元，公司流动负债期末余额为1.00亿元[23][26] - 2023年12月31日，公司合并非流动负债期末余额为0.97亿元，公司非流动负债期末余额为0.46亿元[23][26] - 2023年12月31日，公司合并负债合计期末余额为2.34亿元，公司负债合计期末余额为1.46亿元[23][26] - 2023年12月31日，公司合并归属于母公司股东权益期末余额为63.67亿元，公司归属于母公司股东权益期末余额为65.42亿元[23][26] - 2023年12月31日，公司合并股东权益合计期末余额为63.67亿元，公司股东权益合计期末余额为65.42亿元[23][26] - 2023年12月31日，公司合并负债和股东权益总计期末余额为66.08亿元，公司负债和股东权益总计期末余额为66.01亿元[23][26] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期合并为845,266,190.53元，上期为714,482,112.74元[32] - 经营活动现金流出小计本期合并为522,702,147.56元，上期为465,087,530.78元[32] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为322,564,042.97元，上期为249,394,581.96元[32] - 投资活动现金流入小计本期合并为12,439,372,293.56元，上期为13,149,630,314.94元[32] - 投资活动现金流出小计本期合并为13,627,360,372.00元，上期为13,213,776,578.48元[32] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 1,187,988,078.44元，上期为 - 64,146,263.54元[32] - 筹资活动现金流出小计本期合并为289,972,323.09元，上期为704,270,912.83元[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 289,972,323.09元，上期为 - 704,270,912.83元[32] - 现金及现金等价物净增加额本期合并为 - 1,161,524,370.83元，上期为 - 513,889,111.46元[32] - 期末现金及现金等价物余额本期合并为1,187,534,601.82元，上期为2,349,058,972.65元[32] 公司概况 - 公司前身为义翘有限，2016年12月22日成立，2020年3月27日改组为股份有限公司[42] - 2021年公司向社会公众投资者发行1700.00万股A股，发行完成后注册资本为6800.00万元[43] - 2021年8月16日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码301047[43] - 2022年公司实施2021年度利润分配及资本公积转增股本方案，总股本由6800.00万股增至12920.00万股[43] - 公司是从事生物试剂研发、生产、销售并提供技术服务的生物科技公司[44] 财务处理 - 公司将收入确认识别为关键审计事项，因营业收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入确认风险[9] - 公司将存货的计量和减值确定为关键审计事项，因存货未来销售情况预测存在会计估计不确定性[11] - 执行《企业会计准则解释第16号》，2023年12月31日合并资产负债表中，递延所得税资产增加7,066,635.45元，递延所得税负债增加7,685,303.78元，未分配利润减少618,668.33元；2023年度合并利润表中，所得税费用增加333,310.07元[191][192][193] 其他信息 - 公司2023年1月1日至2027年12月31日适用先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额的优惠政策[196] - 公司2021 - 2023年适用15%的企业所得税率[196] - 期末货币资金合计1,316,040,284.80元，上年年末余额为2,379,661,988.27元[197] - 期末存放在境外的款项总额为47,538,037.24元，上年年末为15,046,886.55元[197] - 期末交易性金融资产余额为3,532,778,879.94元，上年年末余额为3,422,367,143.67元[197] - 银行理财产品期末余额为35.3277887994亿元，上年年末余额为34.2236714367亿元[199] - 应收票据中银行承兑汇票期末账面价值为86,640元，上年年末账面价值为697,920元[199] - 应收账款1年以内期末余额为1.2004074567亿元，上年年末余额为1.3610879796亿元[200] - 应收账款期末坏账准备为2544.512842万元，上年年末为1835.401709万元[200]

会议安排 - 2024年4月23日召开第二届董事会第九次会议，9位董事全部出席[2] - 同意于2024年5月14日召开2023年年度股东大会[71][72] 议案审议 - 审议通过《2023年年度报告及摘要》等多项议案，多数议案表决同意9票，2024年度日常关联交易预计议案同意7票[3][8][10][13][17][21][23][26][29][34] - 《2023年年度报告》等多项报告尚需提交2023年年度股东大会审议[6][12][16][20][28][33] 财务相关 - 2023年度利润分配预案以127,760,391股为基数，每10股派发现金红利20元，拟派发现金红利总额255,520,782元[29] - 同意2024年度与关联方发生预计总金额不超过2000万元的关联交易[34] - 2024年度独立董事津贴为12万/年（税前）[41] 机构聘任 - 同意续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构，该议案尚需提交2023年年度股东大会审议[35][37][38][39] 制度修订 - 修订《公司章程》议案获审议通过，尚需提交2023年年度股东大会审议[47][48][49] - 制定、修订部分公司治理制度的多项议案均获审议通过，均尚需提交2023年年度股东大会审议[50][52][54][55][56][57][59][60][62][64][66] 分红规划 - 《公司未来三年股东分红回报规划（2024年 - 2026年）》议案获董事会战略委员会与审计委员会通过，尚需提交2023年年度股东大会审议[67][68][69][70]

独立董事任职资格 - 董事会成员中独立董事应占三分之一以上，至少有一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 需具备5年以上相关工作经历[5] - 会计专业人士有额外经验要求[9] - 近三十六个月受特定处分人员不得担任[7] 提名与任期 - 董事会等可提独立董事候选人[10] - 每届任期3年，连任不超6年[12] - 满6年后36个月内不得被提名[12] 履职与管理 - 连续2次未出席董事会且不委托应解除职务[12] - 公司60日内完成独立董事补选[14] - 审计等委员会中应占二分之一以上比例[14] - 部分职权行使需二分之一以上同意[17] - 部分事项需过半数同意提交审议[20] - 每年现场工作不少于十五日[21] - 工作记录等保存10年[24] - 2名以上认为资料问题可要求延期[24] 其他 - 年度述职报告最迟在发股东大会通知时披露[28] - 行使职权费用由公司承担[30] - 工作制度经股东大会审议通过生效[33]

预算编制 - 2024年度财务预算以2023年度审计财报为基础编制[1] - 考虑市场、政策、行业形势等因素影响[1] - 遵循现行法律法规和《企业会计准则》[2] 基本假设 - 法律法规和经济政策无重大变化[3] - 税收、税率、汇率及信贷利率无重大变化[3] 收入预计 - 2024年度常规业务收入预计持续增长[5] - 2024年度非常规业务收入存在不确定性[5]

会议召开情况 - 2023年召开7次董事会，独立董事全出席[4] - 2023年召开9次董事会，现场3次通讯4次[5] - 2023年召开3次股东大会，应出席2次全出席[5] - 2023年召开3次战略会、5次审计会、2次提名薪酬会，独立董事全参加[5][6] 其他事项 - 2023年4月独立董事取得资格证书[11] - 2023年按时披露多份报告[14] - 2023年续聘致同为审计机构[15] - 2023年董事会换届并聘任高管[16] - 2023年制定董高薪酬方案并合规执行[17] 未来展望 - 2024年独立董事继续维护股东权益[18]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事尹师州、喻长远、尤勇独立性并出具意见[1] - 独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断关系[1] 意见发布时间 - 董事会发布意见时间为2024年4月24日[2]

会议信息 - 第二届监事会第八次会议于2024年4月23日现场召开，应出席3人，实际出席3人[2] 报告审议 - 《2023年年度报告》等多份报告编制合规、内容真实，需提交年度股东大会审议[3][7][10][13][21][24][36] 其他事项 - 控股股东及关联方无占用资金行为[19] - 《2023年度内部控制自我评价报告》全面真实客观[16]