关联交易披露标准 - 与关联自然人成交超30万元交易需董事会审议后披露[15] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上需董事会审议后披露[15] - 与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值5％以上需中介评估审计并股东大会审议[15] 关联交易审议程序 - 董事会审议关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议需非关联董事过半数通过[11] - 出席董事会非关联董事不足三人交易提交股东大会审议[12] - 股东大会审议关联交易关联股东回避表决[12] - 达到披露标准关联交易需独立董事专门会议审议，过半数同意后提交董事会审议披露[15] 财务资助与担保 - 不得为关联人提供资金等财务资助，审慎向关联方提供财务资助或委托理财[15] - 为关联人提供担保董事会审议通过后及时披露并提交股东大会审议[16] - 为控股股东等关联方提供担保关联方应提供反担保[16] 其他规定 - 合并报表范围变更新增关联人，已履行交易可免部分审议程序，新增按规定披露履行程序[6] - 向关联方委托理财以发生额为披露计算标准，连续十二个月内累计计算[16] - 连续十二个月内与关联人相关交易按累计计算原则适用规定[16] - 已履行规定的不再纳入累计计算范围[16][18] - 审议交易应详细了解情况并审慎评估，按要求聘请中介审计或评估[18] - 办法“以上”“达到”含本数，“超过”“过半数”不含本数[20] - 办法未尽事宜按国家及深交所规定和《公司章程》执行[20] - 办法由董事会负责修订解释，股东大会审议通过生效实施[20]

关联交易数据 - 2024年度预计与神州细胞关联交易不超2000万元[1] - 2023年预计不超2000万元，实际发生1218.75万元[1] - 2024年已发生731.49万元[5] - 2023年实际发生额占比1.93%，与预计差异-39.06%[7] 神州细胞财务数据 - 注册资本44533.5714万元，2023年底总资产271853.62万元[9] - 2023年底所有者权益-59946.16万元[9] - 2023年营收188734.93万元，净利润-39601.83万元[9] 关联交易相关情况 - 定价以市场为导向协商确定[12] - 经董事会、监事会审议通过，无需股东大会审议[3][19] - 独立董事、保荐机构无异议[17][19]

业绩数据 - 2023年营业收入6.46亿元，增长12.49%[3] - 2023年净利润2.60亿元，下降14.14%[3] - 2023年经营现金流净额3.23亿元，增长29.34%[3] 资产数据 - 2023年末资产总额66.01亿元，增长0.31%[4] - 2023年末货币资金13.16亿元，占比19.94%，降16.22%[7] - 2023年末固定资产8.04亿元，占比12.17%，增10.06%[8] 费用与现金流 - 2023年销售费用1.54亿元，增长24.28%[10] - 2023年管理费用1.26亿元，增长51.44%[10] - 2023年投资现金流净额 -11.88亿元，降1752.00%[12] - 2023年筹资现金流净额 -2.90亿元，增长58.83%[13]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会审议，董事会审议，股东大会决定[2] - 过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[6] 选聘评分与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 审计费用降20%以上需说明金额、原则、变化及原因[10] 人员任职限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年，后连续5年不得参与[11] - 承担首次上市审计业务，上市后连续执行不超两年[11] 文件保存与改聘 - 文件资料保存至少10年[13] - 执业质量重大缺陷等情况应改聘[15] - 年报审计期间一般不得改聘[18] 改聘相关要求 - 改聘应披露前任情况、原因及沟通情况[16] - 第四季度结束前完成选聘[21] 监督与处理 - 审计委员会监督检查，结果纳入年度评价[18] - 发现违规报告董事会处理[21] - 董事会可通报批评责任人[21] - 股东大会决议解聘，违约损失由相关人员承担[21] - 严重时对责任人经济或纪律处分[21] - 严重的事务所不再被选聘[21] 制度生效 - 制度由董事会修订解释，股东大会通过生效[23]

会计政策变更 - 公司于2023年1月1日起执行《准则解释第16号》变更会计政策[2] 2023年财务影响 - 2023年12月31日合并资产负债表递延所得税资产影响金额为7,066,635.45元[9] - 2023年12月31日合并资产负债表递延所得税负债影响金额为7,685,303.78元[10] - 2023年度合并利润表未分配利润影响金额为 - 618,668.33元[10] - 2023年度合并利润表所得税费用影响金额为333,310.07元[10] 2022年财务调整 - 2022年12月31日合并资产负债表递延所得税资产调整后为80,279,202.22元[11] - 2022年12月31日合并资产负债表递延所得税负债调整后为29,637,676.44元[11] - 2022年12月31日合并资产负债表未分配利润调整后为1,367,494,321.82元[11] - 2022年12月31日合并利润表所得税费用调整后为39,554,981.29元[11] - 2022年1月1日合并资产负债表递延所得税资产调整后为44,847,941.08元[12]

财务数据 - 截至2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[5] 制度建设 - 公司依法设立股东大会、董事会和监事会形成有效制衡治理结构[8] - 公司制定人事、采购、销售、研发等系列管理制度[9][10][11][12] - 公司制定关联交易、募集资金管理办法[14][17] - 公司制定系列财务管理规章制度控制会计管理[19] 风险控制 - 公司建立风险控制架构降低内部运营风险[20] 信息沟通 - 公司建立信息采集等系统促进内外部信息沟通[22] 监督机制 - 公司建立多层次内部监督机制监督内控实施[23] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量、定性标准[27][32] 综合情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[36] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[37]

会议召开情况 - 2023年召开2次董事会，独董全出席[3] - 召开9次本年度董事会，独董现场、通讯各出席1次[5] - 召开3次股东大会，独董应、实出席1次[5] - 未开战略和审计会，开1次提名与薪酬会，独董参加[5][6] 独立董事履职 - 对各议案均投赞成票，无异议[4] - 认为关联交易正常公允[11] - 审核候选人，认为具任职履职能力[12] - 与内审及事务所积极沟通[7] - 现场核查监督多方面事项[9] - 督促公司履行信披义务[10]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[13] - 纳入评价范围主要单位有6家，含北京义翘神州科技股份有限公司[13] - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖公司治理、人力资源等方面[14] 内部控制制度建设 - 公司建立股东大会、董事会和监事会等治理结构[15] - 制定《采购制度》等控制采购与付款环节[17] - 制定《商业秘密合规管理制度》等规范销售与收款业务[19] - 制定《研发组织管理制度》等规范研究开发工作[20] - 制定《关联交易管理办法》规范关联交易[23] - 制定《对外担保管理制度》规范对外担保行为[24] - 制定《募集资金管理办法》保证募集资金专款专用[25] - 制定多项制度规范信息披露和投资者关系管理[26][27] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[35][36][38] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[40][41][43] 内部控制监督与风险控制 - 公司建立多层次监督机制对内部控制实施监督[32] - 公司建立风险控制架构和评估体系降低内部运营风险[29] 内部控制结论 - 致同会计师事务所认为公司2023年末在重大方面有效保持与财报相关内控[6] - 公司董事会认为2023年末不存在财报和非财报内控重大缺陷[11][12] - 报告期内公司不存在财报和非财报内控重大、重要缺陷[44] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[45]

公司基本信息 - 公司注册地址由北京市北京经济技术开发区科创十街18号院9号楼306室变更为北京市北京经济技术开发区景园街8号院1号楼9层B901[9] - 公司股票简称为义翘神州，股票代码为301047，公司的中文名称为北京义翘神州科技股份有限公司[8] 公司财务状况 - 公司2023年营业收入为574,603,390.32元，同比下降12.49%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为303,134,958.32元，同比下降14.14%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为249,394,581.96元，同比增长29.34%[10] - 公司2023年基本每股收益为2.6614元，同比下降24.31%[10] - 公司2023年资产总额为6,570,390,331.09元，较上年增长0.31%[11] - 公司2023年归属于上市公司股东的净资产为6,369,382,867.09元，较上年持平[11] 公司主营业务 - 公司主营业务为生物试剂产品及技术服务，为生命科学研究提供采购渠道[16] - 公司主要业务包括生物试剂研发、生产、销售和技术服务[23] - 公司拥有6900余种重组蛋白、14000余种抗体、超49000种基因等产品[23] 公司发展战略 - 公司将以登陆资本市场为契机，通过募集资金投资项目的建设，加强研发，拓展新产品领域，加强市场营销和服务能力，实现公司发展战略目标[59] - 公司制定的2024年度经营计划包括技术与产品研发、市场拓展、人才队伍建设和完善内部管理[60] 公司财务运营 - 公司2023年度实现营业收入64,638.85万元，同比增长12.49%[30] - 公司2023年度CRO服务收入15,405.08万元，同比增长40.49%[31] - 公司2023年度境外收入40,111.50万元，较上年同期增长14.73%[32] 公司研发情况 - 公司重组蛋白产品开发主要针对流行性上呼吸道疾病，持续保持在研发速度和覆盖度方面的领先水平[38] - 公司2023年研发人员数量为248人，占比26.02%，较上年增长2.90%[40] - 公司2023年研发投入金额为87,446,563.59元，占营业收入比例为13.53%，较上年增长3.06%[40] 公司治理结构 - 公司遵循《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规章制度的要求召开股东大会[66] - 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务经营、部门设置、人力资源、财务管理、资产管理等各方面均独立于控股股东[66] - 公司设有独立的财务部门，配置独立的财务人员，并建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务会计制度和财务管理制度[70] 公司股东关系 - 公司控股股东拉萨爱力克承诺在义翘神州股票上市交易后36个月内不转让或委托他人管理持有的股份[133] - 公司实际控制人谢良志承诺在义翘神州股票上市交易后36个月内不转让或委托他人管理持有的股份[137]

投资分类 - 对外投资分短期和长期，短期持有不超一年，长期超一年或不能随时变现[3] 审议标准 - 对外投资达资产总额占比10%以上经董事会审议并披露[5] - 连续12个月累计超30%经董事会审议后提交股东大会审议[5] 决策权限 - 总经理决定未达审议标准的对外投资事项[7] - 子公司对外投资经自身及公司董事会或股东大会批准[8] 职责分工 - 总经理为投资项目实施主要责任人[10] - 财务部负责财务评价、资金管理与核算[11] - 法务部负责法律文件起草与审核[11] - 经营部门分析业务运行模式和市场情况[11] - 审计部监督项目实施，实施单位定期报告[13]