广东信达律师事务所 关于广州新莱福新材料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 调整授予价格、第一个归属期归属条件成就及 作废部分已授予但尚未归属限制性股票事项的 法律意见书 中国深圳福田区益田路 6001 号太平金融大厦 11、12 楼邮政编码：518038 11,12/F,TaiPingFinanceTower,YitianRoad6001,FutianDistrict,ShenZhen,P.R.China 电话(Tel.)：86-755-88265288 传真(Fax.)：86-755-88265537 网址（Website）：https://www.sundiallawfirm.com 法律意见书 广东信达律师事务所 关于广州新莱福新材料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 广东信达律师事务所（以下简称"信达"）接受广州新莱福新材料股份有限 公司（以下简称"公司"或"新莱福"）的委托，担任公司 2024 年限制性股票 激励计划项目（以下简称"本次激励计划"或"本激励计划"）的专项法律顾问。 信达律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.51亿元，同比增长8.27%[20] - 营业收入45.09亿元，同比增长8.27%[63] - 营业总收入从416,439,988.84元增至450,866,618.69元，增幅8.3%[152] - 营业收入同比增长8.27%至450,866,618.69元[153] - 归属于上市公司股东的净利润为6720.39万元，同比下降8.94%[20] - 净利润同比下降10.78%至66,264,916.98元[154] - 归属于母公司股东的净利润同比下降8.94%至67,203,930.32元[154] - 基本每股收益为0.65元/股，同比下降8.45%[20] - 基本每股收益同比下降8.45%至0.65元[154] - 加权平均净资产收益率为3.16%，同比下降0.49个百分点[20] - 母公司营业收入同比下降0.82%至142,965,829.20元[156] - 母公司净利润由盈转亏至-4,634,287.70元[157] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增长14.86%至380,010,306.78元[153] - 研发投入3899.35万元，同比增长11.37%[63] - 研发费用同比增长11.38%至38,993,480.64元[153] - 母公司营业成本同比增长6.27%至109,737,451.23元[157] - 财务费用因利息收入增加而改善至-10,270,498.39元[153] - 直接材料占营业成本比例约为67.99%[90] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1281.75万元，同比下降62.31%[20] - 经营活动现金流量净额1281.75万元，同比下降62.31%[63] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降62.3%至1281.75万元[159] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长11.5%至4.4亿元[159] - 母公司经营活动现金流量净额为-2294.25万元[161] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流入大幅增长141.4%至16.59亿元[160] - 投资支付的现金同比增长198.2%至14.95亿元[160] - 报告期投资额15.54亿元，较上年同期6.01亿元增长158.64%[74] - 母公司投资活动现金流入同比增长84.0%至9.03亿元[162] - 母公司投资支付的现金同比增长216.5%至8.61亿元[162] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额为3.273亿元，较期初2.668亿元增长22.7%[145] - 交易性金融资产期末余额4.937亿元，较期初6.158亿元下降19.8%[145] - 应收账款期末余额1.978亿元，较期初1.864亿元增长6.1%[145] - 存货期末余额1.681亿元，较期初1.462亿元增长15.0%[145] - 流动资产合计期末余额14.585亿元，较期初12.465亿元增长17.0%[145] - 固定资产37.54亿元，占总资产比例16.46%，较上年末增长8.72个百分点[69] - 固定资产从177,252,539.35元增至375,401,781.37元，增幅111.8%[146] - 在建工程从186,106,410.45元降至8,325,158.47元，降幅95.5%[146] - 使用权资产从21,646,390.69元降至12,244,155.94元，降幅43.4%[146] - 母公司货币资金从92,417,433.10元降至39,384,138.97元，降幅57.4%[148] - 母公司交易性金融资产从428,413,000.85元增至443,603,359.44元，增幅3.5%[148] - 母公司应收账款从76,178,144.06元增至84,409,222.48元，增幅10.8%[149] - 母公司未分配利润从66,917,986.74元降至10,521,649.04元，降幅84.3%[150] - 货币资金受限300万元，占期末账面价值100%，因开具信用证保证金被冻结[73] - 应收票据受限945.38万元，占期末账面价值100%，因已背书未终止确认被质押[73] 业务线表现：吸附功能材料 - 吸附功能材料2024年销售量超过2400万平方米[27] - 公司吸附功能材料2025年上半年出货量1119.57万平方米同比下降2.94%[57] - 吸附功能材料销售收入27816.34万元同比降低2.37%[57] - 公司2024年吸附功能材料销售量超过2400万平方米[51] 业务线表现：电子陶瓷元件 - 电子陶瓷元件业务2025年上半年销售收入7805.61万元同比增长5.40%[58] - 环形压敏电阻出货量6.57亿只销售收入4716.76万元同比增长5.92%[58] - 片式压敏电阻出货量3165.22万只销售收入2556.87万元同比增长20.40%[58] - 环形压敏电阻2024年销量超过14.5亿只[28] - 公司2024年环形压敏电阻销量超过14.5亿只[51] - 环形压敏电阻采用氧化锌和钛酸锶两类材料体系[28] 业务线表现：辐射防护材料 - 辐射防护材料业务出货量达24.82万平方米，同比增长106.55%[59] - 辐射防护材料业务销售收入6460.18万元，同比增长107.97%[59] - 辐射防护材料业务整体年产能提升至50万平方米以上[59] - 高能射线防护材料收入6460.18万元，同比增长107.97%[65] - 医用散射射线防护毯为国内首创产品[29][41] - 高能射线防护材料比传统含铅材料轻30%以上[41] - 可塑性透明防辐射材料进入中试阶段并开始建设量产线[29] 业务线表现：MIM产品 - MIM产品出货量41727.05千克，同比增长48.41%[61] - MIM产品销售收入1425.35万元，同比增长34.46%[61] 产品与技术 - 广告用磁胶材料最薄厚度达0.08mm[27][32] - 广告用磁胶材料最大幅宽达1626mm[27][32] - 磁性白板材料总可擦写次数近10万次[35] - 公司拥有有效专利109项（中国发明专利38项，美国发明专利3项）[27] - 公司拥有有效授权专利109项报告期内新增专利5项[49] 地区表现 - 公司境外销售收入为24,136.27万元，占营业收入比例为53.53%[91] - 公司汇兑收益占利润总额比例为2.71%[91] 管理层讨论和指引 - 公司拟以1.04亿股为基数，每10股派发现金红利1元（含税）[4] - 现金分红总额为10,352,410元，占利润分配总额的100%[97] - 每10股派息1元（含税），分配股本基数为103,524,100股[97] - 可分配利润为10,521,649.04元[97] - 公司计划通过发行股份及支付现金方式收购广州金南磁性材料有限公司100%股权[123] - 公司股票因筹划资产收购事项于2025年4月14日起停牌不超过10个交易日[123] - 公司于2025年4月25日召开董事会审议通过资产收购交易方案[123] - 公司股票于2025年4月28日复牌[123] - 截至报告期末审计评估等交易相关工作仍在推进中[124] - 公司分别于2025年5月27日和6月27日披露交易进展公告[124] 募集资金使用 - 首次公开发行募集资金总额10.25亿元，实际募集资金净额9.45亿元[76] - 报告期内使用募集资金4806.15万元，累计使用募集资金2.63亿元[76] - 募集资金使用比例27.78%，尚未使用募集资金7.18亿元[76] - 尚未使用募集资金中5.23亿元用于购买大额存单及结构性存款[76] - 尚未使用募集资金中1.95亿元存放于募集资金专户[76] - 承诺投资项目复合功能材料生产基地投资总额3亿元[77] - 复合功能材料生产基地累计投入1.27亿元，投资进度42.5%[77] - 承诺投资项目总投资额83,000万元，累计投入4,806.15万元，投资进度5.79%[78] - 新型稀土永磁材料产线建设项目计划投资13,000万元，累计投入452.49万元，进度3.48%[78] - 敏感电阻器产能扩充建设项目计划投资25,000万元，累计投入410.38万元，进度1.64%[78] - 研发中心升级建设项目计划投资15,000万元，累计投入1,400.35万元，进度9.34%[78] - 超募资金总额12,097.58万元，其中12,000万元用于购买大额存单[79] - 公司使用不超过65,000万元闲置募集资金进行现金管理[79] - 截至2025年6月30日尚未使用募集资金71,840.36万元[79] - 敏感电阻器产能扩充建设项目实施地点变更为广州经济技术开发区沧海四路4号[79] - 公司已置换预先投入募投项目自筹资金5,296.73万元[79] - 募集资金专户当前存放资金19,540.36万元[79] 委托理财 - 委托理财总额为67,950万元，其中自有资金委托理财3,650万元，募集资金委托理财64,300万元[82] - 未到期委托理财余额为49,366.9万元，其中银行理财产品21,043.62万元，券商理财产品28,323.28万元[82] - 委托理财未出现逾期未收回金额及减值情形[82] - 非经常性损益项目中理财产品收益为550.35万元[24] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为558.96万元[25] - 非经常性损益项目中理财产品收益为550.35万元[24] 子公司表现 - 子公司广州新莱福磁材有限公司净利润为6,648.63万元[87] - 公司总资产107,256.06万元，净资产47,086.16万元[87] - 公司营业收入25,737.01万元，营业利润7,463.47万元[87] - 公司注册资本3,000万元[87] 关联交易 - 与广州慧谷涂料科技有限公司关联交易金额19.72万元，占同类交易比例0.79%[109] - 与前桥NICHILAY MAGNET CO.,LTD.采购关联交易金额55.8万元，占同类交易比例1.17%[109] - 与前桥NICHILAY MAGNET CO.,LTD.销售关联交易金额1,608.62万元，占同类交易比例5.22%[109] - 关联交易销售商品公允价值总额为1838.96万元[110] - 日磁蕾贸(上海)有限公司关联交易公允价值148.18万元占总额0.48%[110] - 日丽磁石香港有限公司关联交易公允价值2.4万元占总额0.01%[110] - 骏材（深圳）磁应用科技有限公司关联交易公允价值4.24万元占总额0.01%[110] - 报告期未发生资产股权收购出售类关联交易[111] - 报告期不存在关联债权债务往来[113] 租赁情况 - 宁波新莱福租赁生产制造场地7080平方米合同至2026年7月4日[119] - 越南新莱福租赁生产制造场地6700平方米合同至2026年3月15日[119] - 广东碧克租赁生产制造场地8230平方米合同至2025年3月31日[119] - 美国新莱福租赁仓库及商务办公场地1966.57平方米合同至2026年12月31日[119] - 生产制造类租赁面积最大为4300平方米（工业附属办公或仓储）[120] - 公司报告期不存在损益达到利润总额10%以上的租赁项目[120] 股东和股权结构 - 公司累计回购股份1,398,790股，占总股本1.3332%，使用资金总额41,991,437.81元[130] - 有限售条件股份减少750股至37,915,727股，持股比例保持36.14%[128] - 无限售条件股份增加750股至67,007,163股，持股比例保持63.86%[128] - 股份总数保持104,922,890股不变[128] - 监事许涛峰所持750股高管锁定股解锁[129][132] - 宁波新莱福自有资金投资合伙企业持股36,525,000股，占比34.81%[134] - 广州易上投资股份有限公司持股14,392,500股，占比13.72%，其中有限售条件股份959,500股[134] - 駿材有限公司持股7,884,000股，占比7.51%[134] - 福溢香港有限公司持股6,936,000股，占比6.61%[134] - 前桥清持股3,562,500股，占比3.40%[134] - 公司通过股票回购专用证券账户累计回购股份1,398,790股，占总股本比例1.3332%[135] - 广州易上投资股份有限公司持有无限售条件股份13,433,000股，占比12.8%[135] - 駿材有限公司持有无限售条件股份7,884,000股，占比7.5%[135] - 福溢香港有限公司持有无限售条件股份6,936,000股，占比6.6%[135] - 前桥清与前桥义幸为父子关系，分别持有3,562,500股和2,850,000股[135] - 公司总股本为104,922,890.00元[171][173][175] - 公司注册资本为104,922,890元，股份总数104,922,890股[176] - 公司于2023年6月6日在深圳证券交易所挂牌交易[176] 其他重要事项 - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[98] - 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总涉案金额为2,521.41万元[107] - 公司报告期不存在重大担保情况[121] - 公司二期工程建设合同金额为1764万元[122] - 公司半年度财务报告未经审计[104]

财务表现 - 2025年上半年营业收入4.51亿元 同比增长8.27% [1] - 净利润6720.39万元 同比下降8.94% [1] 股东回报 - 以1.04亿股为基数实施分红 [1] - 向全体股东每10股派发现金红利1元(含税) [1]

证券代码：301323 证券简称：新莱福 公告编号：2025-036 广州新莱福新材料股份有限公司 关于调整公司2024年限制性股票激励计划授予价格的公告 本公司及全体董事会成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广州新莱福新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 23 日召开第 二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整 2024 年限制性股票激励计划授予价格的议案》，公司董事会和监事会同意公司将 2024 年限 制性股票激励计划（以下简称"本激励计划"）授予价格由 15.40 元/股调整为 14.50 元/股，现将具体情况公告如下： 一、本激励计划已履行的相关审批程序 （一）2024 年 2 月 1 日，公司召开薪酬与考核委员会 2024 年第一次会议，审议通 过《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等与本次激励计划相关的议案，并 提交公司董事会审议。 （二）2024 年 2 月 6 日， ...

股价表现 - 8月21日收盘价57.85元，较前一交易日下跌2.01元，跌幅3.36% [1] - 当日开盘价59.02元，最高价60.50元，最低价57.57元，股价波动幅度达4.9% [1] - 盘中出现显著波动，9点39分和9点44分出现快速反弹和回调，5分钟内涨跌幅均超过2% [1] 交易数据 - 成交量达39,910手，成交金额2.34亿元 [1] - 主力资金净流出2,665.89万元，占流通市值0.69% [1] - 近五个交易日累计净流出9,024.38万元，占流通市值2.33% [1] 业务定位 - 公司属于塑料制品行业，主营业务为功能性复合材料研发、生产和销售 [1] - 产品主要应用于消费电子、汽车电子、医疗器械等领域 [1] - 公司为创业板上市的专精特新企业 [1] 客户关系 - 公司明确表示目前暂未有产品直接供应给特斯拉 [1]

公司业务动态 - 公司暂未有产品直接供应给特斯拉 [1]

公司业务 - 公司暂未有产品直接供应给特斯拉 [1]

稀土永磁板块回调 - 金田股份跌停，北矿科技逼近跌停，东方锆业跌超7%，阿石创、三川智慧跌超6%，科恒股份跌超5%，龙磁科技、有研粉材、英威腾跌超4%，正海磁材、奔朗新材、大地熊、新莱福跌超3% [1] - 金田股份总市值226亿，年初至今涨幅128.67%，当日跌幅9.97% [2] - 北矿科技总市值47.83亿，年初至今涨幅66.36%，当日跌幅9.81% [2] - 东方锆业总市值105亿，年初至今涨幅84.06%，当日跌幅7.59% [2] - 阿石创总市值70.10亿，年初至今涨幅90.23%，当日跌幅6.59% [2] - 三川智慧总市值73.43亿，年初至今涨幅80.48%，当日跌幅6.12% [2] - 科恒股份总市值50.24亿，年初至今涨幅91.08%，当日跌幅5.99% [2] - 龙磁科技总市值72.69亿，年初至今涨幅97.86%，当日跌幅4.89% [2] - 有研粉材总市值51.81亿，年初至今涨幅51.23%，当日跌幅4.44% [2] - 英威腾总市值80.05亿，年初至今涨幅31.89%，当日跌幅4.00% [2] - 正海磁材总市值150亿，年初至今涨幅48.17%，当日跌幅3.29% [2] - 奔朗新材总市值37.41亿，年初至今涨幅162.61%，当日跌幅3.11% [2] - 大地熊总市值38.66亿，年初至今涨幅63.83%，当日跌幅3.04% [2] - 新莱福总市值60.92亿，年初至今涨幅47.29%，当日跌幅3.01% [2]

公司IPO及募资计划 - 公司正在冲刺创业板IPO 拟募资额达9亿元 其中2.5亿元拟用于补充流动资金 [1][3] - 截至2024年末货币资金为2.75亿元 财务费用从2022年315.39万元降至2024年-338.35万元 利息收入达309.73万元 [3] - 公司表示补充流动资金有助于满足业务发展资金需求 提高抗风险能力 [3] 财务业绩表现 - 报告期营业收入分别为6.64亿元 7.17亿元及8.17亿元 呈持续增长态势 [2] - 扣非后归母净利润分别为2683.66万元 9601.14万元及1.42亿元 实现大幅提升 [2] - 毛利率从29.56%提升至40.68% 主要因原材料价格下降及业务结构调整 [2] 资产结构及运营数据 - 应收账款账面价值从1.84亿元增至2.89亿元 占资产总额比重由18.02%升至22.93% [2] - 应收票据及应收款项融资合计维持在2亿元以上 占资产总额比重由19.87%降至16.18% [2] - 2024年赎回全部理财产品 新增7000万元一年以上大额存单 [6] 关联交易及股东结构 - 公司与新莱福存在共同股东渊源 易上投资同时为两家公司第二大股东 分别持股28.33%和13.72% [1][6] - 2024年从新莱福受让5178.83万元大额存单 公司称为市场化行为 [1][7] - 两家公司实控人存在交叉持股 但否认存在一致行动关系 [6] 资金运作及资产配置 - 2024年花费6190.48万元从关联方购入不动产 [6] - 新莱福于2025年4月披露重大资产重组计划 拟收购实控人旗下磁性材料公司 [7] - 公司明确否认通过存单转让向新莱福提供资金支持 [7]

公司产品进展 - 高性能钐铁氮磁粉(电机用)正处于中试转量产线建设阶段 [1] - 预计9月底完成第一条小批量生产线建设 [1] - 产能释放与市场拓展将根据市场反馈和需求情况稳步推进 [1]