募集资金情况 - 公司公开发行1700.00万股，每股发行价138.88元，募集资金总额236,096.00万元，实际募集资金216,582.38万元[1] - 公司实际募集资金净额216,582.38万元，超募资金总额151,582.38万元[8] 资金收支与余额 - 2024年初余额346.06万元，年初现金管理余额125,207.00万元，投资收益2,986.64万元，本期项目投入2,336.29万元，年末现金管理余额126,048.00万元，利息收入扣除手续费17.08万元，2024年末余额172.49万元[3] - 截至2024年12月31日，公司及子公司5个募集资金专户合计金额1,724,946.65元[5][6] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额126,220.49万元，其中理财产品未到期余额126,048.00万元，172.49万元存专户[12] 超募资金使用 - 公司使用45,000.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额29.69%[9] - 公司拟使用不超19,500.00万元超募资金收购股权及支付费用，占超募资金总额12.86%，截至2024年12月31日已使用14,596.00万元[10][11] - 公司拟使用最高不超130,000.00万元超募及闲置资金进行现金管理，期限12个月[11] 项目投资情况 - 年产3万吨碳材料产业化升级项目承诺投资4.71亿元，本年度投入1668.13万元，累计投入2.573198亿元，投资进度54.63%，一期于2022年11月完成投产，本年度效益为 - 1877.55万元[21] - 研发中心项目承诺投资7900万元，本年度投入668.16万元，累计投入1954.91万元，投资进度24.75%，预计2025年12月达到预定可使用状态[21] 项目进度调整 - “年产3万吨碳材料产业化升级项目”二期建设进度暂缓，预计可使用状态日期由2024年9月30日延长至2025年12月31日[22] - “研发中心项目”整体投资进度放缓，预计可使用状态日期由2024年6月30日延长至2025年12月31日[22]

业绩总结 - 公司2024年计提信用和资产减值准备合计9,761,558.17元[1] - 信用减值损失本期计提5,861,698.49元[2] - 资产减值损失本期计提3,899,859.68元，均为存货减值[2] - 计提减值减少2024年合并利润总额9,761,558.17元[5] - 计提减值减少2024年归母净利润7,526,835.29元[5]

资产情况 - 2024年半年度流动资产合计22.29亿元，较期初略有下降[2][3] - 2024年半年度非流动资产合计9.38亿元，较期初有所上升[3] - 2024年半年度资产总计31.67亿元，较期初略有增加[3] - 期末货币资金为188,319,518.68元，期初为261,574,781.34元[32] - 期末交易性金融资产为1,499,128,838.67元，期初为1,419,388,723.41元[32] 负债情况 - 2024年半年度流动负债合计2.52亿元，较期初有所减少[3][4] - 2024年半年度非流动负债合计2.05亿元，较期初大幅上升[4] - 2024年半年度负债合计4.57亿元，较期初明显增加[4] - 期末流动负债合计287,528,238.60元，期初为257,941,359.40元[33] - 期末非流动负债合计181,217,950.61元，期初为126,260,060.92元[33] - 期末负债合计468,746,189.21元，期初为384,201,420.32元[34] - 期末长期借款为143,000,000.00元，期初为93,000,000.00元[34] 营收与成本 - 2024年半年度营业总收入3.61亿元，较2023年半年度有所增长[5] - 2024年半年度营业总成本3.94亿元，较2023年半年度大幅上升[5] - 主营业务本期收入为352,664,542.33元，成本为346,705,207.18元[16] - 其他业务本期收入为8,178,584.92元，成本为8,131,134.00元[16] - 负极包覆材料营业收入161,724,928.59元，营业成本157,280,192.61元[19] - 本期营业总收入为565,458,812.48元，上期为701,544,798.20元[34] - 营业总成本为6.08亿，去年同期为6.49亿[35] - 营业成本为5.48亿，去年同期为5.98亿[35] 利润情况 - 2024年半年度营业利润亏损1360.51万元，2023年半年度盈利2539.00万元[6] - 2024年半年度净利润亏损1189.39万元，2023年半年度盈利2199.10万元[6] - 综合收益总额为 - 11,893,852.84元[7] - 基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.1398元，上期为0.2156元[7] - 营业利润为 - 1725.97万，去年同期为6407.54万[35] - 利润总额为 - 1999.08万，去年同期为6284.03万[35] - 净利润为 - 1651.27万，去年同期为5470.91万[35] - 基本每股收益为 - 0.2077，去年同期为0.5102[36] - 稀释每股收益为 - 0.2077，去年同期为0.5102[36] 其他数据 - 专项储备本期提取6,082,357.38元，本期使用2,345,117.49元，期末余额为3,923,607.64元[10] - 可抵扣暂时性差异期末余额为148,929,340.83元，递延所得税资产期末余额为23,708,759.89元[11] - 政府补助期初余额为29,371,278.84元，本期增加8,900,000.00元，本期减少2,079,553.47元，期末余额为36,191,725.37元[13] - 未分配利润期末余额为267,926,102.78元，上期为295,717,595.14元[14] - 递延所得税资产期末互抵金额为1,214,318.06元，抵销后期末余额为22,494,441.83元[17] - 递延所得税负债期末互抵金额为1,214,318.06元，抵销后期末余额为3,667,396.95元[17] - 管理费用本期发生额24,045,107.57元，上期发生额15,181,382.40元[21] - 其他收益本期发生额3,606,835.37元，上期发生额915,051.27元[22] - 所得税费用本期合计 - 3,676,131.94元，上期合计2,076,421.98元[23] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 30,690,815.34元，上期为 - 193,817,158.05元[25] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 18,629,603.88元，上期为426,091,698.39元[25] - 递延收益期初余额29,371,278.84元，本期新增补助8,900,000.00元[26] - 计入当期损益的政府补助其他收益本期发生额3,606,835.37元，上期发生额915,051.27元[27] - 与资产相关的政府补助合计41,777,827.88元，本期计入当期损益2,079,553.47元[28] - 当期与收益相关政府补助合计1,979,387.45元，上期为1,527,281.90元，增加452,105.55元[29] - 当期非经常性损益合计15,676,623.34元，其中非流动性资产处置损益为 - 21,994.88元，计入当期损益的政府补助为2,819,899.58元等[31] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为 - 0.51%，扣除非经常性损益后为 - 1.08%[31]

募资情况 - 公司首次公开发行1700万股，每股发行价138.88元，募资236,096.00万元，净额216,582.38万元[1] - 募投项目需投入6.50亿元，含产业化升级、研发中心和补流项目[5] 资金使用 - 45,000.00万元超募资金永久补流，占29.69%，2023年底转出[6] - 不超19,500.00万元超募资金收购股权，2024年底用14,596.00万元[7] 现金管理 - 2022 - 2024年多次审议通过现金管理，额度不超140,000.00万元、13.00亿元等[8][9] - 公司及子公司拟用不超14.00亿元超募及闲置资金现金管理，期限不超12个月[11] 资金存放 - 公司及子公司将募集资金协定存款，利率按约定，期限依支付进度[18] 决策与监督 - 公司提请授权董事长决策，财务实施跟进，期限12个月[14] - 内部审计中心负责资金审计监督，按规定披露信息[22]

业绩总结 - 监事会认为公司财务会计内控制度健全，财务状况良好[4] - 2024年度公司未发生重大关联交易事项[6] 会议情况 - 2024年度公司监事会共召开5次会议[2] 合规情况 - 监事会未发现公司2024年度募集资金使用违规行为[5] 未来展望 - 2025年监事会将继续履行监督职能，维护公司及股东利益[9]

授信与担保 - 2025年公司及子公司拟向金融机构申请不超20亿元授信额度[1] - 公司拟为子公司提供不超15.1亿元担保额度[2] - 截至公告披露日，公司及子公司预计担保额度总额为151000.00万元，占最近一期经审计净资产的比例为56.22%[18] - 截至公告披露日，公司及子公司实际提供担保总余额为18404.03万元，占最近一期经审计净资产的比例为6.85%[18] 子公司情况 - 大信碳材资产负债率10.08%，2025年预计担保额度6亿元，占上市公司近一期经审计净资产22.34%[3] - 大信新材资产负债率65.95%，2025年预计担保额度0.5亿元，占上市公司近一期经审计净资产1.86%[3] - 信德胜隆资产负债率93.13%，2025年预计担保额度5亿元，占上市公司近一期经审计净资产18.62%[3] - 成都昱泰资产负债率88.62%，公司持股80%，2025年预计担保额度3.6亿元，占上市公司近一期经审计净资产13.40%[3] 财务业绩 - 公司2024年度营业收入4660.38万元，2025年1 - 3月为10557.19万元[13] - 公司2024年度利润总额 - 252.32万元，2025年1 - 3月为28.89万元[13] - 公司2024年度净利润 - 219.62万元，2025年1 - 3月为20.12万元[13] 审批情况 - 本事项已通过董事会和监事会审议，尚需2024年年度股东大会审议，并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[4]

内部控制评价 - 公司对截止2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[2] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司治理与管理体系 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[7] - 公司根据需求设置各职能部门和分子公司并明确职责[9] - 公司建立质量、环境、安全及员工权益保护管理体系[11] 制度建设 - 公司建立《风险识别评价控制程序》等规范风险管理体系[14] - 公司制定内部信息传递规范和重要信息传递体系[15] - 公司制定《计算机信息系统管理制度》等确保信息系统安全[15] 财务与业务管理 - 公司严格执行会计法律法规和会计准则制度[17] - 公司制定完善资金管理制度保障资金安全和有效运行[17] - 公司制定《采购管理制度》规范采购行为[18] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[29][30] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告内控一致[31] - 财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[28] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 报告期内公司未发生与内部控制相关的重大事项[35]

人员数据 - 2024年末立信合伙人296人[2] - 2024年末注册会计师2498人[2] - 2024年末签过证券审计报告注会743人[2] 业绩数据 - 2024年度业务收入50.01亿元[2] - 2024年度审计业务收入35.16亿元[2] - 2024年度证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年度上市公司审计客户693家[2] 审计相关 - 续聘立信为2024年度审计机构[3][5] - 2025年4月14日审议通过2024年度财报议案[6] - 审计委员会认为立信2024年报审计尽责且质量高[7]

募集资金情况 - 公司公开发行1700.00万股股票，每股发行价138.88元，募集资金总额236,096.00万元，扣除费用后实际募集216,582.38万元[10] - 公司实际募集资金净额216,582.38万元，超募资金总额151,582.38万元[22] 资金收支与余额 - 2024年初余额346.06万元，年初现金管理余额125,207.00万元，投资收益2,986.64万元，本期项目投入2,336.29万元，年末现金管理余额126,048.00万元，利息收入扣除手续费17.08万元，年末余额172.49万元[12] - 截至2024年12月31日，公司及子公司5个募集资金专户合计金额1,724,946.65元[15][17] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为126220.49万元，其中购买理财产品未到期余额为126048万元，其余172.49万元存放专用账户[26] 资金使用情况 - 公司使用超募资金45,000.00万元永久性补充流动资金，占超募资金总额比例29.69%[22] - 公司使用超募资金不超过19500万元收购成都昱泰新材料科技有限公司80%股权，占超募资金总额的12.86%[23][24] - 截至2024年12月31日，公司已使用超募资金14596万元支付部分股权转让款和相关中介费用[24] - 公司拟使用额度最高不超过130000万元的超募资金及闲置募集资金进行现金管理，使用期限为12个月[25] 项目投资情况 - 2024年度投入募集资金总额为2,336.29万元，已累计投入募集资金总额为97,282.89万元[37] - 年产3万吨碳材料产业化升级项目承诺投资47,100.00万元，截至期末累计投入25,731.98万元，投资进度54.63%，本年度实现效益1,877.55万元[37] - 研发中心项目承诺投资7,900.00万元，截至期末累计投入1,954.91万元，投资进度24.75%[37] - 补充流动资金承诺投资10,000.00万元，截至期末累计投入10,000.00万元，投资进度100.00%[37] - 承诺投资项目小计承诺投资65,000.00万元，截至期末累计投入37,686.89万元，投资进度57.98%，本年度效益 - 1,877.55万元[38] - 超募资金投向小计承诺投资64,500.00万元，截至期末累计投入59,596.00万元，投资进度92.54%[38] - 合计承诺投资129,500.00万元，截至期末累计投入97,282.89万元，投资进度75.18%，本年度效益1,005.71万元[38] 资金管理与合规 - 公司制定《募集资金管理制度》，与多方签订监管协议规范资金管理[14] - 2024年度公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更等多种情况[18][19][20][21] - 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整[31] - 公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形[32]

业绩总结 - 立信对信德新材2024年度财报出具无保留意见审计报告[1] 数据情况 - 2024年初其他关联资金往来余额21086.53万元[5][6] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额（不含息）50776.74万元[5][6] - 2024年度其他关联资金往来利息616.14万元[5][6] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生额48610.80万元[5][6] - 2024年末其他关联资金往来余额23868.61万元[5][6] - 大连奥晟隆2024年度占用累计发生额（不含息）3885.00万元[5] - 大连信德2024年初占用资金余额3230.23万元[5] - 成都昱泰2024年初往来资金余额17487.44万元[6] - 成都昱泰2024年度往来累计发生额（不含息）33157.24万元[6]