财务公司基本情况 - 财务公司为经批准设立的非银行金融机构 持有金融许可证和营业执照 [2] - 注册资本为人民币303,300万元 其中兵器装备集团出资69,456万元占比22.90% 南方工业资产管理出资68,546万元占比22.60% 中国长安汽车集团出资40,249万元占比13.27% 其他27家股东合计出资125,049万元占比41.23% [3] - 经营范围涵盖存款吸收 贷款办理 票据贴现 资金结算 委托贷款 同业拆借 票据承兑 买方信贷 有价证券投资及金融机构股权投资等业务 [3] 内部控制体系 - 建立完善的公司治理架构 包括股东会 董事会 监事会及高级管理层 并设立战略与投资 风险控制 审计 薪酬和考核四个专业委员会 [4][5][6][7][8][9] - 下设14个业务及管理部门 包括信贷业务部 汽车金融部 法律与风险管理部 稽核审计部等 [10] - 制定《内部控制手册》等制度 实行审贷分离 分级审批机制 并建立内部审计监督体系 [10][11] - 搭建高效安全的信息系统 建设异地灾备中心和A类机房保障数据安全 [12] 经营与财务数据 - 截至2025年6月30日 合并资产总额587.42亿元 保证金及客户存款477.67亿元 净资产92.06亿元 [12] - 2025年1-6月利润总额2.63亿元 净利润1.87亿元 [12] - 资本充足率21.65% 远高于10.5%监管要求 流动性比例69.49% 高于25%监管要求 [13] - 贷款余额与存款及实收资本比例50.04% 低于80%监管上限 集团外负债与资本净额比例为0 [13][14] 风险管理措施 - 建立合规风险 信用风险 流动性风险 市场风险 操作风险 信息技术风险及党风廉政风险的全方位管理机制 [15] - 对成员单位实施差别化信贷政策 重点支持特种产品 汽车产业和重大装备制造项目 [16] - 通过建立客户风险评估模型 止盈止损机制和流动性预警指标体系控制风险 [16][17] - 累计投入数千万元升级FTP系统 流动性风险管理系统等决策支持系统 [18] - 信息系统运行良好 未发生重大安全事故或网络入侵事件 [19]

审计委员会设立依据与目的 - 为完善公司风险管理、内部控制与审计体系，加强董事会对风险管理和内部控制系统的监督及财务信息审计，维护全体股东权益 [1] - 依据《公司法》《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司审计委员会工作指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规及公司章程制定本细则 [1] 审计委员会人员组成 - 审计委员会由董事会任命3名董事会成员组成，成员需为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事占过半数，并由独立董事中的会计专业人士担任召集人 [2] - 审计委员会委员由董事长、过半数独立董事或全体董事的三分之一提名，并由董事会过半数选举产生 [2] - 审计委员会主任委员由具备专业会计知识的独立董事担任，负责主持委员会工作 [2] - 审计委员会中的会计专业人士需满足以下条件之一：具有注册会计师资格、具有会计/审计/财务管理专业的高级职称/副教授及以上职称/博士学位、具有经济管理方面高级职称且在会计/审计/财务管理专业岗位有5年以上全职工作经验 [2] - 审计委员会任期与董事会一致，委员可连选连任，若委员不再担任公司董事职务则自动失去资格 [2] 审计委员会职责权限 - 审计委员会主要职责包括监督评估外部审计机构工作、提议聘请或更换外部审计机构、监督评估内部审计工作、负责内外部审计沟通、审核公司财务信息及其披露、监督评估内部控制、检查公司财务、监督董事及高级管理人员执行职务行为等 [4] - 当董事、高级管理人员行为损害公司利益时，审计委员会有权要求其纠正 [4] - 审计委员会可提议召开临时董事会会议、临时股东会，并在董事会不履行召集职责时自行召集和主持股东会 [5] - 审计委员会可向股东会提出提案，并可接受股东请求对违规董事、高级管理人员提起诉讼 [5] - 审计委员会需审阅公司财务会计报告，对其真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注重大会计和审计问题、欺诈舞弊行为及重大错报可能性 [5] - 对于存在财务造假、重大会计差错等问题，审计委员会需要求公司更正财务数据，完成更正前不得审议通过 [6] - 审计委员会监督外部审计机构聘用工作，包括制定选聘政策、提议启动选聘、审议选聘文件、确定评价要素和评分标准、审议决定聘用机构及审计费用等 [6] - 审计委员会需定期向董事会提交外部审计机构履职情况评估报告及监督职责履行情况报告 [7] - 审计委员会监督指导内部审计部门，参与对内部审计负责人的考核，指导和监督内部审计制度建立实施、审阅年度内部审计工作计划、督促计划实施等 [7] - 内部审计部门需向审计委员会报告工作，包括审计报告、整改计划和整改情况，发现重大问题需立即直接报告 [8] - 审计委员会监督指导内部审计机构至少每半年检查公司募集资金使用、担保、关联交易、证券投资、衍生品交易、财务资助、资产购买出售、对外投资等重大事件实施情况，以及大额资金往来情况 [8] - 审计委员会发现财务舞弊线索、经营异常、重大负面舆情或收到投诉举报时，可要求公司自查或内部审计机构调查，必要时聘请第三方中介机构 [9] - 审计委员会监督指导内部审计机构开展内部控制检查和评价工作，督促评估关键领域和重点环节风险，定期组织分析评估意见和检查情况 [9] - 审计委员会对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告，督促公司对内部控制重大缺陷或财务造假等问题制定整改方案和措施 [9] - 公司需披露年度内部控制评价报告，并披露会计师事务所的核实评价意见 [10] - 内部控制评价报告需包括董事会对报告真实性的声明、评价工作总体情况、评价依据范围程序方法、内部控制缺陷认定情况、上年度缺陷整改情况、本年度拟采取整改措施、内部控制有效性结论等内容 [10] - 审计委员会对董事会负责，提案提交董事会审议决定，就需采取措施或改善事项向董事会报告并提出建议 [10] - 审计委员会可要求董事、高级管理人员提交执行职务报告，发现违规行为时向董事会通报或股东会报告并及时披露，或直接向监管机构报告 [11] - 审计委员会可对违规董事、高级管理人员提出解任建议 [11] - 审计委员会提议召开临时股东会需以书面形式向董事会提出，董事会需在收到提议后5日内发出通知，临时股东会需在提议召开之日起2个月内召开 [11] - 审计委员会在董事会不履行召集职责时可自行召集和主持股东会，需书面通知董事会并向上海证券交易所备案 [12] - 审计委员会自行召集的股东会由召集人主持，董事会和董事会秘书需配合提供股东名册，会议费用由公司承担 [12] - 审计委员会有权接受连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东的书面请求，对违规董事、高级管理人员提起诉讼 [12] - 若审计委员会或董事会收到股东请求后拒绝提起诉讼或30日内未提起诉讼，或情况紧急时，股东可自行提起诉讼 [13] 审计委员会议事规则 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为有必要时可召开临时会议 [13] - 会议需提前三天以书面形式通知全体委员并提供资料和信息，紧急情况下可口头通知但需在会议上说明 [13] - 会议需三分之二以上成员出席方可举行，由召集人召集和主持，原则上采用现场会议形式，必要时可采用视频电话等方式 [13] - 委员需亲自出席会议并表达明确意见，不能出席时需事先审阅材料形成明确意见并书面委托其他成员代为出席，独立董事委员需委托其他独立董事委员 [14] - 审计委员会可邀请外部审计机构代表、内部审计人员、财务人员、法律顾问等相关人员列席会议 [14] - 审计委员会向董事会提出的审议意见需经全体委员过半数通过，利害关系成员需回避 [14] - 会议表决方式为举手表决或投票表决，临时会议可采取通讯表决方式 [14] - 内部审计部门成员可列席会议，必要时可邀请其他董事、高级管理人员列席 [14] - 会议召开程序、表决方式和议案需遵循法律法规、公司章程及本细则规定 [14] - 会议通过的议案及表决结果需以书面形式报公司董事会 [15] - 公司披露年度报告时需在上海证券交易所网站披露审计委员会年度履职情况，包括履行职责情况和会议召开情况 [15] - 审计委员会决议实施过程中，召集人或指定委员需跟踪检查执行情况，发现违反决议事项时可要求纠正，若不采纳需向董事会汇报 [15] - 会议需制作会议记录并保存至少10年，出席委员需签名，会议记录由董事会秘书保存 [15] 附则 - 本细则经董事会审议通过之日起生效施行，修订亦需经董事会审议通过 [15] - 本细则未尽事宜按国家法律法规、规范性文件及公司章程执行，若与法律法规或公司章程抵触需立即修订并报董事会审议通过 [16] - 本细则由公司董事会负责解释 [16]

复星财务公司基本情况 - 复星财务公司于2011年6月经国家金融监督管理总局批准成立，注册资本人民币15亿元，股东出资比例合计100% [1] - 经营范围涵盖成员单位存款、贷款、票据贴现、资金结算、委托贷款、同业拆借、固定收益类有价证券投资等十项核心业务 [1][2] 内部控制体系 - 公司治理结构完善，设立股东会、董事会、监事会及风险管理委员会、审计委员会两个专门委员会，高管团队由总经理、副总经理及总经理助理组成，下设12个职能部门 [2] - 实行内部审计监督制度，建立信贷资产五级分类体系，通过贷前调查、贷中审查、贷后检查的"三查"制度控制风险 [2][3][5] - 投资业务实行多层级审批制，遵循安全性、流动性和盈利性原则，设定风险限额和止损点 [5] - 信息化系统实现自主可控与数据集中，并建立信息科技风险分级管控机制 [6][7] 经营与财务表现 - 截至2024年12月31日，资产规模达人民币125.86亿元，全年营业收入3.42亿元，税后净利润2.57亿元 [8] - 截至2025年6月30日（未经审计），资产规模108.40亿元，上半年营业收入1.48亿元，税后净利润0.92亿元 [8] 关联交易情况 - 复星医药集团在复星财务公司的存款余额为人民币17.57亿元，占集团总存款余额的13.89% [9] - 贷款余额为人民币1.28亿元，占集团总贷款余额的0.39%，存贷款定价公允且未影响正常经营 [9][10] 合规与监管 - 各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条要求，未发现违反第三十一至三十三条的情形 [9][11] - 持有合法有效的《金融许可证》与《营业执照》，风险控制体系未见重大缺陷 [10][11][12]

总经理任免机制 - 公司设总经理一名 由董事会决定聘任或解聘 副总经理由总经理提名并由董事会决定聘任或解聘 [2] - 总经理及副总经理每届任期三年 连聘可以连任 [2] - 总经理在任期内发生调离、辞职、解聘等情形时必须进行离任审计 [2] 总经理职权范围 - 主持公司经营管理工作 组织实施董事会决议并向董事会报告工作 [2] - 决定聘任或解聘除应由董事会决定以外的负责管理人员 [2] - 在董事会授权额度内审批公司财务支出款项和资产处置 对大额款项实行与财务总监联签制 [2] - 代表公司签署合同协议 签发日常行政及业务文件 [2] 高级管理人员分工 - 副总经理作为总经理助手分管部门工作 在总经理缺席时代行职权 [3] - 财务总监主管公司财务会计工作 负责建立核算体系 编制财务报告和资金筹集方案 [4] - 董事会秘书负责筹备董事会和股东会 管理信息披露及协调监管机构关系 [4] 总经理核心职责 - 确保公司资产保值增值 组织实施董事会确定的经营指标和任务 [5] - 制定公司内部管理机构设置方案和考核制度 建立激励约束机制 [5] - 定期向董事会报告工作 不得变更董事会决议或越权行使职责 [5] 行为规范与义务 - 高级管理人员不得挪用公司资金 收受贿赂 侵占财产或擅自披露公司秘密 [6] - 禁止未经批准将公司资金借贷他人 或以公司财产为他人提供担保 [6] - 不得利用职务便利谋取公司商业机会 或自营同类业务 [6] 工作机构设置 - 公司设立党群人事部、办公室（法务部）、财务部等职能部门处理行政及人事管理 [7] - 设置运营管理部、安健环部、采购合约部等业务部门负责经营管理工作 [7] 总经理办公会议制度 - 会议分为定期（每月至少一次）和临时会议 由总经理或委托副总经理主持 [8][9] - 会议讨论公司经营、管理、发展的重大事项及各部门提交的议题 [8][9] - 会议决议实行总经理负责制 会议记录和纪要由办公室（法务部）永久保存 [9][10] 工作报告机制 - 总经理需定期向董事会报告生产经营、重大合同、资金运用及投资项目进展情况 [10] - 董事会和审计委员会可对经营管理情况提出质询 总经理必须保证报告真实性 [10][11]

审计委员会人员组成 - 审计委员会由三名或以上董事组成 成员须为不在公司担任高级管理人员的董事且均需具备履行职责的专业知识和经验[2] - 独立董事委员需占审计委员会成员总数过半数 其中至少一名独立董事委员为会计专业人士 需满足注册会计师资格/高级职称/博士学位或五年以上财务管理专业工作经验等条件之一[2] - 主任委员由独立董事委员担任且必须为会计专业人士 负责主持委员会工作[2] 审计委员会职责范围 - 主要职责包括监督评估内外部审计机构工作 审核财务信息及披露 评估内部控制有效性 协调管理层与外部审计沟通 以及行使《公司法》规定的监事会职权[3][4] - 需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议的事项包括:披露财务会计报告及定期财务信息 聘用或解聘会计师事务所 聘任或解聘财务负责人 会计政策变更或重大差错更正等[4] - 在监督外部审计时需评估其独立性及专业性 审核审计费用及条款 沟通审计范围及重大事项[4] 内部审计监督机制 - 审计委员会需指导监督内部审计制度实施 审阅年度内部审计计划 督促审计计划执行 并指导内审部有效运作[5] - 内审部需向审计委员会报告工作 提交给管理层的审计报告及整改情况需同时报送审计委员会[5] - 审计委员会需督导内审部至少每半年检查公司募集资金使用/担保/关联交易/证券投资/大额资金往来等重大事项实施情况[5] 财务报告与内部控制 - 审计委员会需审阅财务报告并对真实性/完整性/准确性提出意见 重点关注重大会计问题/会计政策变更/财务欺诈可能性及整改情况[7] - 需评估内部控制制度设计的适当性 审阅内控自我评价报告及外部审计出具的内控审计报告 督促内控缺陷整改[7] - 当公司内部控制存在重大缺陷或风险时 董事会需及时向上海证券交易所报告并披露[6] 会议运作机制 - 审计委员会每季度至少召开一次定期会议 临时会议需两名以上委员提议或召集人认为必要时召开 定期会议需提前五天通知 临时会议提前三天通知[8] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行 审议意见需经全体委员过半数通过 若因回避无法形成意见则交由董事会直接审议[8] - 委员需亲自出席会议 因故不能出席时需委托其他委员代为出席 独立董事委员需委托其他独立董事委员[9] 信息披露要求 - 公司需披露审计委员会人员构成/专业背景/五年内从业经历及人员变动情况[10] - 需在披露年度报告时同步披露审计委员会年度履职情况及其会议召开情况[10] - 审计委员会职责范围内事项若董事会未采纳 公司需披露该事项并说明理由[10]

内部控制评价结论 - 公司财务报告内部控制于评价基准日2025年6月30日保持有效 不存在财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 公司非财务报告内部控制于评价基准日未发现重大缺陷 [2] - 自评价基准日至报告发出日之间未发现影响内部控制有效性评价结论的因素 [2] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的95.30% [3] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的93.87% [3] - 评价范围覆盖采购业务 销售业务 工程项目管理 资金管理 资产管理 研发业务和财务报告等主要业务事项 [3] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告重大缺陷定量标准：错报金额≥资产总额0.5%或≥利润总额5% [4] - 财务报告重要缺陷定量标准：错报金额介于资产总额0.3%-0.5%或利润总额3.5%-5%之间 [4] - 非财务报告重大缺陷定量标准：直接财产损失≥资产总额0.5%或≥利润总额5% [5] 缺陷认定及整改情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 [6] - 报告期内不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 [7] - 针对发现的财务报告内部控制一般缺陷 绝大多数已在报告期内完成整改 [7]

财务公司基本情况 - 天津渤海集团财务有限责任公司成立于1992年11月4日，是全国首批、天津市首家企业集团财务公司，具有多项金融会员资质 [1] - 注册资本10亿元人民币，主要股东包括天津渤海化工集团（39.34%）、天津长芦海晶集团（16.78%）等，5亿增资已获批复，完成后注册资本达15亿元 [1] - 业务范围涵盖存款吸收、贷款办理、票据业务、资金结算、债券承销及固收类投资等 [1] 内部控制体系 - 建立"三会一层"治理架构（股东会、董事会、监事会、高级管理层），董事会下设战略发展、薪酬、审计、风险管理及提名五个专业委员会 [3][4][5][6][7] - 设立风险合规部、稽核审计部等部门，形成前中后台协作制衡的管理架构，覆盖市场风险、信用风险等六大风险类型 [2][3][8] - 制定《结算业务内控操作手册》《市场风险管理办法》等制度，通过岗位分离、限额管理、止损机制控制操作及市场风险 [9][10][11] 经营与财务表现 - 截至2025年6月30日，资产总额71.56亿元（同比增长24.55%），负债总额52.84亿元（同比增长25.10%），所有者权益18.72亿元 [14] - 2025年上半年营业收入8423.15万元（完成年度预算49.32%），利润总额5384.16万元（完成年度预算50.79%） [14] - 吸收存款52.51亿元（同比增长25.63%），日均存款34.5亿元（同比增长6.7%），自营贷款投放规模33.29亿元 [14] 风险管理与监管合规 - 监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》要求，资本充足率、流动性比例等关键指标处于合理范围 [15][16] - 通过实地调研、多维数据分析及风险穿透管理强化信用风险防控，建立信息化系统实现事前规避、事中审批、事后监控 [10][12] - 核心系统覆盖结算、信贷、资金业务风险点，2025年上半年稽核审计部按计划开展审计项目，促进问题整改 [12][13] 关联业务与风险保障 - 天津渤海化学在财务公司的存款余额受风险处置预案保障，公司作为渤海化工集团重要下属企业，被列为战略合作伙伴 [15] - 财务公司牵头建设渤化集团司库系统，涵盖账户、票据、供应链金融等模块，由监管认可开发商开发 [12]

财务公司基本情况 - 财务公司成立于2014年2月 注册资本为人民币10亿元 金融许可证机构编码为L0191H211000001 [1] - 财务公司是公司实际控制人中国供销集团有限公司的全资子公司 注册地址位于北京市西城区 [1] - 经营范围为企业集团财务公司服务 属于非银行金融机构 [1] 风险管理架构 - 董事会承担全面风险管理的最终责任 下设风险管理委员会和审计委员会 法人治理结构完善 [2][3] - 风险控制框架为"一个基础 三道防线" 包括业务部门防线 风险合规防线和监督反馈防线 [3] - 设有独立的风险管理部门和内部审计部门 对治理 内控和风险管理进行监督评估 [3] 业务控制体系 - 建立完善的结算及资金管理制度 实行双人复核机制 保证入账及时准确 [4] - 信贷管理实行贷审分离和分级审批体系 信贷审批委员会由高级管理人员和部门经理组成 [5] - 信贷业务不良率自成立以来保持为零 资产质量优良 [5] 信息系统与运营安全 - 核心业务系统通过信息系统等级保护三级测评 构建两地三中心容灾架构 [6] - 系统运行良好 能够稳妥支持各项业务开展 网络部署防火墙等安全设施 [6] 经营与监管状况 - 截至2025年6月30日 各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求 [8] - 经营状况保持良好态势 无重大风险 风险管理 资金结算等业务高效运转 [6][8] 业务合作情况 - 公司在财务公司存款余额9838.23万元 占公司存款总额的21.64% [8] - 办理跨境资金集中运营业务1亿元 支付费用2.25万元 无贷款及其他金融业务 [8] - 存款安全性和流动性良好 未发生延迟付款情况 [8]

中核财资公司基本情况 - 中核财资管理有限公司于2020年7月29日在中国香港注册成立 由中核集团全资持有100%股权 [1][2] - 公司注册地址位于中国香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼 法定代表人为胡孟 注册资本为2115万元人民币 [2] - 经营范围涵盖资金管理与结算 融资管理 风险管理及咨询服务等财资管理业务 [2] 内部控制体系 - 公司建立规范化治理体系 经营层通过职能部门执行内部控制 风险管理部专职负责内控体系建设与监督 [2][3] - 制定涵盖通用管理 专业管理及业务类别的十余项内控制度 包括《法律合规管理规定》作为核心制度框架 [3] - 建立内控建设-评价-整改循环机制 每年开展内控评价并针对执行缺陷立查立改 针对设计缺陷制定年度修订计划 [4] 经营与风险状况 - 截至2025年6月30日未经审计数据：总资产65311.86万元人民币 净资产1859.09万元人民币 半年度营业收入203.72万元人民币 净利润832.68万元人民币 [4] - 资金管理控制有效 信贷业务建立风险控制程序 整体风险处于合理水平 未发现资金 信贷 投资等风险控制体系存在重大缺陷 [4][5] - 同方股份及子公司在中核财资公司资金存入发生额及期末余额均为0元人民币 [5] 总体评价结论 - 中核财资公司治理结构规范 内部控制制度健全且执行有效 坚持审慎经营与合规运作原则 [4][5] - 同方股份认定与中核财资公司开展金融服务业务风险可控 [5]

中核财务公司基本情况 - 中核财务公司成立于1997年7月21日 是经中国人民银行批准的非银行金融机构 目前接受国家金融监督管理总局和中国人民银行监管 [1][2] - 注册资本为438,582万元人民币 股东由中国核工业集团有限公司及其成员单位共计25家股东单位组成 中核集团直接持股49.02% [2] - 金融许可证业务范围包括吸收成员单位存款 办理成员单位贷款 票据贴现 资金结算与收付 委托贷款 债券承销 同业拆借 票据承兑及固定收益类有价证券投资等八类核心业务 [2][3] 内部控制体系架构 - 公司治理架构以股东会 董事会及高级管理层为主体 董事会由十一名董事组成 下设战略管理委员会 薪酬考核与提名委员会 风险管理委员会 证券投资决策委员会和审计委员会五个专门委员会 [3] - 经营层通过十六个职能部门实施董事会决议 包括风险管理部 审计部 法律合规部等关键风控部门 [3][4] - 建立了涵盖26项主要业务与管理事项 165个末级流程 385个关键控制点和140张流程图的内部控制手册 2022年起以关键风险控制表替代控制矩阵进一步优化风控体系 [6] 风险管理机制 - 董事会风险管理委员会负责拟定风险管理政策并监督整体风险状况 风险管理部定期向董事会报告风险状况并按监管要求向国家金融监督管理总局北京监管局报送专项报告 [5] - 建立内控建设—内控评价—缺陷整改循环机制 每年开展内控评价 结合审计及监管意见查找缺陷 执行缺陷立查立改 设计缺陷通过年度制度修订计划完善 [6] - 在资金管理 信贷业务和投资业务方面均建立专项控制程序 整体风险控制在合理水平 坚持审慎经营和合规运作原则 [7] 经营业绩表现 - 截至2025年6月30日 中核财务公司现金及存放中央银行款项38.59亿元 存放同业428.19亿元 [8] - 实现利息净收入5.45亿元 利润总额6.43亿元 税后净利润4.72亿元 所有监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》要求 [8] 业务合作与定价机制 - 同方股份及子公司在财务公司存款余额21.80亿元 自营贷款余额2.2亿元 [8] - 金融服务定价执行市场化原则 存款利率不低于主要商业银行同类存款挂牌利率 自营贷款利率不高于国内商业银行同类利率 其他业务收费不高于国内其他机构同等业务费用水平 [7]