行政处罚与监管措施 - 公司因信息披露违法违规收到证监会《行政处罚决定书》，被给予警告并处以150万元罚款，董事长李能被罚款160万元，总经理游永平和财务总监史俊平分别被罚款100万元和80万元，合计罚款490万元[1][2] - 公司及相关责任人同时收到广东证监局出具的警示函，指出公司存在未按规定披露对外财务资助及日常关联交易等违规行为[2] - 违规行为涉及公司董事长李能实际控制的关联方药聚能，公司子公司湖南嘉应在2024年10月至2025年1月期间以月初转出、月末转回方式向其提供短期资金拆借，累计金额约2.2亿元，占公司最近一期经审计净资产的28.83%，相关交易未履行审议程序且未及时披露[1] - 2024年，公司与总经理游永平弟媳控股的共合医药发生中成药关联交易，金额约875.58万元，占净资产的1.15%，该交易也未履行审议程序和披露义务[2] - 时任董事长李能、总经理游永平、财务总监史俊平和董事会秘书肖巧霞因未勤勉尽责对公司违规事项负有主要责任，被采取出具警示函的行政监管措施[3] 关联方资金往来详情 - 2024年度公司向关联方药聚能资金拆借合计转出16999万元，2025年1月转出5000万元，均于当月转回，截至2025年3月末，药聚能已支付相关资金利息[1] - 资金拆借单笔发生额在4万元至5999万元之间，上述关联方非经营性资金往来未依法履行关联交易审议程序，也未按规定及时披露[1] 公司财务业绩表现 - 2024年公司营收3.76亿元，同比大幅下降29.46%，归母净利润2061万元，下滑39.94%，营收和净利润已连续两年下降[3] - 公司毛利率连续三年下滑，从2021年的75.31%降至2024年的59.93%[3] - 2025年前三季度业绩显著改善，营业收入2.93亿元，同比增长13.0%，归母净利润2179万元，同比大幅上升658.5%[3] - 2025年前三季度扣非归母净利润成功扭亏，实现2014万元，而去年同期为亏损188万元，但经营现金流净额为-7123万元，同比下降489.4%[3] - 2025年第三季度单季营业收入9450万元，同比增长19.0%，归母净利润171万元，成功扭亏，扣非归母净利润135万元，亦实现扭亏[4] - 截至2025年三季度末，公司总资产7.75亿元，较上年度末下降7.6%，归母净资产7.09亿元，较上年度末下降6.5%[4]

并购重组 - 凯众股份正筹划以发行股份及支付现金方式收购安徽拓盛汽车零部件股份有限公司控制权 并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金用于支付交易对价 [1] - 英力股份拟以6649.7万元购买佛山智强光电有限公司100%股权 旨在进入北美某品牌商供应链 [2] - 高能环境拟联合关联方及自然人共同投资收购三家矿业公司各59%股权 交易金额合计8260万元 公司将取得三家公司各45.2%股权 股权转让交易金额为6328万元 标的资产涉及青山洞金矿、芭蕉湾金矿、大坪金矿和母溪金矿 [3] 增减持 - 富吉瑞股东上海兆韧计划减持不超过16.05万股 占公司总股本0.21% 减持期间为2025年11月27日至2026年2月26日 [4] - 兆易创新部分董事及高级管理人员拟合计减持24.9万股公司股份 其中副董事长总经理何卫计划减持不超过6.38万股（0.0096%） 董事副总经理胡洪计划减持不超过10.64万股（0.0159%） 副总经理孙桂静计划减持不超过4.82万股（0.0072%） 副总经理李宝魁计划减持不超过3.06万股（0.0046%） [5] - 吉祥航空控股股东均瑶集团计划减持不超过6552.02万股 占公司总股本比例不超过3% 减持期间为2025年12月15日至2026年3月14日 [6] 风险事项 - 聚石化学因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案 公司表示经营正常并将积极配合调查 [7] - 豪尔赛因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查 公司表示经营正常有序且立案不会对经营和管理造成重大影响 [8] - 国联水产及股东新余国通、董事长李忠、财务总监樊春花、董事会秘书梁永振因2024年9月至11月向大股东提供累计780万元借款构成非经营性资金占用且未及时披露 被广东证监局出具警示函并记入诚信档案 [9]

公司违规行为概述 - 科森科技因多项信息披露违规问题收到上交所纪律处分与江苏证监局警示函 [1] - 违规行为主要涉及未及时披露关联交易、关联方非经营性资金占用以及董事隐瞒涉嫌犯罪情况三方面 [2] 关联交易违规详情 - 2018年至2024年间，公司与关联方唯士达、盈智融、科盛餐饮发生日常购销关联交易未及时披露，累计交易金额超过25亿元 [1][2] - 具体交易金额为：追认与唯士达2020至2024年关联交易14.40亿元，与盈智融同期交易9.70亿元，与科盛餐饮2018至2024年交易1.53亿元 [3] - 公司声称未能及时识别关联关系的原因是关联公司实际持股股东与工商登记信息不一致，以及时任董事高管对关联人知识储备不足 [3] 关联方身份与关系 - 唯士达由公司董事长徐金根通过代持人石莹实际控制，石莹为工商登记的100%股东但实为代持 [3] - 盈智融由时任董事总经理瞿李平通过代持实际持股80%（后变更为60%），另外40%股份由时任财务总监向雪梅的配偶张浩雁实际持有 [4] - 科盛餐饮实际控制人翟志辉的母亲为公司实际控制人王冬梅的姐姐 [5] - 公司于2025年3月底才知晓上述关联关系 [6] 非经营性资金占用 - 2022年1月，公司以购销往来款名义向唯士达支付资金合计5710万元并于当期收回，构成关联方非经营性资金占用，单笔占用周期1至4天 [2][7] - 资金占用原因为唯士达出现临时性资金缺口，由董事长徐金根授意财务总监向雪梅协助解决短期周转需求 [7] 董事个人问题 - 时任董事李进于2024年1月因涉嫌对非国家工作人员行贿罪被取保候审，但隐瞒该情况参与董事选举，直至2025年7月收到刑事判决书后才辞职 [2] 监管处分结果 - 上交所对科森科技及责任人（包括徐金根、向雪梅、瞿李平、李进）予以通报批评，并记入证券期货市场诚信档案 [2] - 江苏证监局对科森科技、徐金根、向雪梅、瞿李平采取出具警示函的监管措施 [3]

公司近期重大负面事件 - 公司于11月21日公告，因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[2][4] - 公司控股股东、实际控制人戴宝林因涉嫌单位行贿罪于2025年6月19日被公安机关执行逮捕，公司亦因涉嫌单位行贿罪被监察机关立案调查[2][8] - 公司及戴宝林已于2025年8月7日因涉嫌单位行贿罪被检察机关提起公诉[8] 公司信息披露违规及监管处罚 - 公司未及时履行信息披露义务，未公告实控人被逮捕及公司被立案调查等重大事项[9] - 北京证监局对公司及相关责任人出具警示函，并记入证券期货市场诚信档案，指出公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在缺陷[9][10][11] - 深交所亦对豪尔赛及相关责任人下发监管函，要求严格遵守信息披露规定[11] 公司业务概况与市场表现 - 公司主营业务涵盖新能源汽车、燃油汽车、储能设备及通信设备等领域的精密冲压模具和金属结构件[11] - 截至11月21日收盘，公司股价报16.21元/股，总市值为24.37亿元[12]

立案调查事件 - 11月21日，豪尔赛公告称因涉嫌信息披露违法违规，收到中国证监会下发的《立案告知书》并被立案调查 [1][2] - 公司表示将积极配合调查，目前各项经营活动正常有序开展，本次立案不会对公司经营和管理造成重大影响 [4] 历史违规事件与监管措施 - 2024年12月12日，公司控股股东、实际控制人、时任董事长兼总经理戴宝林因涉嫌违法犯罪被武汉市新洲区监察委员会立案调查并实施留置 [5] - 2025年4月22日，监察委员会解除对戴宝林的留置，2025年6月19日，戴宝林被武汉市公安局新洲区分局执行逮捕 [5] - 2025年8月7日，豪尔赛及戴宝林因涉嫌单位行贿罪被湖北省武汉市新洲区人民检察院提起公诉 [5] - 对于上述事项，豪尔赛未及时履行信息披露义务，于2025年8月19日收到北京证监局出具的《警示函》 [5] - 深交所同样对豪尔赛及相关责任人下发监管函，要求严格遵守相关法规，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务 [8] 违规认定与涉及人员 - 公司行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条、第二十三条以及《企业内部控制基本规范》第十九条 [6] - 戴宝林作为控股股东、实际控制人违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条、第二十三条 [6] - 公司现任董事长兼总经理戴聪棋、董事兼副总经理侯春辉、董事兼副总经理兼董事会秘书闻国平违反了《上市公司信息披露管理办法》第四条、第二十三条 [6] - 北京证监局决定对其采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案 [7] 公司基本情况与市场表现 - 豪尔赛主营业务包括新能源汽车、燃油汽车、储能设备、通信设备及其他领域的精密冲压模具和金属结构件 [8] - 截至11月21日收盘，豪尔赛股价报16.21元/股，总市值为24.37亿元 [8]

监管处罚事件 - 公司及相关人员于2025年11月21日收到江苏证监局出具的警示函监管措施 [1] - 监管措施涉及公司及时任董事长兼总经理徐金根、时任财务总监兼副总经理向雪梅、时任董事瞿李平 [1][2] - 监管决定记入证券期货市场诚信档案 [2] 关联交易信息披露违规 - 2018年至2024年期间公司与关联方江苏唯士达智能检测系统有限公司、江苏盈智融科技有限公司、东台市科盛餐饮管理有限公司发生日常购销关联交易但未履行审议程序和信息披露义务 [1] - 公司迟至2025年4月27日才召开董事会追加审议关联交易并于2025年4月29日对外披露 [1] - 相关披露公告存在关联交易金额披露错误的情形 [1] 非经营性资金占用违规 - 2022年公司以购销往来款名义向关联方唯士达支付资金并于当期收回构成关联方非经营性资金占用 [2] - 单笔资金占用周期为1至4天 [2] - 公司未就该非经营性资金占用事项履行审议程序和信息披露义务 [2] 违反的法规条款 - 公司行为违反了《上市公司信息披露管理办法》2007年版第二条第一款、第四十八条及2021年版第三条第一款、第四十一条的规定 [1][2] - 公司时任管理层人员因未勤勉尽责对上述事项负有主要责任 [1][2]

违规主体及事件 - 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司未按期披露2024年年度报告 [1] - 时任董事长王德平作为信息披露事务负责人未忠实勤勉履行职责 [1] 监管措施 - 深圳证监局对该公司及王德平采取出具警示函的监管措施 [1] - 该违规行为被记入证券期货市场诚信档案 [1] 监管文件信息 - 监管措施文件为行政监管措施决定书〔2025〕229号 [2]

监管处罚事件 - 公司收到广东证监局出具的警示函 涉及公司及第一大股东新余国通投资管理有限公司等多方 [1] - 2024年9月至11月期间 公司向第一大股东新余国通提供借款 累计发生额为780万元 [1] - 该行为构成控股股东及其关联方对公司的非经营性资金占用 [1] 资金占用与整改情况 - 截至2024年11月底 资金占用余额已全部清偿 [1] - 公司对前述事项未及时依法履行审议程序及信息披露义务 [1] - 相关事项迟至2025年4月28日才在2024年年度报告中予以披露 [1]

监管处罚事件 - 公司于2025年11月20日收到浙江证监局出具的警示函[1] - 公司于同日收到深交所创业板公司管理部出具的监管函[3] - 公司董事长沈志刚、财务总监兼董秘高强、总经理肖海军被认定对违规行为承担主要责任[2][3] 具体违规行为 - 公司开展期货套期保值业务，但在定期报告中仅披露期货端单边投资收益及公允价值变动损益情况，未完整披露对应现货订单盈亏情况，相关期货投资损益对公司业绩影响较大[1][3] - 公司部分募集资金专户开户未审议，短期闲置募集资金理财金额超审议额度[1][3] - 上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》及深交所《创业板股票上市规则》的相关规定[2][3] 公司融资历史 - 公司于2022年3月29日在深交所创业板上市，公开发行股票8585万股，发行价格为35.68元/股[4] - 首次公开发行股票募集资金总额为30.63亿元，募集资金净额为29.15亿元，超募14.11亿元[4] - 2024年9月5日，公司发行可转债募集资金总额不超过27亿元[6] - 两次募集资金总额经计算为57.63亿元[6] 其他公司信息 - 公司首次公开发行股票的发行费用总额为1.48亿元，其中保荐及承销费为1.23亿元[5] - 2023年5月31日，公司公告分红方案为每10股派息(税前)3元，转增5股[6] - 公司股票目前处于破发状态[4]

核心观点 - 骑士乳业因未及时披露期货交易重大亏损，涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查并收到行政处罚事先告知书 [1] 监管与法律风险 - 公司因未及时披露期货交易重大亏损事项，涉嫌信息披露违法违规，已被证监会正式立案，公司及相关董监高人员面临罚款 [2] - 信息披露违规行为可能引发投资者的集体诉讼，受损投资者有权依法要求赔偿 [2] - 公司今年早些时候曾因业绩预告披露不准确且未能及时修正等问题，被北交所通报批评，连续的信披违规记录加剧了监管风险 [2] 内部控制与经营隐患 - 公司期货业务初衷为套期保值，但实际操作中出现超出合理套保范围的高风险投机行为 [3] - 公司自查承认期货交易内部决策流程设置不合理，未在规章制度中规定止损限额和止损处理流程，内控缺陷导致浮亏后风险敞口加剧 [3] - 期货投机巨亏背后反映出公司主营乳业业务的疲软，市场质疑其主业专注度与战略方向 [3] - 公司已公告停止期货相关业务，并承诺加强合规治理，强化内控机制 [3]