公司财务与经营情况 - 2024年度计提各项资产减值准备合计人民币8,69662万元，影响2024年年度归属于母公司所有者净利润6,81872万元，超过公司2024年度经审计净利润10% [7][12] - 计提减值明细包括：应收账款减值5,86725万元、其他应收款减值88313万元、存货跌价12529万元、固定资产及在建工程减值1,40830万元、商誉减值41375万元 [8][9][11] - 子公司播州公司设立全资子公司华贵贸易，注册资本500万元并于2025年2月完成实缴 [5] 董事会换届与治理结构 - 第四届董事会候选人包括5名非独立董事（程跃东、王若宇、夏晓庆、李永瑞、李航）和3名独立董事（张瑞彬、冯建、钱红骥），均具备专业资质且无任职限制 [18][19] - 候选人背景覆盖能源、财务、法律等领域，如程跃东现任董事长（工程硕士、正高级工程师）、独立董事钱红骥为资深法律专家（北京大学法律硕士） [21][29] - 换届后董事会任期三年，第三届董事会继续履职至新董事会选举完成 [20] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》调整会计政策，涉及保证类质量保证的会计处理，变更自2024年12月6日起施行 [30][31] - 变更后政策不影响公司财务状况和经营成果，不涉及追溯调整 [34] - 董事会、监事会及审计委员会一致审议通过该议案，认为变更符合会计准则要求 [35][36][37] 公司公告与披露 - 2025年第一季度财务报表未经审计，合并资产负债表、利润表及现金流量表均按人民币单位披露 [6] - 非经常性损益项目适用但未披露具体金额，主要会计数据变动情况适用但未说明具体变动 [3][4]

公司财务数据 - 2024年度合并报表归属于公司股东的净利润为人民币400,183,934.30元，母公司期末未分配利润为人民币770,208,881.01元 [49] - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利3.59元（含税），预计现金分红金额约为人民币150,265,126.15元，占净利润比例37.55% [49] - 2024年度现金分红和回购金额合计人民币280,794,980.62元，占净利润比例70.17% [50] 全球化战略布局 - 公司以自有资金投资设立境外子公司SURIPOWER CO., LTD.，注册资本为500万泰铢，旨在利用东南亚地区区位及资源优势 [5] - 境外子公司设立将导致公司合并报表范围变更，新子公司将被纳入合并报表范围内 [5] 资金管理计划 - 公司计划使用不超过人民币20亿元闲置自有资金进行现金管理，期限为12个月，资金可循环滚动使用 [58] - 现金管理产品类型包括存款类产品、银行理财产品或券商收益凭证，不涉及高风险证券投资 [59] - 公司同时拟使用不超过人民币7亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月 [35] 审计与会计政策 - 续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，2024年度审计费用总额130万元 [78] - 公司执行财政部《企业会计准则解释第17号》及《准则解释第18号》，对可比期间信息进行追溯调整 [96] 资产减值情况 - 2024年度计提资产减值准备合计6,172.09万元，其中信用减值损失3,952.53万元，存货跌价准备2,219.56万元 [84][85][86] - 减值准备影响2024年度合并报表利润总额6,172.09万元 [87] 监事会审议事项 - 监事会审议通过2024年度利润分配预案、财务决算报告、内部控制评价报告等14项议案 [14][20][28] - 监事会认为公司套期保值业务有利于规避原材料价格及汇率波动风险 [39]

2025年4月26日，珠海科域生物工程股份有限公司发布会计政策变更公告。变更日期为 2024 年 1 月 1 日。变更前执行财政部发布的相关规定，变更后执行包括财政部于 2023 年 10 月 25 日发布的《企业会 计准则解释第 17 号》和 2024 年 12 月 6 日发布的《企业会计准则解释第 18 号》等规定。此次变更原因 是根据财政部规定进行合理变更，能够更客观、公正反映公司财务状况和经营成果，且不会对公司财务 状况等产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司于 2025 年 4 月 18 日召开第三届董 事会第十八次会议和第三届监事会第十二次会议，均审议通过了相关议案，该议案尚需提交公司股东会 审议。公司董事会、监事会、独立董事均认为本次变更合理合规，不存在损害公司及股东利益的情形。 此次变更采用追溯调整法，对 2023 年度财务报表进行追溯调整。2023 年 12 月 31 日和 2023 年度，资 产总计为 144,752,515.78 万元，负债合计为 27,180,578.31 万元，未分配利润为 62,511,538.03 万元，归 属于母公司所有者权益合计为 117,57 ...

会计政策变更 - 公司依据财政部2023年8月发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》及2024年12月发布的《企业会计准则解释第18号》进行会计政策变更，涉及数据资源会计处理及保证类质量保证的预计负债核算[3][4] - 变更后会计政策自2024年1月1日起执行，并对解释18号采用追溯调整法，但未对财务状况和经营成果产生重大影响[7][8] - 董事会及监事会均认为变更符合法规要求，能公允反映公司财务状况，且不损害股东利益[9][10] 闲置资金现金管理 - 公司拟使用不超过20亿元闲置自有资金购买保本型理财产品，期限为股东大会通过后12个月内，资金可滚动使用[13][15][18] - 投资品种需满足安全性高（保本承诺）和流动性好（不影响日常周转）的条件，明确排除股票、衍生品等高风险资产[16] - 该计划已获董事会及监事会批准，认为此举可提高资金使用效率并增加投资收益，需提交股东大会审议[27][29] 续聘会计师事务所 - 拟续聘信永中和会计师事务所为2025年度审计机构，因其具备丰富上市公司审计经验且2024年审计工作表现专业[32][33] - 信永中和2023年审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元，拥有1780名注册会计师，行业覆盖制造业等43家同类上市公司[34] - 项目团队由合伙人王波琴、复核合伙人李文茜及签字注册会计师梁功业组成，近三年无执业违规记录[37][38] 2024年度业绩说明会 - 公司将于2025年4月29日举行线上业绩说明会，董事长黄立、总经理张燕等高管将出席，投资者可通过证券时报平台参与互动[45][46] - 投资者可在会前提问，公司将在信息披露允许范围内解答普遍关注的问题[47]

会计政策变更 - 公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》执行会计政策变更，未变更部分仍按原有准则执行 [1] - 执行《企业会计准则解释第17号》对报告期内财务报表无重大影响 [2] - 保证类质保费用自2024年起计入营业成本，对2023年度合并及母公司财务报表相关项目进行调整，但对留存收益累计影响为0元 [3] 薪酬方案 - 2025年度董事、监事及高管薪酬方案适用期限为2025年1月1日至12月31日，对象包括在公司领取薪酬或津贴的相关人员 [5][6] - 独立董事津贴标准为10.80万元/年（税前），非独立董事及监事若担任管理职务则按职务薪酬领取，未担任者不单独领取薪酬 [7][8] - 高管薪酬由固定工资和绩效奖励构成，根据职务、工作绩效及公司年度经营业绩综合评定 [9] 董事会决议 - 董事会审议通过2024年年度报告、2025年第一季度报告等议案，认为内容真实反映公司财务状况及经营成果，无虚假记载或重大遗漏 [17][21] - 通过2024年度利润分配方案：以总股本183,038,400股为基数，每10股派发现金股利1.2元（含税），合计分配21,964,608元 [34] - 独立董事张华、包旺建、童孝勇符合独立性要求，履职情况获董事会认可 [38] 股东大会安排 - 2024年年度股东大会定于2025年5月16日召开，采取现场与网络投票结合方式，股权登记日为5月13日 [58][60][63] - 审议事项包括2024年度报告、利润分配方案、董事及监事薪酬方案等，中小投资者表决情况将单独计票并披露 [65][67] 募集资金使用 - 公司首次公开发行实际募集资金净额45,743.77万元，截至2024年底累计投入35,406.73万元，剩余12,077.72万元（含利息及理财收益）将继续用于募投项目 [99][100][110] - 募集资金存放于华夏银行等专项账户，并签订三方监管协议，使用符合《上市公司监管指引第2号》等规定 [101][102] - 部分募投项目延期，如"年产100万台嵌入式冰箱项目"预计可使用状态日期延至2025年12月31日 [114][115]

公司关联交易 - 江苏盛海智能科技为军品配套单位，财务数据涉密但生产经营正常，财务状况良好，关联交易定价公允 [1] - 关联方合肥红宝石创投2024年总资产4.16亿元，净资产1.73亿元，营收590.15万元，亏损1705.71万元（含投资收益） [2] - 交易遵循市场公允价格原则，不违反同业竞争承诺，不影响公司独立性 [3][4] 会计政策变更 - 执行《企业会计准则解释第17号》，调整负债流动性划分标准及供应商融资披露要求，追溯调整售后租回交易 [9][10] - 采纳《企业数据资源会计处理暂行规定》，规范无形资产或存货类数据资源的会计处理 [11] - 采用《企业会计准则解释第18号》，将保证类质量保证预计负债计入营业成本科目 [12][13] 董事会及监事会换届 - 提名吴建明、吴刚、孙胜友为非独立董事候选人，郭静娟、陈友春为独立董事候选人 [16][17] - 提名顾革新、姚佳为监事候选人，与职工代表监事组成第九届监事会 [19][20] - 新任董事/监事任期三年，需经股东大会审议通过 [17][20] 年度股东大会安排 - 拟于2025年5月15日召开，审议财务决算、利润分配、续聘立信会计师事务所等16项议案 [49][50] - 采用现场与网络投票结合方式，网络投票通过深交所系统进行 [51][52] - 独立董事候选人资格需经深交所审核无异议后方可表决 [56] 审计机构续聘 - 续聘立信会计师事务所，2024年其业务收入47.48亿元，证券业务收入15.05亿元 [36][37] - 立信拥有2498名注册会计师，职业风险基金1.71亿元，职业保险赔偿限额10.5亿元 [36][38] - 2024年公司审计意见为保留意见，本次续聘需股东大会批准 [35][45] 财务及经营情况 - 2024年年度报告已披露，拟于2025年5月9日举办网上说明会 [33] - 监事会确认公司内控体系有效，年报编制合规且无虚假记载 [78][79] - 2024年计提减值准备符合会计准则，使用8亿元自有资金购买理财产品议案待股东大会审议 [80][81]

关联交易情况 - 公司与关联方优创包装2024年日常关联交易实际发生金额未超过公司最近一期经审计净资产绝对值的0.5% [1] - 优创包装2024年总资产2348.73万元，净资产869.08万元，营业收入947.94万元，净利润24.36万元 [2] - 优创包装为公司实际控制人万锋亲属控制的企业，构成关联交易 [3] - 关联交易定价参照市场公允价格协商确定，遵循公平公允原则 [5] - 关联交易为公司日常经营所需，不会对公司财务状况和独立性产生重大影响 [7] 担保事项 - 公司拟为7家子公司提供总额不超过67.50亿元的担保，其中银行授信担保57亿元，履约担保10.50亿元 [9] - 担保对象包括赣州电子、南昌精密、南昌汽车等全资子公司及展宏新材、日月同芯等控股子公司 [12][13][15][18][20] - 截至公告日，公司对外担保总额占2024年末净资产比例为246.23%，对子公司实际担保总额占净资产比例为72.47% [24] 财务及经营情况 - 公司2024年营业收入95.59亿元，同比增长12.27%；归母净利润3251.46万元，同比下降32.26% [71] - 2024年计提资产减值准备7445.24万元，减少归母净利润1235.03万元 [95][101] - 2024年利润分配预案为每10股派发现金红利0.4元，合计派发1265.98万元，占归母净利润的38.94% [75][76] 其他重要事项 - 公司及子公司计划2025年向银行申请不超过102亿元的综合授信额度 [25] - 公司经营范围拟新增储能技术服务、光伏设备制造等业务 [102] - 公司注册地址拟变更为深圳市龙华区澜清一路3号荣超新时代广场 [104] - 公司根据财政部新规变更会计政策，涉及数据资源处理、负债划分等 [28][29][31]

本次会计政策变更后，公司将按照财政部《暂行规定》、解释第17号以及解释第18号的规定执行。其他 未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）变更时间 根据《暂行规定》、解释第17号和解释第18号的相关要求，公司自2024年1月1日起执行上述规定。 二、本次会计政策变更的具体情况 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或 服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付 自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37 号一一金融工具列报》的规定将上述选 择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流 动性划分。 该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信 息进行调整。本公司执行该规定的主要影响如下： 单位：元 ■ （一）执行《暂行规定》 《暂行规定》适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产 ...

董事会会议情况 - 第五届董事会第三次会议于2025年4月24日以现场结合通讯方式召开，应到董事5人，实到5人，符合《公司法》及《公司章程》规定 [2] - 会议审议通过21项议案，包括会计政策变更、资产减值准备计提、利润分配预案等，所有议案均获全票通过（同意5票/反对0票/弃权0票）[4][6][9][11][16][20][23][26][28][33][35][38][40][41][42][43][48][51][56][58][61][62] 财务数据 - 2024年合并报表总资产14.62亿元（同比-0.02%），归母净资产9.05亿元（同比+5.95%），每股净资产3.58元（同比+5.92%）[14][102] - 2024年营收9.60亿元（同比-8.44%），归母净利润9212.33万元（同比+727.14%），加权平均ROE 10.47%（同比+12.19个百分点）[14][102] - 母公司未弥补亏损2.68亿元，合并口径未弥补亏损3.96亿元，达实收股本2.52亿元的1/3，主要因2021年计提5.49亿元商誉减值 [53][54][125][126][127] 重大经营决策 - 拟申请不超过3亿元的小额快速融资额度，不超过最近一年末净资产的20% [59] - 计划开展外汇套期保值、票据池业务，并使用闲置自有资金购买理财产品以提升资金效率 [28][32][35][113][118][121] - 将建设智能化储能钣金工厂，拓展海外市场（马来西亚公司）及新能源/医疗/半导体设备领域 [55][56][129][130] 公司治理事项 - 2024年董事薪酬：董事长王娟50.07万元，董事韩惠明50.42万元，独立董事薪酬5.42-6.11万元 [37][39][41][42] - 回购注销6万股限制性股票（离职激励对象持有，回购价4.34元/股）[58][133][135] - 续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构 [49][50][124][139] 股东大会安排 - 2024年年度股东大会定于2025年5月15日召开，采用现场+网络投票方式，股权登记日为5月12日 [62][65][66][70] - 需审议利润分配、财务决算、授信担保等17项议案，其中7项为特别决议事项（需2/3表决权通过）[73][95][98][101][111][114][117][120][123][132]

会计政策变更 - 财政部2023年10月发布《企业会计准则解释第17号》，涉及流动负债与非流动负债划分、供应商融资安排披露、售后租回交易会计处理，2024年1月1日施行 [1] - 财政部2024年12月发布《企业会计准则解释第18号》，规范保证类质量保证的会计处理，追溯至2024年1月1日生效 [1] - 变更后公司执行解释第17号和第18号，其余仍按原有《企业会计准则》体系执行 [1] - 变更不会对当期财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响，无需追溯调整 [2] 公司章程修订 - 2025年4月董事会通过修订《公司章程》议案，依据《公司法》（2023修订）及《上市公司章程指引（2025）》调整条款 [5][6] - 修订内容包括将"股东大会"表述统一改为"股东会"，并以2025年3月31日总股本412,900,871股为基准更新注册资本 [8] - 修订需提交2024年年度股东大会审议，通过后由管理层办理工商变更 [8] 业绩说明会安排 - 公司将于2025年4月29日10:00-11:00通过中国证券网召开网络互动业绩说明会，回应2024年度及2025年第一季度业绩问题 [11][13] - 投资者可在4月28日15:00前通过邮箱qifancable@188.com提交问题，高管团队包括董事长周桂华、总经理周供华等将参会 [14][15] - 说明会内容基于已披露的《2024年年度报告》和《2025年第一季度报告》 [13]