担保额度内部调剂 - 公司于2025年4月24日及5月20日分别经董事会和年度股东会审议通过 同意公司合并报表范围内公司相互提供担保额度合计不超过人民币600,000万元 授权期限为12个月[2] - 为满足全资子公司合肥亿帆医药有限公司业务发展需要 公司将四川德峰药业有限公司、安庆市鑫富化工有限责任公司和鑫富科技有限公司未使用的担保额度合计16,000万元调剂至合肥亿帆 该调剂在股东会授权范围内 无需再次提交审议[3] - 调剂完成后 公司为四川德峰、安庆鑫富和鑫富科技提供的担保额度分别由6,000万元、5,000万元和5,000万元调减至0元 为合肥亿帆提供的担保额度由88,000万元调增至104,000万元[3] 新增担保进展 - 公司于2026年2月3日与招商银行股份有限公司合肥分行签订《最高额不可撤销担保书》 为全资子公司合肥亿帆提供连带责任保证 最高担保金额为人民币10,000万元[4] - 该担保事项已在2025年董事会和年度股东会审议批准的担保额度范围内 无需再次履行审议程序[5] 被担保人基本情况 - 被担保人合肥亿帆医药有限公司为公司全资子公司 成立于2022年9月9日 注册资本为壹亿元整[6] - 合肥亿帆主营业务涵盖药品及医疗器械批发零售、化妆品销售、技术服务和货物进出口等 该公司不是失信被执行人[6] 担保协议主要内容 - 担保方式为连带责任保证 担保最高额为人民币壹亿元整[7] - 担保范围包括授信本金余额及相关利息、罚息、复息、违约金、实现债权的费用等[7] - 保证期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔融资到期日另加三年[8] 累计对外担保情况 - 截至本公告披露日 扣除已到期担保 本次新增担保后公司及控股子公司累计对外担保余额为51.32亿元 占公司2024年经审计净资产的比例为60.22%[10] - 所有担保均为公司与合并报表范围内的控股子公司（含全资子公司）之间的相互担保 公司未对合并报表外单位提供担保 也无逾期或涉及诉讼的担保[10]

文章核心观点 - 创维数字股份有限公司发布公告，披露了2026年度预计的日常关联交易、关联租赁交易以及控股子公司之间担保额度的内部调剂事项，相关议案已获董事会审议通过 [34][40][41] - 公司认为上述关联交易及担保调剂属于正常经营所需，定价公允，风险可控，不会损害公司及股东利益，且有利于业务稳定发展 [16][18][30] 关联方财务与业务概况 - 公司披露了多家关联方截至2025年9月30日的财务数据，其中深圳安时达技术服务有限公司总资产为人民币33,168.85万元，前三季度营收40,793.62万元，净利润为-168.63万元 [3] - 深圳创维无线技术有限公司总资产为人民币10,264.67万元，前三季度营收9,718.91万元，净利润为-839.59万元 [7] - 深圳蜂驰电子科技有限公司总资产为人民币9,127.06万元，前三季度营收33,429.42万元，净利润为1,751.69万元 [9] - 深圳神彩物流有限公司总资产为人民币18,550.66万元，前三季度营收21,703.09万元，净利润为261.84万元 [11] - 深圳市酷开智能系统科技有限公司总资产为人民币3,339.76万元，前三季度营收1,359.08万元，净利润为-340.13万元 [12] - 遂宁创维电子有限公司总资产为人民币34,371.62万元，前三季度营收410.42万元，净利润为-1,240.82万元，净资产为负值（-2,110.06万元） [14] - Winform Inc. 总资产为人民币4,425.13万元，前三季度营收77.98万元，净利润为57.17万元 [14] - 间接控股股东创维集团有限公司（00751.HK）2024年度营业收入为人民币650.13亿元，净利润为人民币11.6亿元，总资产为人民币700.08亿元，财务状况良好 [14] 关联交易与租赁 - 公司2026年度关联租赁交易预计属于日常生产经营所产生，主要用于日常生产和办公，租金以市场价格确定 [16] - 关联租赁业务根据双方生产经营实际需要平等协商后逐笔签署具体合同，定价公允，未签订总的关联交易协议 [16] - 关联租赁是公司经营发展所必需的，预计在一定时期内仍将存在，该交易遵循公平、公正、公开原则，对公司财务状况、经营成果无不良影响，亦不影响公司独立性 [17][18] 担保额度内部调剂 - 公司在股东大会授权的担保总额度（不超过人民币1,175,800万元）内，将子公司深圳创维数字技术有限公司的20,000万元担保额度调剂至子公司惠州创维数字技术有限公司 [22][23] - 本次调剂额度占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的3.10%，调剂后原担保期限不变 [23] - 获调剂方惠州创维数字技术有限公司不存在逾期未偿还负债的情况，调剂金额单笔未超过公司最近一期经审计净资产的10%，且双方资产负债率均未超过70%，符合调剂条件 [30] 公司治理与董事会决议 - 公司第十二届董事会第十四次会议审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计情况的议案》、《关于2026年度关联租赁交易预计情况的议案》、《关于控股子公司之间担保额度进行内部调剂的议案》及《关于向银行申请综合授信额度的议案》 [34][37][40][42] - 审议关联交易议案时，关联董事施驰、林劲、赫旋、张知、应一鸣回避表决 [35][38] - 截至2025年11月30日，公司及子公司对控股子公司实际发生的担保金额总计为人民币344,405.44万元，占2024年度经审计净资产的比例为53.46%，公司无逾期担保及涉及诉讼的对外担保 [32]

担保额度调剂与使用 - 公司于2025年3月及4月经董事会和股东大会审议通过2025年度为子公司新增担保额度总计不超过人民币1,155,765万元 同时存续期对外担保总额度为人民币363,529.11万元 [2] - 为满足子公司业务发展需要 公司在股东大会授权范围内将全资子公司佛燃科技的担保额度60,000万元调剂给另一全资子公司福能智造 调剂后佛燃科技可用担保额度由75,000万元调整为15,000万元 福能智造可用担保额度由0万元调整为60,000万元 [2] 本次担保进展详情 - 2026年1月9日 公司与兴业银行佛山分行签订《保证合同》 为福能智造的项目贷款提供连带责任保证担保 担保的主债权本金为60,000万元人民币 [3] - 本次担保实际发生前 公司对福能智造的实际担保额度为0万元 担保发生后 公司对福能智造的担保额度为60,000万元 福能智造剩余可用担保额度为0万元 福能智造为公司提供了反担保 [3] 被担保子公司基本情况 - 被担保人佛山福能智造科技有限公司为公司全资子公司佛燃科技的全资子公司 注册资本23,800万元 [4][5] - 截至2024年12月31日（经审计） 福能智造资产总额23,014.75万元 净资产22,523.79万元 2024年度营业收入0万元 净利润23.83万元 [5] - 截至2025年9月30日（未经审计） 福能智造资产总额22,989.02万元 净资产22,497.91万元 2025年1-9月营业收入0万元 净利润-25.89万元 [5] 担保协议核心条款 - 担保方式为连带责任保证 保证范围包括主债权本金60,000万元人民币及利息、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等 [6][7] - 保证期间为主债务履行期限届满之日起三年 [8] 公司累计对外担保情况 - 截至公告日 公司累计发生的对外担保额度为275,888.43万元 实际发生的对外担保余额为70,935.90万元 占公司2024年12月31日经审计的归属于母公司净资产的比例为8.42% [9] - 公司对合并报表外单位实际发生的担保余额为0万元 无逾期担保贷款及涉及诉讼的担保 [9]

担保额度调剂与使用 - 公司在2024年年度股东大会授予的担保额度内，将其他控股子公司尚未使用的担保额度调剂总计21.5亿元至三家子公司使用，具体为：向全资子公司宏盛国际资源有限公司调剂15亿元，向控股子公司盛屯能源金属化学（贵州）有限公司调剂5亿元，向全资子公司盛屯金属有限公司调剂1.5亿元 [2] - 此次调剂后，宏盛国际的担保额度从30亿元调整为45亿元，盛屯能源金属的担保额度从33亿元调整为38亿元，盛屯金属的担保额度从2亿元调整为3.5亿元，担保总额度保持不变 [4] - 2025年度，公司计划为下属子公司提供担保总额度不超过等值人民币209亿元，其中为资产负债率70%以上的子公司提供不超过117亿元，为资产负债率低于70%的子公司提供不超过92亿元，子公司之间及子公司为母公司提供的担保额度分别为60亿元和65亿元 [2] 对外投资终止 - 公司决定终止在印度尼西亚纬达贝工业园投资年产4万吨镍金属高冰镍项目，并注销合资公司印尼盛迈镍业有限公司 [7][8] - 终止原因为投资合资公司的市场前景产生变化，预计无法达到投资预期 [8] - 该合资公司自2022年8月股权转让后，股权结构为宏盛国际持股51%，Extension持股30%，Huayou Holding持股19%，且成立后未开展实质性经营活动，因此终止事项不会对公司的财务状况和经营成果造成重大影响 [8][9] 最新担保进展 - 公司及下属子公司近期签署了一系列担保协议，为自身及下属子公司融资提供担保，主要涉及银行授信和借款 [10][11][12] - 具体担保包括：汉源盛屯锌锗为公司提供不超过2亿元的连带责任保证担保；科立鑫（珠海）为公司提供不超过2亿元的连带责任保证担保；公司为盛屯金属提供不超过6000万元的担保；公司为中合镍业提供不超过5000万元的担保；环球资源为CCR提供不超过4000万美元的担保；公司为盛屯能源金属提供不超过2亿元的担保及对应应收账款质押；公司为盛屯新能源提供不超过5000万元的担保及对应应收账款质押 [10][11][12][17][18][19][20] - 截至公告日，公司及其控股子公司对外担保累计总余额为756,340.02万元，占公司最近一期经审计净资产的48.88%，其中对控股子公司提供的担保余额为739,136.02万元，占比47.77%，公司对外担保均无逾期 [6][32] 公司治理与股东会安排 - 公司董事会审议通过了《关于终止在印度尼西亚纬达贝工业园投资年产4万吨镍金属高冰镍项目的议案》及《关于制定及修订公司部分管理制度的议案》，其中《董事和高级管理人员薪酬管理制度》尚需提交股东会审议 [51][52][55] - 公司决定于2026年1月12日召开2026年第一次临时股东会，会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式 [36][57] - 股东会股权登记日为会议召开前一个交易日，现场会议地点设在福建省厦门市公司会议室 [36][43]

担保额度调剂概述 - 公司董事会及股东大会已批准2025年度为合并报表范围内子公司提供总额107,000万元人民币的担保额度 [2] - 在担保额度内 允许在资产负债率70%以上或以下的同类被担保子公司之间进行额度调剂使用 [2] - 公司将全资子公司呼和浩特侨银未使用的2,000万元担保额度调剂给另一全资子公司北海侨盈使用 [3] - 调剂后 呼和浩特侨银可用担保额度由5,000万元减至3,000万元 北海侨盈可用担保额度增至5,000万元 [3] 具体担保进展 - 北海侨盈与广西广投商业保理有限公司签订《池保理业务合同》 申请有追索权保理融资不超过5,000万元 期限不超过24个月 [4] - 公司为此次融资提供连带责任担保 并签订《最高额保证合同》 不收取担保费用 [4] - 本次担保前 公司对子公司的担保余额为13,681.20万元 剩余可用担保额度为93,318.80万元 [4] - 本次担保5,000万元后 公司对子公司的担保余额增至18,681.20万元 剩余可用担保额度降至88,318.80万元 [4] 被担保方基本情况 - 被担保方北海侨盈城市环境服务有限公司是公司全资子公司 注册资本200万元 成立于2022年1月25日 [8] - 北海侨盈主要经营范围包括城乡市容管理、市政设施管理、城市生活垃圾经营性服务等 [8] - 北海侨盈依法存续 正常经营 履约能力良好 且非失信被执行人 [8][9] 担保合同主要条款 - 保证方式为连带责任保证 保证期间为具体债务履行期限届满之日起三年 [11][14] - 保证范围覆盖主合同项下全部债务 包括保理融资本金、利息、各类费用及债权人实现债权的费用 [11] 公司整体担保情况 - 截至公告日 公司及控股子公司对外担保总余额为193,007.15万元 占公司2024年度经审计净资产的79.25% [12] - 其中对合并报表外主体提供的担保余额为4,937.00万元 占净资产的2.03% [12] - 公司及控股子公司无逾期担保、涉诉担保或因担保被判败诉应承担的损失等情况 [12]

担保额度调剂 - 公司管理层将全资子公司深圳华侨城华腾投资有限公司未使用的1.142亿元担保额度及全资子公司重庆华侨城实业发展有限公司未使用的0.752亿元担保额度调剂至控股子公司深圳华侨城城市更新投资有限公司 [2] - 此次调剂金额占公司最近一期经审计净资产的0.36% 调剂后深圳城更的担保额度由1.734亿元增加至3.628亿元 [2] - 本次调剂担保事项已经公司管理层审批同意 属于股东大会授权范围内的操作 [2][5] 被担保人基本情况 - 深圳华侨城城市更新投资有限公司是公司控股子公司 公司累计持有51%股份 主营业务为房地产开发与经营 [3] - 截至2025年10月末 该公司资产总额78.89亿元 负债总额58.48亿元 净资产20.42亿元 资产负债率为74.12% [3] - 2025年1-10月该公司营业收入为0.05亿元 净利润为-0.24亿元 无重大或有事项 [3] 担保协议主要内容 - 公司全资子公司深圳华侨城房地产有限公司为深圳城更与上海银行深圳分行的房地产更新贷款提供51%的担保 [4] - 担保对应的债权本金金额不超过人民币1.894亿元 [4] 累计担保情况 - 截至2025年10月末 公司及控股子公司的担保余额为285.71亿元 占公司最近一期经审计净资产的53.72% [6] - 公司无逾期担保金额 也无涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额 [6]

担保额度调剂核心安排 - 公司将全资子公司永鼎汇谷未使用的6,000万元担保额度及全资子公司永鼎精密光学未使用的14,000万元担保额度，合计20,000万元调剂至控股子公司东部超导 [1] - 调剂后，公司为永鼎汇谷提供的担保额度降至18,000万元，为永鼎精密光学提供的担保额度降至1,000万元，为东部超导提供的担保额度增至81,000万元 [1] - 本次担保额度调剂无反担保安排 [2] 年度担保授权背景 - 公司2025年度为子公司申请综合授信提供的担保总额度已获批准，不超过人民币438,500万元，有效期为12个月 [2] - 本次担保额度调剂在年度总额度不变的前提下进行，符合相关监管要求 [3] 调出方永鼎汇谷基本情况 - 永鼎汇谷为公司全资子公司，注册资本5,000万元，主营电线电缆制造、光通信设备销售等 [3][4] - 截至2025年9月30日，永鼎汇谷资产总额20,599.11万元，净资产3,924.05万元，2025年1-9月实现营业收入863.57万元，净利润17.12万元 [5] 调出方永鼎精密光学基本情况 - 永鼎精密光学为公司全资子公司，注册资本3,000万元，主营电子专用材料制造、技术玻璃制品制造等 [5] - 截至2025年9月30日，永鼎精密光学资产总额17,103.72万元，净资产4,105.38万元，2025年1-9月实现营业收入10,220.27万元，净利润710.78万元 [6] 调入方东部超导基本情况 - 东部超导为公司控股子公司，公司持股59.8131%，注册资本6,420万元，主营超导磁体、超导电缆等超导产品的研发生产销售 [7][10] - 截至2025年9月30日，东部超导资产总额38,816.38万元，净资产为-3,864.28万元，2025年1-9月实现营业收入1,864.26万元，净利润为-2,816.12万元 [9] 担保调剂目的与公司担保概况 - 担保额度调剂旨在保障控股子公司东部超导的正常业务发展，公司认为其资信状况良好，风险可控 [12] - 截至公告日，公司及控股子公司实际对外担保总额为306,375.09万元，占公司2024年末经审计净资产的98.90% [13]

担保额度调剂概述 - 公司董事会及股东大会批准的总担保额度为155,145.15万元 其中为资产负债率高于70%的控股子公司提供担保额度147,145.15万元 为资产负债率低于70%的控股子公司提供担保额度8,000万元 [2] - 在总担保额度不变的前提下进行内部调剂 将原对荆州南国商业发展有限公司的11,897.4万元担保额度调减至0 同时将此额度调增至武汉南国商业发展有限公司 使武汉南国商业对荆州南国商业的担保额度达到11,897.4万元 [2] 被担保方基本情况 - 被担保方武汉南国商业发展有限公司由公司100%控股 注册资本为6.4亿元 主营业务涵盖房地产开发销售租赁 物业管理等 [2][3] - 截至2025年8月31日 武汉南国商业资产总额26.57亿元 负债总额20.12亿元 净资产6.45亿元 2025年8月31日公司营业收入0.23亿元 净利润为亏损0.22亿元 [4] 担保状况与合规性 - 本次担保额度调剂符合公司股东大会授权及相关法律法规 调剂后公司及其他子公司不再为荆州南国商业提供担保 改由其母公司武汉南国商业提供担保 [6] - 截至公告日 公司及控股子公司对外担保总余额132,148.30万元 占最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的75.38% 对合并报表外单位担保余额10,600万元 占比6.05% 公司无逾期或涉及诉讼的担保 [6]

担保额度总体安排 - 2025-2026年度公司及控股子公司可为控参股公司提供不超过532.64亿元担保额度 [1] - 管理层有权对担保额度进行调剂 [1] 具体担保额度调剂 - 将参股公司深圳市招华会展置地有限公司未使用的1.734亿元担保额度调剂至控股子公司深圳城更 [1] - 调剂后深圳市招华会展置地有限公司担保额度调整为5.155亿元 [1] - 调剂后深圳城更担保额度从0调整为1.734亿元 [1] 子公司财务状况与担保现状 - 深圳城更2025年6月末资产负债率为74.31% [1] - 截至2025年8月末公司及控股子公司担保余额为288.22亿元 [1] - 目前无逾期担保等情况 [1] 调剂决策与合规性 - 此次担保额度调剂已获得管理层同意 [1] - 调剂行为符合相关规定且不损害股东利益 [1]

担保额度调剂 - 公司2025年度对外担保总额度不超过120.90亿元 用于子公司及参股公司日常经营和业务开展 担保范围包括综合授信、贷款、承兑汇票等业务 [1] - 公司对全资子公司Hong Kong Dongshan Holding Limited及其子公司担保额度从40.00亿元减少33.00亿元至7.00亿元 占公司最近一期净资产比例3.35% [2] - 对全资子公司Multek Group (Hong Kong) Limited及其子公司担保额度从15.00亿元增加36.00亿元至51.00亿元 占公司最近一期净资产比例24.44% [2] 被担保子公司财务数据 - Hong Kong Dongshan Holding Limited 2025年6月30日总资产163.07亿元 净资产69.58亿元 上半年净利润5.12亿元 资产负债率57.33% [2][3] - Multek Group (Hong Kong) Limited 2025年6月30日总资产53.34亿元 净资产27.46亿元 上半年净利润0.75亿元 资产负债率48.52% [2][3] - 超维微电子（盐城）有限公司2025年6月30日总资产6.83亿元 净资产3.49亿元 上半年净亏损0.75亿元 [3] 担保实施情况 - 截至2025年8月底 公司及子公司实际对外担保余额为44.61亿元 占最近一期净资产比例21.36% [4] - 担保额度调剂在股东会授权范围内实施 旨在满足子公司生产经营资金需求并提高资金使用效率 [4] - 公司对所有被担保方具有完全控制权 其中两家子公司为100%持股 一家为全资子公司 [2][3]