公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为8.667亿人民币，较2023年的7.644亿人民币增长13.4%[3] - 2024年公司毛利为2.346亿人民币，较2023年的2.189亿人民币增长7.2%[3] - 2024年公司年度亏损为9350万人民币，较2023年的1.048亿人民币减少10.8%[3] - 2024年公司毛利率为27.1%，较2023年的28.6%下降1.5个百分点[3] - 2024年公司每股亏损为0.53元人民币，较2023年的0.79元人民币减少32.9%[4] - 2024年公司总资为7.93841亿人民币，较2023年的8.10907亿人民币减少2.1%[6] - 2024年公司总负债为5.79322亿人民币，较2023年的5.88349亿人民币减少1.5%[8] - 2024年公司总权益为2.14519亿人民币，较2023年的2.22558亿人民币减少3.6%[6] - 2024年公司流动负债净额为 - 1.24469亿人民币，较2023年的 - 0.94369亿人民币减少31.9%[8] - 截至2024年12月31日，公司流动负债超出流动资产约1.24469亿人民币，2023年约为0.94369亿人民币[11] - 2024年其他收入3,644千元，2023年为4,254千元[28] - 2024年融资成本净额为(20,201)千元，2023年为(22,696)千元[29] - 2024年本公司股权持有人应占亏损净额为(93,460)千元，2023年为(104,754)千元[36] - 2024年每股基本亏损为(0.53)元，2023年为(0.79)元[36] - 2024年贸易应收款项220,372千元，扣除预期信贷亏损拨备后为165,489千元，2023年分别为320,639千元和238,741千元[39] - 2024年贸易及其他应付款项中贸易应付款项约39,560千元，2023年为25,744千元[40] - 2024年总银行借款456,400千元，2023年为405,190千元[43] - 2024年公司收益为8.667亿元，较2023年增加13.4%，主要因果冻、甜食及其他休闲食品销售额分别增加14.1%、8.2%及54.6%[45][47] - 2024年公司毛利率为27.1%，较2023年的28.6%轻微下降，因零食连锁便利店销售利润率低于传统分销商[46][52] - 2024年公司亏损净额为9350万元，较2023年的1.048亿元有所减少，因零食连锁便利店及电商渠道销售额增加致毛利增加[46][56] - 2024年销售成本为6.321亿元，较2023年增加15.9%；毛利为2.346亿元，较2023年增加7.2%[52] - 2024年销售及分销开支为1.686亿元，较2023年增加53.5%；行政开支为1.153亿元，较2023年增加16.3%[53][54] - 2024年底现金及银行结余为5250万元，较2023年底增加；资产负债率为212.8%，较2023年底的202.8%上升[58] - 贸易应收款项结余较年初减少7330万元，降幅30.7%，2024年及2023年周转日分别为93天及147天，期后客户偿付1.295亿元[63] - 2024年及2023年贸易应付款项周转日分别为41天及37天[64] - 截至2024年12月31日，土地使用权及楼宇质押账面价值分别为8431.6万元（2023年：8679.8万元）和13471.5万元（2023年：9069万元）[72] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损净额约人民币9346万元，流动负债超过流动资产约人民币1.24469亿元[82] 公司银行借款及融资相关情况 - 2024年12月31日集团银行借款约4.564亿元，其中约2.974亿元须一年内偿还，剩余约1.59亿元分类为流动负债[12] - 2024年12月31日主要股东郑育龙先生向集团提供未动用贷款融资6000万元[12] 财务报告准则影响情况 - 2024年集团首次应用多项新订及经修订国际财务报告准则，对财务状况及表现无重大影响[14] - 多项已颁布但未生效的国际财务报告准则，预计未来对综合财务报表无重大影响[15] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年果冻产品销售给外部客户收益为759190千元，甜食产品为92586千元，饮料产品为2441千元，其他休闲食品为12458千元，可报告分部总计为866675千元[22] - 2024年果冻产品销售成本为553049千元，甜食产品为67490千元，饮料产品为2061千元，其他休闲食品为9459千元，可报告分部总计为632059千元[22] - 2024年果冻产品毛利为206141千元，甜食产品为25096千元，饮料产品为380千元，其他休闲食品为2999千元，可报告分部总计为234616千元[22] - 2023年销售予外部客户收益总计764,377千元，其中果冻产品665,559千元，甜食产品85,558千元，饮料产品5,201千元，其他休闲食品8,059千元[25] - 2024年果冻产品收益为7.592亿元，较2023年增加14.1%，其中果冻食品收益增加29.2%至4.558亿元，果冻饮品销售额减少0.3%至3.034亿元[48] - 2024年甜食产品收益为9260万元，较2023年增加8.2%，因零食连锁便利店及电商渠道销售表现强劲[49] - 2024年饮料产品收益为240万元，较2023年减少53.1%，因公司未推出新主要产品[50] 公司经营业绩相关指标 - 2024年可报告分部业绩为 - 18382千元，企业收入为3782千元，企业开支为 - 58659千元，经营亏损为 - 73259千元[24] - 2024年融资收入为225千元，融资成本为 - 20426千元，除税前亏损为 - 93460千元，年度亏损为 - 93460千元[24] - 2024年各产品资本开支总计40662千元，使用权资产折旧总计2482千元，物业、厂房及设备折旧总计36431千元，撇销物业、厂房及设备总计4789千元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备净额总计22842千元[24] - 2023年经营亏损82,058千元，除税前亏损104,754千元，年度亏损104,754千元[26] 公司股本及股份相关事项 - 2024年4 - 6月公司实施股本重组，已发行股本从6644.885万美元减至13.28977万美元，法定股本从2.5亿美元调整至50万美元，股份溢价账从6.15656亿元减至零[66][67][68] - 2024年5 - 7月公司进行股份认购事项，认购8551.8388万股，总代价9407万港元，相当于重组后现有已发行股本64.35%，扩大后已发行股本39.15%[69][70] 公司人员及薪酬情况 - 2024年末公司约有860名雇员（2023年：约1200名），薪酬开支总额1.137亿元[75] 公司重大事项及合规情况 - 报告期末后无重大事项发生[44] - 2024年及2023年末公司均无重大或然负债和资本承担[73][74] - 截至2024年12月31日止年度，公司无购买、出售或赎回上市证券（除资本重组及股份认购事项）[76] - 截至2024年12月31日止年度，公司无重大投资、收购及出售附属公司和联营公司事项[77] - 董事不建议派付2024年度末期股息（2023年：无）[79] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，苏清栋自2024年12月6日起接替郭丽出任成员[80] - 核数师确认集团截至2024年12月31日止年度初步业绩公布数字与综合财务报表数额一致[81] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则第二部分所有守则条文，无偏离情况[82] - 全体董事确认在截至2024年12月31日止年度遵守标准守则及公司守则[84] - 公司截至2024年12月31日止年度未发现雇员违反雇员书面指引事件[85] 公司业绩公布及股东大会相关 - 公司截至2024年12月31日止年度业绩公布刊登于公司网站及联交所网站[86] - 公司拟于2025年6月19日举行截至2024年12月31日止年度的股东周年大会[87] - 公司将在2025年6月16日至2025年6月19日暂停办理股份过户登记[88] - 为符合出席股东周年大会投票资格，过户文件及股票须不迟于2025年6月13日下午4时30分前送交指定地点[88] 公司分销商情况 - 2024年底公司分销商数量为435名，较2023年底的729名减少40.3%，因公司淘汰业绩不佳的分销商[47]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司收益4.938亿元，较去年同期增加约19.8%[13][14] - 2024年上半年销售成本3.582亿元，较去年同期增加约20.7%[19] - 2024年上半年毛利1.356亿元，较去年同期增加约17.4%[19] - 2024年上半年毛利率27.5%，较2023年上半年的28.0%轻微下降[13][19] - 2024年上半年公司亏损净额4360万元，2023年6月30日为480万元[13] - 2024年6月30日，银行结余及银行存款为3490万元，较2023年12月31日减少940万元，因上半年投资活动投入3800万元[25] - 2024年6月30日，集团资产负债比率为265.5%（2023年12月31日：202.8%）[25] - 2024年上半年经营活动现金流入净额500万元（2023年：5630万元），投资活动投入3800万元，融资活动现金流入净额1360万元[26] - 截至2024年6月30日止6个月，集团资本开支2460万元，主要用于升级生产线[27] - 2024年6月30日总资产为845,004千元，较2023年12月31日的810,907千元增长4.21%[36] - 2024年6月30日总负债为666,091千元，较2023年12月31日的588,349千元增长13.21%[37] - 2024年6月30日期内亏损及全面亏损总额为43,645千元[38] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为4,981千元，较2023年同期的56,275千元下降91.15%[39] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为27,981千元，较2023年同期的31,011千元下降9.77%[39] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为13,555千元，2023年同期为所用现金净额30,359千元[39] - 2024年6月30日现金及现金等价物为34,874千元，较期初的44,319千元减少21.29%[39] - 截至2024年6月30日止6个月，集团亏损净额约人民币4364.5万元，2023年同期约为人民币483.2万元[42] - 2024年6月30日，集团流动负债超出流动资产约人民币1.47277亿元，2023年12月31日约为人民币9436.9万元[42] - 2024年上半年其他收入4831千元，2023年同期为4896千元[58] - 2024年上半年汇兑收益净额162千元，2023年同期为27千元[59] - 2024年上半年融资成本净额为10372千元，2023年同期为12224千元[60] - 2024年上半年已售存货成本295322千元，2023年同期为235692千元[61] - 2024年上半年广告及推广开支59510千元，2023年同期为34312千元[61] - 2024年上半年货运及运输开支18851千元，2023年同期为2600千元[61] - 2024年上半年本公司股权持有人应占亏损净额43645千元，2023年同期为4832千元[66] - 2024年上半年每股基本亏损0.33元，2023年同期为0.04元[66] - 2024年6月30日资本开支账面净值总计328587千元，2023年6月30日为347951千元[69][71] - 2024年6月30日贸易应收款项净额240529千元，2023年12月31日为238741千元[72] - 截至2024年6月30日贸易应收款项为240,529千元，2023年12月31日为238,741千元；贸易应收款项预期信贷亏损拨备约88,809,000元，2023年约为81,898,000元[73] - 2024年6月30日贸易应付款项为54,608千元，2023年12月31日为25,744千元；应付票据为21,700千元，2023年12月31日为0；应计开支为25,465千元，2023年12月31日为18,651千元等[74] - 2024年6月30日应付票据约11,700,000元由已质押银行存款约3,510,000元作抵押；其他应付款项包括应付一名董事的应付利息约5,336,000元，2023年12月31日为4,974,000元[76] - 2024年6月30日公司已自与执行董事郑育龙先生的贷款融资70,000,000元中提取约57,127,000元，2023年12月31日提取46,081,000元，款项无抵押，12个月内偿还，年利率2%[76][82] - 2024年6月30日有抵押银行借款为388,840千元，2023年12月31日为363,190千元；无抵押银行借款为29,000千元，2023年12月31日为42,000千元；总银行借款为417,840千元，2023年12月31日为405,190千元[77] - 2024年上半年主要管理人员薪酬中董事袍金为326千元，2023年为318千元；薪金及其他雇员福利为1,919千元，2023年为1,867千元[81] - 2024年12月31日，公司董事郑育双、郑育龙及郑育焕为集团银行借款提供约3.8884亿元个人担保，2023年12月31日为3.6319亿元[83] - 2024年6月30日公司有约1100名雇员，2023年12月31日约1200名[94] - 截至2024年6月30日止6个月薪酬开支总额为人民币8230万元[94] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年果冻产品收益4.292亿元，较2023年上半年增加约10.4%[15] - 2024年上半年甜食产品收益5620万元，较2023年上半年增加约223.3%[16] - 2024年上半年饮料产品收益190万元，较2023年上半年减少约47.6%[17] - 2024年上半年其他休闲食品收益660万元，较2023年上半年增加约146.6%[18] - 2024年上半年按产品划分收益占比：果冻产品86.9%、甜食产品1.3%、饮料产品0.4%、其他休闲食品11.4%[5] - 2024年上半年客户A收益为70,653千元，对集团收益贡献超10%，2023年同期无此类客户[53] - 2024年上半年果冻、甜食、饮料、其他休闲食品销售外部客户收益分别为429,157千元、56,183千元、1,860千元、6,597千元，总计493,797千元[53] - 2024年上半年果冻、甜食、饮料、其他休闲食品销售成本分别为309,758千元、41,570千元、1,623千元、5,266千元，总计358,217千元[53] - 2024年上半年果冻、甜食、饮料、其他休闲食品毛利分别为119,399千元、14,613千元、237千元、1,331千元，总计135,580千元[53] - 2023年上半年果冻、甜食、饮料、其他休闲食品销售外部客户收益分别为388,574千元、17,380千元、3,553千元、2,675千元，总计412,182千元[56] - 2023年上半年果冻、甜食、饮料、其他休闲食品销售成本分别为275,407千元、14,850千元、4,854千元、1,599千元，总计296,710千元[56] 公司费用数据关键指标变化 - 2024年上半年销售及分销开支增加约70.5%至1.206亿元，主要因零食连锁便利店及电商渠道销售比例上升[20] - 2024年上半年行政开支较2023年同期增加约10.2%至4630万元，因通货膨胀致行政成本增加[21] 公司资金及融资相关情况 - 主要股东郑育龙先生从人民币7000万元的贷款融资中向集团提供本金约人民币5712.7万元的贷款，并同意持续提供财务支持[43] - 2024年5月13日，公司有条件同意配发及发行8551.8388万股新股份，认购股份总代价约为9407万港元，将从欠款中抵销[44] - 2024年5月13日，公司有条件同意配发给认购人8551.8388万股新股份，每股1.10港元，总代价9407万港元[84] - 认购股份相当于股本重组生效后公司现有已发行股本约64.35%，扩大后已发行股本约39.15%[84] - 股份认购事项于2024年6月26日获股东大会批准，7月5日完成[84] - 2024年7月5日，约85,421,000元之应付董事袍金及酬金以及来自一名董事贷款及其应付利息通过发行新股份方式结算[76] 公司经营策略及措施 - 集团将采取措施获得外部资金，改善营运资金、流动资金及现金流状况[45] - 集团已采取措施加强对生产成本及费用的控制，以实现盈利及正向现金流[46] - 如有需要，集团可考虑出售非核心业务及/或金融资产[47] 会计准则应用情况 - 报告期内，集团首次应用多项新订及经修订国际财务报告准则会计准则编制中期财务资料[49] - 集团应用国际会计准则第7号及国际财务报告准则第7号（修订本）对相关财务报表无重大影响[49] 公司风险情况 - 集团面临市场风险、信贷风险及流动资金风险，风险管理政策自年末以来无重大变动[50] 公司业绩构成情况 - 2024年上半年可报告分部业绩为14,945千元，企业收入4,993千元，企业开支53,211千元，经营亏损33,273千元[55] - 2024年上半年融资收入129千元，融资成本10,501千元，除税前亏损43,645千元[55] - 2023年上半年可报告分部业绩为44,718千元，企业收入4,923千元，企业开支43,210千元，经营溢利6,431千元[57] - 2023年上半年融资收入73千元，融资成本12,297千元，除税前亏损5,793千元，期内亏损4,832千元[57] 公司股本重组情况 - 2024年4月15日董事局建议实行股本重组，包括股份合并、股本削减、拆细、法定股本减少及增加、股份溢价削减等，于2024年6月20日生效[78][79] - 股份溢价削减将股份溢价账的全部进账金额615,656,000元减至零；股本重组产生的进账总金额约151,469,000美元（相当于约1,084,746,000元）转入实缴盈余账[79] 公司购股计划情况 - 2021年购股计划可发行最高股份数目不得超采纳日期已发行股份总数10%，即1328.977万股[86] - 2021年购股计划授出但未行使购股期权获行使时，可发行股份总数不得超已发行股份总数30%[86] - 2021年购股计划在任何12个月期间可授出股份数目不得超已发行股份1%[86] - 截至中期报告付印前最后实际可行日期，2021年购股计划余下年期约6年8个月[87] - 2024年1月1日及6月30日，2021年购股计划可授出购股期权数目为1.328977亿份（重组前）及1328.977万份（重组后），占已发行股本10%[87] 公司股权结构情况 - 2024年6月30日，郑育龙、郑育双、郑育焕、李鸿江透过Alliance Holding分别拥有6109.1552万股股份权益，占公司权益约45.97%；郑育龙个人拥有1199.3506万股股份实益权益，占9.02%[88] - Alliance Holding持有61,091,552股，佔公司已發行股本45.97%[92] - 鄭育龍總權益73,085,058股，佔公司已發行股本54.99%[92] - 鄭育雙、鄭育煥、李鴻江總權益均為61,091,552股，各佔公司已發行股本45.97%[92] 公司其他事项 - 截至2024年6月30日集团并无重大资本承担，2023年6月30日也无[80] - 截至2024年6月30日止6个月无重大投资、收購及出售附屬公司和聯營公司事宜[95] - 截至2024年6月30日止6个月公司或附屬公司无買賣本公司證券，无庫存股份[96] - 截至2024年6月30日止6个月公司保持足夠公眾持股量[100]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止6个月，公司收益4.93797亿元，较2023年同期的4.12182亿元增长19.8%[1][2] - 2024年上半年毛利1.3558亿元，较2023年同期的1.15472亿元增长17.4%，毛利率为27.5%，较2023年同期下降0.5个百分点[1][2] - 2024年上半年公司期内亏损4364.5万元，较2023年同期的483.2万元增长803.2%，净亏损率为8.8%，较2023年同期下降7.6个百分点[1][2] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损均为0.33元，较2023年同期的0.04元增长725%[1][2] - 2024年上半年公司EBITDA亏损1110万元，2023年同期为盈利2640万元，EBITDA比率为 - 2.2%，较2023年同期下降8.6个百分点[1] - 截至2024年6月30日止6个月，可报告分部总收益为493,797千元，2023年同期为412,182千元，同比增长19.8%[21][23] - 2024年上半年可报告分部业绩为14,945千元，2023年同期为44,718千元，同比下降66.6%[21][23] - 2024年上半年经营亏损33,273千元，2023年同期经营溢利6,431千元[22][24] - 2024年上半年除税前亏损43,645千元，2023年同期为5,793千元，亏损扩大[22][24] - 2024年上半年融资成本净额为10,372千元，2023年同期为12,224千元，同比下降15.2%[28] - 2024年上半年其他收入为4,831千元，2023年同期为4,896千元，同比下降1.3%[25] - 2024年上半年已售存货成本为295,322千元，2023年同期为235,692千元，同比增长25.3%[29] - 2024年上半年广告及推广开支为59,510千元，2023年同期为34,312千元，同比增长73.4%[29] - 2024年上半年公司股权持有人应占亏损净额为43,645千元，2023年为4,832千元；每股基本亏损为0.33元，2023年为0.04元[34] - 截至2024年6月30日止6个月，公司收益4.938亿元，同比增加约19.8%，主要因果冻、甜食及其他休闲食品销售额分别增加10.4%、223.3%及146.6%[45][46] - 公司毛利率由2023年上半年的28.0%降至2024年上半年的27.5%，因零食连锁便利店销售利润率低于传统分销商[45][51] - 截至2024年6月30日止6个月，公司亏损净额4360万元（2023年6月30日为480万元），主要因零食连锁便利店及电商渠道销售比例上升致销售及分销开支增加4990万元[45][55] - 2024年6月30日，银行结余及银行存款3490万元，较2023年12月31日减少940万元，资产负债率为265.5%（2023年12月31日为202.8%）[56] - 2024年上半年经营活动现金流入净额500万元（2023年为5630万元），投资活动投入3800万元用于升级生产线，融资活动现金流入净额1360万元[57] 资产负债相关数据变化 - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为3.42036亿元，较2023年末的3.32773亿元有所增加[3] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为5.02968亿元，较2023年末的4.78134亿元有所增加，其中存货为8066.4万元，较2023年末的6054.5万元增加[3] - 截至2024年6月30日，公司总负债为6.66091亿元，较2023年末的5.88349亿元有所增加，其中流动负债为6.50245亿元，较2023年末的5.72503亿元增加[4] - 截至2024年6月30日，公司流动负债净额为 - 1.47277亿元，较2023年末的 - 9436.9万元有所增加[4] - 截至2024年6月30日，公司总权益为1.78913亿元，较2023年末的2.22558亿元有所减少[3] - 截至2024年6月30日贸易应收款项为329,338千元，2023年12月31日为320,639千元；预期信贷亏损拨备为88,809千元，2023年为81,898千元[37] - 截至2024年6月30日贸易及其他应付款项为232,405千元，2023年12月31日为167,313千元[38] - 截至2024年6月30日有抵押银行借款为388,840千元，2023年12月31日为363,190千元；无抵押银行借款为29,000千元，2023年为42,000千元[41] - 2024年6月30日存货结余较年初增加33.2%，2024年及2023年上半年度存货周转日分别为45天及49天[59] - 2024年及2023年上半年贸易应收款项周转日分别为93天及141天，期间结束后至公布日期，客户偿付贸易应收款项约1.804亿元[60] - 截至2024年及2023年6月30日止6个月贸易应付款项周转日分别为40天及36天[61] - 2024年6月30日，账面价值分别为8555.8万元（2023年12月31日：8679.8万元）及8248.7万元（2023年12月31日：9069万元）的土地使用权及楼宇已质押给银行[63] 税务相关情况 - 中国企业所得税按25%税率对集团中国附属公司应课税溢利作出拨备，2023年税率相同[32] - 截至2024年及2023年6月30日止6个月，集团在香港、百慕达及英属维尔京群岛无应课税溢利，未计提相关所得税拨备[31] 股本及融资相关事项 - 主要股东郑育龙已从7000万元贷款融资中向集团提供约5712.7万元贷款，并同意持续提供财务支持[7] - 2024年5月13日，公司与认购人及相关董事订立协议，将按每股1.10港元发行85518388股新股份，总代价约9407万港元，将从欠款中抵销[8] - 2024年4月15日董事局建议实行股本重组计划，包括股份合并、股本削减、拆细、法定股本减少及增加、股份溢价削减等[42][43] - 股本重组于2024年6月18日获股东大会批准，6月20日生效[43] - 2024年7月5日，约85,421,000元应付董事袍金及酬金、来自一名董事贷款及其应付利息通过发行新股份结算[39] - 2024年5月13日公司订立认购协议，按每股1.10港元发行85,518,388股新股，总代价94,070,000港元，以股东贷款及董事薪酬抵销，不收取现金，该事项于7月5日完成，认购股份占现有已发行股本约64.35%，扩大后约39.15%[44] 公司运营策略 - 集团将采取措施获得外部资金以改善营运资金等状况[9] - 集团已采取措施加强生产成本及费用控制[10] - 如有需要，集团可考虑出售非核心业务及/或金融资产[11] 会计准则应用情况 - 报告期内，集团首次应用多项2024年1月1日或其后生效的新订及经修订国际财务报告准则会计准则[14] - 集团应用国际会计准则第7号及国际财务报告准则第7号（修订本）对相关财务报表无重大影响[16] 风险管理情况 - 集团业务面临市场、信贷及流动资金风险，风险管理部门及政策自年末无重大变动[17] 业务线划分 - 集团主要从事果冻、甜食、饮料及其他休闲食品生产销售，按产品划分经营分部[18] 客户收益贡献情况 - 客户A在2024年上半年为集团贡献收益70653千元，2023年无单一客户收益贡献超10%[20] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年果冻产品收益4.292亿元，同比增加约10.4%，其中果冻食品收益增加约25.1%至2.53亿元，果冻饮品销售额减少约5.5%至1.762亿元[47] - 2024年上半年甜食产品收益5620万元，同比增加约223.3%，因零食连锁便利店及电商渠道销售增长[48] - 2024年上半年饮料产品收益190万元，同比减少约47.6%，因未推出新主要产品[49] - 2024年上半年其他休闲食品收益660万元，同比增加约146.6%，因零食连锁便利店及电商渠道销售增长[50] 信贷期情况 - 2024年上半年集团收益信贷期一般为180日，与2023年上半年相同[37] - 供应商授出信贷期一般介乎30至60日[40] 股息分配情况 - 公司董事不建议派付2024年上半年中期股息，2023年同期也未派付[36] 重大投资及收购情况 - 截至2024年6月30日止6个月内无重大投资、收购及出售附属公司和联营公司事宜，公布日期董事局无其他重大投资或额外资本资产授权计划[66] 人员及薪酬情况 - 2024年6月30日，集团约有1100名雇员，截至2024年6月30日止6个月薪酬开支总额为8230万元[65] 审核及合规情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审核集团截至2024年6月30日止6个月的中期业绩[69] - 截至2024年6月30日止6个月，公司遵守企业管治守则，无偏离情况[70] - 全体董事确认在截至2024年6月30日止6个月内遵守证券交易标准守则[71] 报告发布情况 - 公司截至2024年6月30日止6个月的中期报告将适时寄发股东并上传网站[72]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为人民币7.644亿元，较2022年增加约11.7%[15] - 2023年公司毛利率为28.6%，较2022年的35.7%下降[15] - 2023年公司广告及推广开支减少约34.5%至人民币6030万元[15] - 2023年公司预期信贷亏损拨备约为人民币7890万元[14] - 2023年公司年内亏损及全面亏损总额为人民币10475.4万元，2022年为人民币7532.8万元[9] - 2023年公司总资为人民币8.10907亿元，2022年为人民币9.77311亿元[10] - 2023年公司总权益为人民币2.22558亿元，2022年为人民币3.27312亿元[10] - 2023年公司总负债为人民币5.88349亿元，2022年为人民币6.49999亿元[10] - 2023年公司亏损净额为1.048亿元，2022年为7530万元，亏损增加主因分销商结算问题致预期信贷亏损拨备增加3140万元[17][23] - 2023年公司资本开支4040万元，用于升级生产线；经营现金流入净额8860万元，较2022年增加7310万元；2023年末资产负债率为202.8%[17] - 2023年公司收益7.644亿元，较2022年增加11.7%，主要因果冻和糖果产品销售额分别增加12.4%和17.2%[21][24] - 2023年公司预期信贷亏损拨备约7890万元；分销商数目从2022年末的1095名减至2023年末的729名，减少33.4%[22][24] - 公司毛利率从2022年的35.7%降至2023年的28.6%，因新销售渠道利润率低于分销商销售；广告及推广开支减少34.5%至6030万元[22][30] - 2023年销售成本增加23.9%至5.454亿元，毛利减少10.4%至2.189亿元；销售及分销开支减少5.5%至1.098亿元；行政开支减少5.5%至9920万元[30][31][32] - 2023年公司亏损净额为1.048亿元，较2022年的7530万元增加约39.2%，主要因预期信贷亏损拨备增加约3140万元[35] - 2023年末现金及银行结余为4430万元，较2022年末的7190万元减少，银行借款减少6550万元[36] - 2023年末资产负债比率为202.8%，较2022年末的156.6%上升[36] - 2023年经营活动现金流入净额为8860万元，2022年为1550万元；投资活动投入3290万元；融资活动现金流出净额为8330万元[37] - 2023年资本开支为4040万元，主要用于升级生产线[38] - 2023年末存货结余较年初减少1480万元，存货周转日为50天，2022年为53天[39][40] - 2023年末贸易应收款项结余较年初减少8310万元或25.8%，周转日为147天，2022年为200天；期后客户偿付2.106亿元[41] - 2023年贸易应付款项周转日为37天，2022年为29天[45] - 2023年末公司约有1200名雇员，2022年约1300名；2023年薪酬开支总额为1.22亿元[51] - 截至2023年12月31日，集团除2021年购股权计划外无订立任何股票挂钩协议[176] - 2023年12月31日已发行股份总数为1328977000股[177] - 2023年12月31日已发行股份总数为1,328,977,000股[190] - 2023年12月31日集团约有1,200名雇员[194] - 截至2023年12月31日止年度，五名最高薪人士基本薪金等合共金额为人民币3,670,000元[195] - 截至2023年12月31日止年度，五名最高薪人士退休计划供款金额为人民币50,000元[195] - 截至2023年12月31日止年度，最大客户占集团本年度总营业额约10.5%（2022年：7.0%）[198] - 截至2023年12月31日止年度，五大客户占集团本年度总营业额约38.1%（2022年：24.4%）[198] - 截至2023年12月31日止年度，最大供应商占集团本年度采购总额约7.9%（2022年：6.4%）[198] - 截至2023年12月31日止年度，五大供应商占集团本年度采购总额约25.3%（2022年：24.9%）[198] - 截至2023年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[192] 各业务线数据关键指标变化 - 公司新销售渠道扩展于2023年已见成效，促进了果冻产品及糖果产品的销售[13] - 果冻产品收益从2022年的5.922亿元增至2023年的6.656亿元，增加12.4%，其中果冻食品收益增加5.7%至3.528亿元，果冻饮品销售额增加21.0%至3.128亿元[25] - 甜食产品销售额从2022年的7300万元增至2023年的8560万元，增加17.2%[27] - 饮料产品收益2023年增加1.5%至520万元；公司将重心从饮料产品转移至果冻产品[28] - 其他休闲食品收益2023年减少42.2%至810万元，公司将继续开发新健康休闲食品[29] 公司管理层信息 - 郑育焕53岁，2004年6月15日获委任为董事，2011年9月23日调任执行董事，2015年3月17日获委任为董事局主席，有超25年休闲食品销售及营销经验[64] - 郑育焕于2006年获中国人民大学颁发的工商管理硕士学位，2010年12月修毕厦门大学高级管理层行政人员发展课程[64] - 郑育双55岁，2004年6月1日获委任为董事，2011年9月23日调任执行董事，负责公司整体营运，有超27年休闲食品生产经验[66][67] - 郑育双于2006年5月获中国人民大学颁发的工商管理硕士学位，2009年7月取得中国专业人才库管理中心的高级质量（品质）管理师资格证书[67] - 郑育龙58岁，2004年6月1日获委任为董事，2011年9月23日调任执行董事，休闲食品营销及生产经验逾29年[69] - 李鸿江55岁，2004年6月1日获委任为董事，2011年9月23日调任非执行董事，投资及管理制造业经验逾27年[71] - 李标57岁，2020年8月7日获委任为独立非执行董事，食品行业经验逾23年[72] - 郭丽35岁，2022年9月2日获委任为独立非执行董事，大型连锁酒店运营管理经验逾11年[75] - 钟有棠52岁，2011年9月23日获委任为独立非执行董事，香港上市公司审核、财务管理及合规保证经验逾28年[76] - 陈贻烙49岁，自2014年11月起任财务总监兼公司秘书，会计、融资、审计及公司秘书经验逾25年[77] - 陈建明59岁，为采购部主管，商业及银行经验逾24年，2010年加入公司[77] 企业管治相关 - 公司截至2023年12月31日止年度的年报包含企业管治报告[79] - 公司参考上市规则附录十四所载的企业管治守则第二部分制定企业管治常规，截至2023年12月31日止年度遵守所有守则条文且无偏离[80] - 公司持续定期审阅企业管治常规以确保遵守企业管治守则[81] - 截至2023年12月31日，董事会共7名成员，包括3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[85][87] - 各执行董事及非执行董事服务协议为期3年，独立非执行董事委任函为期1年，均可经不少于3个月书面通知终止[92] - 全体董事须至少每3年轮值告退一次，新董事须在委任后首次股东周年大会接受重选[92] - 例行董事会会议通告须在会前至少14天送交全体董事，董事会文件须在会前至少3天寄发[93] - 截至2023年12月31日止年度，董事会举行4次会议[96] - 截至2023年12月31日止年度，各董事出席董事会会议及2023年股东周年大会的出席率均为100%[97] - 截至2023年12月31日止年度，董事会主席和行政总裁由不同人士担任，分别为郑育焕先生和郑育双先生[89][91] - 董事会遵循上市规则，委任至少3名独立非执行董事，且独立非执行董事占董事会成员人数超三分之一[87] - 公司为董事及高级管理层安排了董事及高级职员责任保险[84] - 公司为新委任董事或替任董事提供入职资料，集团不时提供简报及培训[98] - 截至2023年12月31日，公司秘书接受不少于15小时相关专业培训[99] - 董事局至少由三名独立非执行董事组成，至少占董事局的三分之一[104] - 提名委员会由三名成员组成，李标先生担任主席[108] - 2023年12月31日，董事局由七名成员组成，包括一名女性独立非执行董事[114] - 2023年，女性占集团员工总数的50.3%[115] - 提名委员会根据职权范围每年至少举行一次会议，2023年共举行一次[115] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则及公司守则[101] - 公司已就可能拥有内幕消息的雇员进行证券交易设立书面指引[102] - 2023年未发现雇员违反书面指引的事件[103] - 董事局成立提名、薪酬及审核三个委员会，各委员会均有书面职权范围[105] - 薪酬委员会由三名成员组成，2023年举行一次会议，成员出席率均为100%[116][120] - 截至2023年12月31日，高级管理层（董事除外）薪酬零至100万港元有1人，100.0001万至150万港元有1人[118] - 2023年薪酬委员会未审阅及批准公司购股计划重大事项，未向董事及高级管理层授予购股或奖励[118] - 审核委员会由三名成员组成，2023年举行两次会议，成员出席率均为100%[121][124] - 审核委员会负责外聘核数师相关事宜、财务资料及制度等多项职责[122] - 截至2023年12月31日，董事了解编制财务报表责任，管理层为董事局提供资料[125][126] - 董事局确认风险管理及内部监控制度责任，认为制度有效充足[127] - 集团风险管理及内部监控制度以治理架构等协助管理风险[127] - 集团风险管理组织框架由董事局、审核委员会及高级管理层组成[129] - 集团制定风险管理政策，高级管理层至少每年识别评估风险并制定缓解计划[129] - 公司委聘独立专业顾问审阅风险管理及内部监控制度，识别缺失并提出改进建议[130][131] 公司业务风险 - 休闲食品行业受消费者观感、喜好及口味转变影响，公司业务及财务表现取决于影响中国消费者支出水平及模式的多项因素[56] - 休闲食品行业原料及成品面临潜在食品安全与卫生问题，若公司产品出现问题，可能导致成本上涨、品牌及声誉受损[58] - 营运风险指因内部程序、人员及制度不足或缺失，或因外部事件导致的损失风险，公司将识别、评估并汇报主要营运风险[59] - 爆发传染病或其他灾难性事件等自然灾害将对公司业务造成严重不利影响，公司已就物业、业务营运及第三方责任适当投保[61] 股东及股息相关 - 截至2023年12月31日止年度的股东周年大会将於2024年6月18日举行[135] - 持有不少於公司已繳足股本（附有於公司股東大會上投票的權利）十分之一的股東有權要求召開股東特別大會[137] - 董事局須在要求書遞交後21天內向合資格股東提出異議或著手召開股東特別大會，否則合資格股東可自行召開[137] - 公司於2024年3月28日建議對現行細則作出修訂，相關特別決議案將於股東週年大會提呈[141] - 公司採納股息政策，在滿足條件下可向股東宣派及派付股息，派付由董事局酌情決定[143] - 董事不建议派付2023年度末期股息，2022年亦无[151] - 公司将在2024年6月13日至6月18日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须在6月12日下午4时30分前送达[153] 公司股权结构 - 郑育龙通过受控制法团权益持有610915527股股份，占公司权益45.97%，个人实益拥有119935060股股份，占公司权益9.02%[177] - 郑育双、郑育焕、李鸿江通过受控制法团权益分别持有610915527股股份，各占公司权益45.97%[177] - Alliance Holding由郑育龙、郑育双、郑育焕各自拥有28%权益，李鸿江拥有16%权益[178] - 2023年12月31日，Alliance Holding于股份中的总权益为610915527股，股权概约百分比为45.97%[188] - Alliance Holding实益拥有610,915,527股股份，郑育龙、郑育双、郑育焕各拥有其28%权益，李鸿江拥有16%权益[190] 公司购股计划 - 2021年购股计划可

财务表现 - 2023年全年收益为764.4百万人民币，同比增长11.7%[1] - 2023年全年毛利为218.9百万人民币，同比下降10.4%[1] - 2023年全年EBITDA为49.9百万人民币，同比下降28.6%[1] - 2023年全年毛利率为28.6%，较去年下降7.1个百分点[1] - 2023年全年EBITDA比率为6.5%，较去年下降3.7个百分点[1] - 2023年全年净虧損率为30.7%，较去年上升11.5个百分点[1] - 2023年每股虧損（基本）为0.08人民币，较去年增长33.3%[1] - 公司截至2023年12月31日的虧損淨額为1億7530萬元，较去年增加了3億140萬元[39] - 公司截至2023年12月31日的收益为76,440万元，较去年同期增加了11.7%[40] - 公司果冻产品的收益由2022年底的59,220万元增加至2023年底的66,560万元，增长了12.4%[41] - 公司甜食产品的收益增加，2022年底为73,000万元，2023年底为85,600万元，增长了17.2%[42] - 公司飲料产品的收益增加至520万元，增长了1.5%[43] - 公司其他休闲食品的收益减少至810万元，减少了42.2%[44] 资产负债 - 2023年总资产为810,907千元，较去年下降16.9%[3] - 2023年总负债为588,349千元，较去年下降39.8%[4] - 公司截至2023年12月31日的贸易应收款项为320,639千元，较2022年减少了81,898千元，其中包括预期信贷损失准备[36] - 公司截至报告期末的贸易及其他应付款项为25,744,000元，较2022年减少了2,168,000元[37] - 公司截至2023年12月31日的银行借款为405,190千元，较2022年减少了65,450千元[38] 财务策略 - 公司将采取措施以获得外部资金，改善经营资金、流动资金和现金流量状况[12] - 公司已加强对生产成本和费用的控制措施，旨在实现盈利和正向现金流[13] - 公司可考虑出售非核心业务和/或金融资产，进行业务重组[14] 其他信息 - 公司将于2024年6月18日举行股东週年大会[80] - 公司建议採納新公司細則以取代及廢除現有細則[82]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年公司收益4.122亿元，较去年同期增加18.2%，主要因果冻产品销售额增加20.2%[15][17] - 2023年上半年公司亏损净额480万元，2022年同期为490万元，主要因推广新果冻产品增加广告及推广开支980万元[16] - 2023年上半年销售成本增加27.3%至2.967亿元，毛利减少0.1%至1.155亿元，毛利率从2022年上半年33.2%降至2023年上半年28.0%[24] - 2018 - 2023年EBITDA分别为6.843亿元、6.481亿元、5.088亿元、5.028亿元、4.666亿元、3.486亿元、4.122亿元[14] - 2023年上半年销售及分销开支增加23.8%至7080万元，广告及推广开支增加28.4%至4430万元[25] - 2023年上半年行政开支减少2.3%至4200万元[26] - 截至2023年6月30日止6个月，集团亏损净额480万元（2022年：490万元），广告及推广开支增加980万元[28] - 2023年6月30日，银行结余及银行存款为6680万元，较2022年12月31日减少510万元，银行借款减少2110万元，支付利息开支1190万元[30] - 2023年6月30日，集团资产负债比率为153.2%（2022年12月31日：156.6%）[30] - 2023年上半年经营活动现金流入净额5630万元（2022年：现金流出净额3790万元），投资活动投入3100万元，融资活动现金流出净额3040万元[31] - 2023年及2022年上半年度存货周转日分别为49天及61天[33] - 2023年及2022年上半年贸易应收款项周转日分别为141天及194天，期间结束后批发商偿付1.339亿元[34] - 截至2023年及2022年6月30日止6个月贸易应付款项周转日分别为36天及25天[37] - 2023年6月30日总资974,086千元，较2022年12月31日的977,311千元略有下降[46] - 2023年上半年亏损净额约4,832,000元，2022年同期约为4,877,000元[55] - 2023年6月30日流动负债超出流动资产约16,833,000元，2022年12月31日约为9,503,000元[55] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为56,275千元，2022年同期为 - 37,941千元[52] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 - 31,011千元，2022年同期为74,318千元[52] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 - 30,359千元，2022年同期为 - 29,266千元[52] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 5,095千元，2022年同期增加7,111千元[52] - 2023年6月30日总权益为322,480千元，较2022年12月31日的327,312千元有所下降[48] - 2023年6月30日总负债为651,606千元，较2022年12月31日的649,999千元略有上升[48] - 2023年上半年其他收入为4,896千元，2022年同期为8,260千元[75] - 2023年上半年其他收益╱（亏损）净额为27千元，2022年同期为 - 21,093千元[76] - 2023年上半年融资成本净额为 - 12,224千元，2022年同期为 - 14,555千元[78] - 2023年上半年除税前亏损已计入已售存货成本235,692千元、广告及推广开支44,312千元等，2022年同期分别为180,359千元、34,522千元等[79] - 2023年上半年税项为 - 961千元，2022年同期为 - 534千元[80] - 2023年和2022年上半年每股基本亏损均为 - 0.004元，已发行普通股加权平均数均为1,328,977千股[84] - 截至2023年6月30日止6个月，公司企业收入为4,923千元，企业开支为43,210千元，经营溢利为6,431千元[71] - 截至2023年6月30日止6个月，公司融资收入为73千元，融资成本为12,297千元，除税前亏损为5,793千元，期内亏损为4,832千元[71] - 截至2023年6月30日止6个月，计入分部损益计量的资本开支为20,363千元，使用权资产折旧为1,240千元，物业、厂房及设备折旧为17,511千元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备为1,190千元[71] - 截至2022年6月30日止6个月，公司销售予外部客户总收益为348,603千元，毛利为115,606千元，可报告分部业绩为58,459千元，期内亏损为4,877千元[73][74] 各条业务线数据关键指标变化 - 果冻产品收益从2022年上半年3.232亿元增加20.2%至2023年上半年3.886亿元，其中果冻食品收益增加14.2%至2.022亿元，果冻饮品销售额增加27.5%至1.864亿元[19] - 甜食产品收益从2022年上半年1470万元增加18.1%至2023年上半年1740万元[21] - 饮料产品收益在2023年上半年增加43.6%至360万元，主要因乳制饮品销售额增加[22] - 其他休闲食品收益减少67.5%至270万元，因公司未推出该类别新产品[23] - 按产品划分收益，2023年上半年果冻产品占94.3%，甜食产品占4.2%，饮料产品占0.6%，其他休闲食品占0.9%；按分销渠道划分，批发分销商占90.7%，海外占9.3%[12] - 截至2023年及2022年6月30日止6个月，无个别客户占公司外部收益的10%或以上[68] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品销售予外部客户收益为388,574千元，甜食产品为17,380千元，饮料产品为3,553千元，其他休闲食品为2,675千元，可报告分部总计为412,182千元[69] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品销售成本为275,407千元，甜食产品为14,850千元，饮料产品为4,854千元，其他休闲食品为1,599千元，可报告分部总计为296,710千元[69] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品毛利为113,167千元，甜食产品为2,530千元，饮料产品毛损为1,301千元，其他休闲食品为1,076千元，可报告分部总计为115,472千元[69] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品可报告分部业绩为46,383千元，甜食产品为 - 382千元，饮料产品为 - 1,913千元，其他休闲食品为630千元，可报告分部总计为44,718千元[69] 公司资产相关数据变化 - 2023年6月30日，集团账面价值8804万元及9793.7万元的土地使用权及楼宇已质押给银行[39] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备成本为1,718,220千元，累计折旧为1,370,269千元，账面净值为347,951千元[87] - 截至2023年6月30日，集团在中国账面价值约9793.7万元的楼宇及约8804万元的土地使用权质押作银行借款担保，2022年12月31日分别约为1.07195亿元和8928万元[88] - 截至2022年6月30日6个月，物业、厂房及设备成本总计16.80201亿元，累计折旧1.332265亿元，账面价值为1.347936亿元[90] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为3.1464亿元，2022年12月31日为3.21876亿元[91] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款项为1.8622亿元，2022年12月31日为1.63513亿元[92] - 截至2023年6月30日，总银行借款为4.4954亿元，2022年12月31日为4.7064亿元[94] 公司人员及股权相关情况 - 2023年6月30日，集团约有1300名雇员，上半年薪酬开支总额为6390万元人民币 [116] - 截至2023年6月30日6个月，主要管理人员薪酬为218.5万元，2022年同期为212.5万元[97] - 2023年6月30日，郑育龙持有公司股份730,850,587股，占比54.99%；Alliance Holding、郑育双、郑育焕、李鸿江各持有610,915,527股，占比45.97% [107][111] - 2023年6月30日，郑育龙、郑育双、郑育焕于Alliance Holding各持股28%，李鸿江持股16% [109] 公司融资及担保相关情况 - 主要股东郑育龙已从60,000,000元贷款融资中提供约44,403,000元贷款，并同意持续提供财务支持[56] - 截至2023年6月30日，公司自与执行董事郑育龙先生的贷款融资6000万元中提取约4440.3万元，2022年12月31日提取约4179.8万元，年利率2%[93][98] - 公司董事郑育双先生、郑育龙先生及郑育焕先生为集团银行借款提供约4.0859亿元个人担保，2022年12月31日为3.1169亿元[99] - 2023年6月30日，公司自与郑育龙的贷款融资6000万元人民币中提取约4440.3万元，年利率2% [115] 公司购股计划相关情况 - 根据新购股计划可发行最高股份数目不得超采纳日期已发行股份总数10%，即1.328977亿股[103] - 新购股权计划下可发行股份总数不得超已发行股份总数30%，12个月内可授出股份数不得超已发行股份1% [104] - 2023年1月1日及2023年6月30日，新购股计划项下可授出购股权数目为132,897,700份 [105] 公司合规及审核相关情况 - 公司自2023年1月1日起实施国际会计准则第1号（修订本），预计影响年度综合财务报表中的会计政策披露[65] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，审核了集团截至2023年6月30日止6个月的中期业绩[119] - 截至2023年6月30日止6个月，公司遵守企业管治守则，无偏离情况[120] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为证券交易行为守则，全体董事在截至2023年6月30日止6个月内遵守规定准则[122] - 截至2023年6月30日止六个月，公司保持足够的公众持股量[123] 公司其他情况 - 2023年6月30日公司共有634名分经销商，2022年6月30日为930名[18] - 公司采取措施加强生产成本及费用控制，以实现盈利及正向现金流营运[59] - 公司董事不建议派付截至2023年6月30日止6个月的中期股息，2022年同期也无派息[86] - 中国企业所得税按本集团中国附属公司应课税溢利以25%税率（2022年：25%）作出拨备[82] - 2023年6月30日，集团无重大资本承担，2022年6月30日也无[95] - 截至2023年6月30日止期间无重大投资、收购及出售附属公司和联营公司事宜 [117] - 截至2023年6月30日止6个月，公司及附属公司无购买或出售公司证券行为 [118]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止6个月，公司收益为4.12182亿元，较2022年同期的3.48603亿元增长18.2%[1][2] - 2023年上半年毛利为1.15472亿元，较2022年同期的1.15606亿元下降0.1%[1][2] - 2023年上半年EBITDA为2640万元，较2022年同期的4410万元下降40.1%[1] - 2023年上半年期内亏损480万元，较2022年同期的490万元下降2.0%[1] - 2023年上半年毛利率为28.0%，较2022年同期的33.2%下降5.2个百分点[1] - 2023年上半年EBITDA比率为6.4%，较2022年同期的12.7%下降6.3个百分点[1] - 2023年上半年净亏损率为1.2%，较2022年同期的1.4%上升0.2个百分点[1] - 2023年6月30日，公司总资为9.74086亿元，较2022年12月31日的9.77311亿元略有下降[3] - 2023年6月30日，公司总负债为6.51606亿元，较2022年12月31日的6.49999亿元略有上升[4] - 截至2023年6月30日止6个月，公司产生亏损净额约483.2万元，2022年同期约为487.7万元[8] - 2023年上半年可报告分部总收益为412,182千元人民币，2022年同期为348,603千元人民币[25][27] - 2023年上半年可报告分部业绩为44,718千元人民币，2022年同期为58,459千元人民币[25][27] - 2023年上半年经营溢利为6,431千元人民币，2022年同期为9,144千元人民币[26][28] - 2023年上半年除税前亏损为961千元人民币，2022年同期为534千元人民币[26][28] - 2023年上半年期内亏损为4,832千元人民币，2022年同期为4,877千元人民币[26][28] - 2023年上半年其他收入为4,896千元人民币，2022年同期为8,260千元人民币[29] - 2023年上半年融资成本净额为12,224千元人民币，2022年同期为14,555千元人民币[30] - 2023年上半年已售存货成本为235,692千元人民币，2022年同期为180,359千元人民币[30] - 2023年上半年广告及推广开支为44,312千元人民币，2022年同期为34,522千元人民币[30] - 2023年上半年公司收益为4.122亿元，较2022年同期增加约18.2%[39][40] - 2023年上半年公司亏损净额为480万元，2022年同期为490万元[39] - 2023年6月30日每股基本亏损为0.004元，2022年同期亦为0.004元[33] - 销售成本于2023年上半年增加约27.3%至29.67亿元，毛利减少约0.1%至11.55亿元，毛利率从2022年上半年的33.2%降至2023年上半年的28.0%[45] - 销售及分销开支于2023年上半年增加约23.8%至7080万元，广告及推广开支增加约28.4%至4430万元[46] - 2023年上半年行政开支较2022年同期减少约2.3%至4200万元[47] - 截至2023年6月30日止6个月，集团亏损净额为480万元（2022年同期为490万元），因推广新果冻产品增加广告及推广开支980万元[49] - 2023年上半年经营活动现金流入净额为5630万元（2022年为现金流出净额3790万元），投资活动投入3100万元，融资活动现金流出净额为3040万元[51] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年果冻产品收益为3.886亿元，较2022年上半年的3.232亿元增加约20.2%[41] - 甜食产品收益从2022年上半年的1470万元增加约18.1%至2023年上半年的1740万元[42] - 饮料产品收益于2023年上半年增加约43.6%至360万元[43] - 其他休闲食品收益减少约67.5%至270万元[44] 财务支持与股东情况 - 主要股东郑育龙先生从6000万元人民币的贷款融资中向集团提供约4440.3万元人民币贷款，并同意持续提供财务支持[9] 客户与地域情况 - 2023年及2022年截至6月30日止6个月，无个别客户占集团外部收益的10%或以上[24] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团大部分资产、负债及资本开支位于中国或在中国动用[24] - 集团所有经营活动均在中国进行，未呈列地域资料[24] 会计准则应用情况 - 集团自2023年1月1日起实施国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务报告第2号（修订本），预计影响年度综合财务报表中的会计政策披露[15] - 集团已应用2023年1月1日或之后发生的国际会计准则第8号（修订本），对财务状况或表现无影响[16] - 国际会计准则第12号（修订本）预计对集团财务报表无重大影响[17] 风险管理情况 - 集团业务面临市场风险、信贷风险及流动资金风险，风险管理部门及政策自年末无变动[18][19] 公司业务构成与评估方式 - 集团主要从事生产及销售果冻、甜食、饮料及其他休闲食品[20] - 主要营运决策者按产品考虑业务，评估经营分部表现，只呈列分部收益及分部业绩[22] 税务情况 - 香港利得税合资格集团实体首2,000,000港元溢利税率为8.25%，超过部分为16.5%[31] 公司运营相关数据 - 2023年6月30日公司分销商数量为634名，2022年6月30日为930名[40] - 2023年6月30日贸易应收款项为314,640千元，2022年12月31日为321,876千元[35] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为186,220千元，2022年12月31日为163,513千元[35] - 2023年6月30日银行借款为449,540千元，2022年12月31日为470,640千元[38] - 2023年上半年公司因推广新果冻产品，广告及推广开支较2022年同期增加980万元[39] 股息分配情况 - 公司董事不建议派付2023年上半年的中期股息，2022年亦无派付[34] 资金周转情况 - 2023年及2022年上半年度存货周转日分别为49天及61天，贸易应收款项周转日分别为141天及194天，贸易应付款项周转日分别为36天及25天[53][54][55] 员工情况 - 截至2023年6月30日，集团有1300名雇员，截至该日止6个月薪酬开支总额为6390万元[59] 投资与收购情况 - 截至2023年6月30日止期间无重大投资、收购及出售附属公司和联营公司事宜，董事会无其他重大投资或额外资本资产授权计划[60] 市场环境与业务展望 - 2022年底中国政府放宽防疫要求，或推动消费者意欲，公司截至2023年6月30日止6个月休闲食品市场需求增加[61] - 董事认为中国经济及休闲食品行业2023年下半年及后续将回升，公司业务中短期或稳健复苏[61] - 公司将在2023年及后续推广品牌形象和产品、推出新休闲食品、重组整合生产设施[61] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司或附属公司无购买或出售公司证券行为[63] 审核委员会情况 - 公司根据上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[64] - 审核委员会审核了公司截至2023年6月30日止6个月的中期业绩[65] 企业管治情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司遵守企业管治守则，无偏离情况[66] - 全体董事确认截至2023年6月30日止6个月遵守证券交易标准守则[67] 报告发布情况 - 公司2023年6月30日止6个月中期报告将寄发股东并上传网站[68]

财务表现 - 公司2022年收益为684.263百万元人民币，同比增长5.6%[5] - 2022年毛利为244.192百万元人民币，同比增长8.9%[5] - 2022年除税前亏损为67.671百万元人民币，较2021年亏损减少70.6%[5] - 2022年年内亏损及全面亏损总额为75.328百万元人民币，较2021年亏损减少15.2%[5] - 2022年总资产为977.311百万元人民币，较2021年减少24.2%[5] - 2022年总权益为327.312百万元人民币，较2021年减少19.2%[5] - 2022年总负债为649.999百万元人民币，较2021年减少26.7%[5] - 2022年EBITDA率为10.2%，较2021年下降0.1个百分点[4] - 2022年纯利率为-11.0%，较2021年下降0.9个百分点[4] - 2022年果冻产品收益占比为0.7%，较2021年下降0.2个百分点[4] - 公司2022年收益为人民币68.43亿元，同比增长5.6%[6] - 公司2022年毛利率从34.6%提升至35.7%[6] - 公司2022年广告及推广开支增加至人民币9200万元，同比增长89.0%[6] - 公司2022年预信贷亏损拨备增加约人民币4750万元[6] - 公司2022年录得亏损净额人民币7530万元，去年同期为6520万元[6] - 公司2022年资本开支为人民币1280万元，主要用于生产线升级[7] - 公司2022年经营现金流净额为人民币1550万元，去年同期为流出3.53亿元[7] - 公司2022年资产负债率为156.6%[7] - 公司2022年收益为人民币68.43亿元，同比增长5.6%[13] - 果冻产品收益为人民币5.922亿元，同比增长14.5%[14] - 甜食产品收益为人民币7300万元，同比下降25.1%[15] - 饮料产品收益为人民币510万元，同比增长70%[16] - 其他休闲食品收益为人民币1400万元，同比下降53.9%[17] - 销售成本为人民币44.01亿元，同比增长3.8%[18] - 毛利为人民币24.42亿元，同比增长8.9%，毛利率为35.7%[18] - 销售及分销开支为人民币11.63亿元，同比增长33.4%[19] - 行政开支为人民币1.5亿元，同比增长15.2%[20] - 公司2022年净亏损为人民币7530万元，去年同期为6520万元[12] - 2022年12月31日，公司录得亏损净额人民币7,530万元，较去年的亏损净额人民币6,520万元增加约15.5%[23] - 2022年12月31日，现金及银行结余为人民币7,190万元，较2021年12月31日的8,060万元减少[24] - 2022年12月31日，经营活动现金流入净额为人民币1,550万元，而2021年为现金流出净额人民币3,530万元[25] - 2022年12月31日，资本开支为人民币1,280万元，主要用于升级生产厂房的生產线[26] - 2022年12月31日，存货结余较年初增加人民币790万元，存货周转日为53天[27] - 2022年12月31日，贸易应收款项结余较年初减少人民币6,200万元或16.2%，贸易应收款项周转日为200天[28] - 2022年12月31日，出售分類为持作出售的資產录得亏损人民币20,923,000元[29] - 2022年12月31日，贸易应付款项周转日为29天，而2021年为64天[30] - 2022年12月31日，公司资产负债比率为156.6%，较2021年12月31日的140.5%增加[24] - 2022年12月31日，公司有约1,300名雇员，薪酬开支总额为人民币1.6亿元[34] - 2022年最大客戶佔總營業額約7.0%，五大客戶佔總營業額約24.4%[166] - 2022年最大供應商佔採購總額約6.4%，五大供應商佔採購總額約24.9%[166] - 2022年12月31日止年度，公司产生净亏损约人民币75,328,000元[181] - 截至2022年12月31日，公司的流动负债超过其流动资产约人民币9,503,000元[181] 未来展望与计划 - 公司预计2023年下半年中国经济和休闲食品行业将快速回升[8] - 公司计划2023年及其后积极推广品牌形象和产品，并推出新的休闲食品[8] - 公司预计2023年上半年中国COVID-19病例可能激增，短期内对业务造成压力[35] - 公司预计2023年下半年中国经济及休闲食品行业将快速回升[35] - 公司计划在2023年及其后积极推广品牌形象及产品，并推出新的休闲食品[35] - 公司将重整及整合生产设施以提高生产及物流效率[35] - 公司对业务的长远发展持审慎乐观态度[36] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括消费者观感、喜好及口味转变，以及消费者信心和收入水平的影响[38] - 公司面临食品安全与卫生问题，可能导致产品责任索偿、负面宣传及监管干预[39] - 公司定期进行风险评估，已就物業、業務營運及第三方責任適當投保[43] - COVID-19疫情对公司业务运营及财务业绩的影响程度将继续面临不确定性[43] - 公司已制定合规程序，确保遵守适用的法律、规则及法规[171] - 公司注重环境保护和可持续发展，实施多项措施促进环境保护[170] - 公司提供在職培訓及發展機會以提升其僱員的職業發展[173] - 公司致力於全體僱員的專業及個人發展和成長，提供多個在職及脫產培訓課程[175] - 公司提供平等機會，不會因個人特質歧視任何僱員[172] - 公司致力提供一個安全、高效及舒適的工作環境[174] - 公司已於2022年12月31日止年度，在重大方面遵守相關法律及法規[171] 公司治理 - 公司主席兼执行董事郑育煥先生拥有24年销售及营销休闲食品的经验[45] - 鄭育雙先生担任行政总裁兼执行董事，拥有26年休闲食品生产经验[46] - 鄭育龍先生担任执行董事，拥有28年休闲食品营销及生产经验[47] - 李鴻江先生担任副主席兼非执行董事，拥有26年投资及管理制造业经验[48] - 李標先生担任独立非执行董事，拥有22年食品行业经验[49] - 郭麗女士担任独立非执行董事，拥有10年大型连锁酒店运营管理经验[52] - 鍾有棠先生担任独立非执行董事，拥有27年香港上市公司审核、财务管理及合规保证经验[53] - 公司财务总监兼公司秘书陈贻烙先生自2014年8月起任职，拥有逾24年会计、融资、审计及公司秘书经验[54] - 采购部主管陈建明先生自2010年加入公司，拥有逾23年商业及银行经验[54] - 截至2022年12月31日止年度，公司已遵守企业管治守则第二部分所载的所有守则条文[57] - 截至2022年12月31日止年度，董事局合共拥有七名成员，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[59] - 截至2022年12月31日止年度，公司主席及行政总裁的角色及职责由不同人士担任[66] - 公司已就董事及高级管理层因企业活动遭提出法律诉讼所产生的董事及高级职员责任安排适当的保险[58] - 公司持续定期审阅其企业管治常规，确保遵守企业管治守则[57] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则的规定就彼之独立性所发出的书面年度确认[63] - 公司认为，根据上市规则所载的独立指引，全体独立非执行董事均为独立人士[63] - 公司已向各独立非执行董事授予多项目职责，有关职责载于其各自的职权范围内[58] - 2022年董事局举行五次会议，审议及批准公司的财务及营运表现，并考虑及批准整体策略及政策[76] - 2022年各董事出席董事局会议及年度股东大会的记录显示，所有董事均出席了所有会议[76] - 2022年公司秘書已接受不少于15小时的相关专业培训[78] - 2022年董事局已审阅并认为确保向董事局提供独立意见及投入的机制有效[82] - 2022年董事局已成立三个委员会，分别为提名委员会、薪酬委员会及审核委员会，以监察公司事务的特定范畴[85] - 董事局由七名成员组成，包括一名女性独立非执行董事，女性代表比例为14%[90] - 2022年，女性员工占集团员工总数的52%[90] - 薪酬委员会在2022年12月31日止年度共举行一次会议，所有成员均出席[92] - 高级管理层（董事除外）的薪酬按级别划分，其中薪酬在1,000,000港元以下的有1人，1,000,001至1,500,000港元的有1人[93] - 提名委员会在2022年12月31日止年度共举行一次会议，所有成员均出席[92] - 提名委员会负责评估董事局成员的组成、提名候选人及评估独立非执行董事的独立性[86] - 提名委员会在评估候选人时参考多项因素，包括信誉、行业经验、技能及多元化等[88] - 董事局成员多元化政策旨在实现成员多元化，包括性别、年龄、文化及教育背景等[90] - 薪酬委员会负责就董事及高级管理层的薪酬政策及架构提供推荐意见，并确保薪酬合理及透明[93] - 薪酬委员会负责检讨及批准与董事及高级管理人员离职或终止委任相关的补偿安排[93] - 薪酬委员会在2022年12月31日止年度未批准任何购股权或奖励[95] - 薪酬委员会在2022年12月31日止年度举行了一次会议，所有成员均出席[95] - 审核委员会在2022年12月31日止年度举行了两次会议，所有成员均出席[97] - 审核委员会负责检讨财务资料及申报程序、风险管理及内部监控制度[96] - 公司管理层已向董事会提供必要的说明及资料，以便对财务报表作出知情评估[98] - 董事会确认其有关风险管理及内部监控制度的责任，并认为其制度属有效及充足[99] - 公司已制定风险管理组织框架，由董事会、审核委员会及高级管理层组成[101] - 公司已制定及采纳风险管理政策，提供识别、评估及管理重大风险的指示[103] - 公司通过多种方式严格控制内幕消息的处理及发布，以维护机密性[104] - 公司定期检讨安全措施以确保内幕消息的适当处理及发布，并已委聘独立专业顾问审阅风险管理及内部监控制度[105] - 公司每年至少一次提交风险管理报告及内部监控报告给审核委员会及董事局[106] - 董事局通过审核委员会对集团风险管理及内部监控制度的有效性进行年度检讨[106] - 公司已批准委任独立专业顾问对内部监控进行彻底审阅并提出改进建议[108] - 截至2022年12月31日止年度，集团的外聘核数师服务费用总计为人民币979千元[109] - 公司认为与股东保持有效沟通对巩固投资者关系及加强投资者对集团业务表现及策略的了解至为重要[109] - 公司股东大会为董事局与股东提供了会面交流的沟通平台[110] - 公司股东可透过向香港主要营业地点邮寄信件或发送电子邮件向董事局提出查询及关注事项[115] - 公司将与机构投资者的沟通视为提高透明度及收集机构投资者观点与反馈的重要途径[117] - 公司设有网站http://www.lbxxgroup.com，刊载有关业务运营及发展的最新资料[117] - 截至2022年12月31日止年度，董事及公司高级管理层参与多次投资会议[117] - 公司截至2022年12月31日止年度的业绩载于第48页的综合损益及其他全面收益表[126] - 董事不建议派付截至2022年12月31日止年度的股息[127] - 公司将于2023年6月12日至2023年6月15日暂停办理股份过户登记手续[128] - 截至2022年12月31日止年度，公司物業、廠房及設備的變動詳情載於綜合財務報表附註15[129] - 公司于2022年12月31日的借款详情载于综合财务报表附注25[130] - 公司截至2022年12月31日止年度的储备变动载于综合财务报表附注33[132] - 公司于2022年12月31日，概無可分派的儲備[132] - 公司于2022年12月31日，与执行董事郑育龙先生就一笔人民币60,000,000元的贷款融资订立贷款协议，已提取人民币41,798,000元，按2%的固定年利率计息[139] - 公司股份总数为1,328,977,000股[144] - 郑育龙、郑育双、郑育煥及李鸿江通过Alliance Holding持有610,915,527股股份，占公司权益的45.97%[144] - 郑育龙个人持有119,935,060股股份，占公司权益的9.02%[145] - 新购股权计划可发行的最高股份数目

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为6.843亿人民币，较2021年的6.481亿人民币增长5.6%[1] - 2022年溢利为2.442亿人民币，较2021年的2.243亿人民币增长8.9%[1] - 2022年EBITDA为6990万人民币，较2021年的1.011亿人民币下降30.9%[1] - 2022年年度亏损为7530万人民币，较2021年的6520万人民币增长15.5%[1] - 2022年毛利率为35.7%，较2021年的34.6%增加1.1个百分点[1] - 2022年EBITDA比率为10.2%，较2021年的15.6%减少5.4个百分点[1] - 2022年净亏损率为 -11.0%，较2021年的 -10.1%增加0.9个百分点[1] - 2022年权益回报为 -19.2%，较2021年的 -13.6%增加5.6个百分点[1] - 2022年每股亏损（基本及摊薄）为人民币 -0.06元，较2021年的 -0.05元增长20.0%[1] - 截至2022年12月31日，集团总资为9.77311亿人民币，较2021年的12.90054亿人民币有所下降[3] - 2022年资本开支为2817千元，2021年为2816千元[26][29] - 2022年使用权资产折旧为37784千元，2021年为41011千元[26][29] - 2022年物业、厂房及设备折旧为1133千元，2021年为2921千元[26][29] - 2022年撇销物业、厂房及设备为47523千元，2021年为20047千元[26][29] - 2022年贸易应收款项预期信贷亏损拨备净额为10千元，2021年为70千元[26][31] - 2022年其他收入为2884千元，2021年为3162千元；杂项收入2022年为1844千元，2021年为4206千元；政府补助2022年为6915千元，2021年为11270千元[29] - 2022年融资成本净额为27350千元，2021年为30490千元[30] - 2022年除税前亏损为386264千元，2021年为340339千元；2022年税项为7657千元，2021年为82200千元[31] - 2022年每股基本亏损为0.06元，2021年为0.05元；每股摊薄亏损与基本亏损相同[34] - 截至2022年12月31日止年度，集团收益信贷期一般为180日，贸易应收款项预期信贷亏损拨备约为8927.2万元，较2021年的4174.9万元增加[37] - 截至2022年12月31日止年度，集团录得收益人民币68.43亿元，较2021年增加约5.6%，主要因果冻产品销售额增加14.5%所致[43] - 2022年集团预期信贷亏损拨备较2021年增加约136.2%至人民币4750万元[43] - 2022年全年收益较2021年同期增加约5.6%至人民币6亿8430万元[45] - 2022年全年集团录得亏损净额人民币7530万元，较2021年的6520万元增加约15.5%[44][54] - 2022年全年预期信贷亏损拨备增至约人民币4750万元[44][54] - 2022年全年出售分类为持作出售的资产出现亏损人民币2090万元，2021年为收益人民币1330万元[44][54] - 2022年销售成本增加约3.8%至人民币4亿4010万元，毛利增加约8.9%至人民币2亿4420万元[50] - 2022年销售及分销开支增加约33.4%至人民币1亿1630万元，广告及推广开支增加约89.0%至人民币9200万元[51] - 2022年12月31日，现金及银行结余为人民币7190万元，较2021年的8060万元减少，银行借款减少人民币5850万元[56] - 2022年经营活动现金流入净额为1440万元，2021年为现金流出净额13.53亿元[57] - 2022年资本开支为1280万元，用于升级生产线[58] - 2022年末存货结余较年初增加790万元，2022年和2021年存货周转日分别为53天和72天[59] - 贸易应收款项结余较年初减少6200万元或16.2%，2022年和2021年贸易应收款项周转日分别为200天和205天，期后客户偿付约1.92亿元[60] - 2022年和2021年贸易应付款项周转日分别为29天和64天[62] - 2022年末土地使用权和楼宇质押账面价值分别为8928万元和1.072亿元，2021年末分别为9175.9万元和6398.9万元[64] - 2022年末集团有1300名雇员，2021年为1170名，2022年薪酬开支总额为1.006亿元[66] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生净亏损约人民币7532.8万元，流动负债超过流动资产约人民币950.3万元[74] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品收益为592196千元人民币，甜食产品为72992千元人民币，饮料产品为5125千元人民币，其他休闲食品为13950千元人民币，可报告分部总计收益为684263千元人民币[24] - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品销售成本为374863千元人民币，甜食产品为50619千元人民币，饮料产品为7174千元人民币，其他休闲食品为7415千元人民币，可报告分部总计销售成本为440071千元人民币[24] - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品毛利为217333千元人民币，甜食产品为22373千元人民币，饮料产品毛损为2049千元人民币，其他休闲食品毛利为6535千元人民币，可报告分部总计毛利为244192千元人民币[24] - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品可报告分部业绩为41263千元人民币，甜食产品为5237千元人民币，饮料产品为 - 10997千元人民币，其他休闲食品为3173千元人民币，可报告分部总计业绩为38676千元人民币[24] - 果冻产品收益由2021年的人民币5亿1740万元增加约14.5%至2022年的人民币5亿9220万元[46] - 甜食产品销售额由2021年的人民币9740万元减少约25.1%至2022年的人民币7300万元[47] - 饮料产品收益于2022年增加约70.0%至人民币510万元[48] 股东及财务支持 - 主要股东郑育龙先生从6000万元人民币的贷款融资中向集团提供约4179.8万元人民币贷款，并同意持续提供财务支持[9] - 公司主要股东郑育龙先生从人民币6000万元的贷款融资中向集团提供约人民币4179.8万元贷款，并同意持续提供财务支持[76] 客户收益占比 - 2022年及2021年12月31日止年度，无个别客户占集团外部收益的10%或以上[23] 业绩构成 - 2022年可报告分部业绩38676千元人民币，企业收入6915千元人民币，企业开支85912千元人民币，经营亏损40321千元人民币[25] - 2022年融资收入378千元人民币，融资成本27728千元人民币，除税前亏损67671千元人民币[25] - 2022年税项75328千元人民币，年度亏损7657千元人民币[25] 会计准则应用 - 集团于2022年1月1日或之后开始的年度期间首次应用多项经修订国际财务报告准则，对财务状况及表现无重大影响[14] 资产出售情况 - 2022年分类为持作出售的资产，出售FJ土地权代价为1.8亿元，完成出售录得亏损2092.3万元[38] - 2021年出售第一、二项物业，确认出售分类为持作出售的资产的收益1325.7万元[39] - 2022年出售分类为持作出售的资产亏损2092.3万元[61] 银行借款情况 - 2022年有抵押银行借款为47.064亿元，无抵押银行借款为0，总银行借款为47.064亿元，较2021年的52.915亿元减少[41] 疫情对业务影响 - 2022年3 - 4月，集团位于福建晋江的主要附属公司因疫情防控措施暂停生产及营运，销售业绩受负面影响[43] - 2022年下半年疫情稳定后，集团销售额于7月后逐渐回升[43] - 集团部分分销商因疫情控制措施遭受财务困难，导致集团结算缓慢或违约[43] 股息分配情况 - 公司董事不建议派付2022年末期股息，2021年也未派付[35] - 董事不建议派付2022年度股息[71] 未来业务展望 - 董事认为2023年上半年业务或有压力，下半年行业和业务将快速回升，集团将采取措施促进中长期发展[69] 审核及合规情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与核数师及管理层审核截至2022年12月31日止年度的全年业绩等事项[72] - 核数师确认集团于截至2022年12月31日止年度的初步业绩公布数字与经审核综合财务报表数额一致，公司2022年年报所载经审核综合财务报表为无保留审核意见[73] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则第二部分所有守则条文，全年无偏离[81] - 全体董事确认在回顾年度内遵守上市规则附录十所载的证券交易行为守则[82] 业绩公布及年报情况 - 公司截至2022年12月31日止年度的业绩公布刊登于公司网站及联交所网站，年报将适时寄发股东并可供网站阅览[83] 持续经营相关 - 董事认为集团按持续经营基准编制综合财务报表属适当，现金流量预测涵盖自2022年12月31日起计十二个月期间[75] - 集团将采取措施获得外部资金，加强成本控制，必要时考虑出售非核心业务及/或金融资产[77][78][79] - 若持续经营假设不合适，可能需调整资产变现情况，但调整影响未反映在综合财务报表中[80]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为6.48066亿人民币，2020年为5.08838亿人民币[11][17] - 2021年公司毛利为2.24281亿人民币，毛利率为34.6%；2020年毛利为1.66544亿人民币，毛利率为32.7%[11][17] - 2021年公司除税前溢利为1699.6万人民币，2020年为1597.6万人民币[17] - 2021年公司年内亏损及全面亏损总额为6520.4万人民币，2020年为2940.3万人民币[17] - 2021年公司总资为12.90054亿人民币，2020年为15.2924亿人民币[17] - 2021年公司总权益为4.0264亿人民币，2020年为4.67844亿人民币[17] - 2021年公司总负债为8.87414亿人民币，2020年为10.61396亿人民币[17] - 2021年公司产品销售额为6.481亿元，较2020年增加约27.4%[20][29][30] - 2021年公司毛利率较去年同期上升约34.7%，从32.7%升至34.6%[20][37] - 2021年公司广告及推广开支增加约39.1%至4870万元[20][38] - 2021年公司亏损净额为6520万元，较2020年的2940万元增加121.8%[20][29] - 2021年公司经营现金流出净额为1.353亿元，资产负债率为140.5%[21] - 2021年底現金及銀行結餘8060萬元，較2020年底的2.588億元減少，銀行借款減少1.133億元[48] - 2021年底公司資產負債比率為140.5%，較2020年底的147.6%有所下降[48] - 2021年公司經營活動現金流出淨額1.353億元，融資活動現金流出淨額1.564億元[49] - 2021年底存貨結餘較年初增加390萬元，存貨周轉日為72天[51] - 2021年底貿易應收款項結餘較年初增加8630萬元或29.0%，周轉日為205天[52] - 2021年及2020年貿易應付款項周轉日分別為64天及175天[57] - 2021年底公司有約1170名僱員，薪酬開支總額為9930萬元[61] - 2020年公司撇銷賬面淨值約6598萬元的物業、廠房及設備，完成出售附屬公司錄得收益1.417億元[42][43] - 2021年公司虧損淨額6520萬元，較去年增加121.8%，主要因無出售附屬公司一次性收益[47] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年饮料产品收益占比79.8%，果冻产品占比0.5%，甜食产品占比15.0%，其他休闲食品占比4.7%；2020年对应占比分别为75.5%、1.0%、20.5%、3.0%[13] - 2021年海外分销渠道收益占比92.3%，分销商占比7.7%；2020年对应占比分别为95.2%、4.8%[13] - 2021年果冻产品收益从3.842亿元增加约34.7%至5.174亿元[31] - 2021年甜食产品收益从1.041亿元减少约6.4%至9740万元[32] - 2021年饮料产品收益减少约41.6%至300万元[35] - 2021年其他休闲食品收益增加约97.0%至3020万元[36] 公司营商环境与市场情况 - 2021年公司营商环境与去年同期相比有所改善，因消费者消费意欲从疫情打击中逐渐恢复[19] - 截至2021年12月31日止年度，中国消费者消费意欲从疫情打击中逐渐恢复，利好集团销售额[64] - 休闲食品行业会受消费者观感、喜好及口味转变影响，集团业务及财务表现取决于影响中国消费者支出水平及模式的多项因素[66] - 休闲食品行业原料及成品面临潜在食品安全与卫生问题，若集团产品出现问题，可能导致成本上涨、品牌及声誉受损[69] 公司管理层信息 - 郑育焕51岁，自2015年3月17日起任公司董事局主席，在销售及营销休闲食品方面有逾23年经验[74] - 郑育双53岁，为集团行政总裁兼执行董事，在休闲食品生产方面有逾25年经验[75] - 郑育龙56岁，为执行董事，在休闲食品营销及生产方面有逾27年经验[78] - 郑育焕、郑育双、郑育龙均于2004年获委任为董事，并于2011年9月23日获调任为执行董事[74][75][78] - 郑育焕于2000年加入集团担任蜡笔小新（福建）副总经理，郑育双于2000年加入担任总经理，郑育龙于2000年加入担任董事总经理[74][75][78] - 郑育焕、郑育双、郑育龙均为集团果冻产品业务创办人之一[74][75][78] - 李鸿江53岁，2004年6月1日获委任为董事，2011年9月23日调任非执行董事，有逾25年投资及管理制造业经验[79] - 李标55岁，2020年8月7日获委任为独立非执行董事，有逾21年食品行业经验[80] - 孙锦程49岁，2011年9月23日获委任为独立非执行董事，有逾23年工商管理及财务管理经验[83] - 钟有棠50岁，2011年9月23日获委任为独立非执行董事，有逾26年香港上市公司审核、财务管理及合规保证经验[84] - 陈贻烙47岁，自2014年11月起任财务总监兼公司秘书，有逾23年会计、融资、审计及公司秘书经验[87] - 陈建明57岁，为采购部主管，2010年加入公司，有逾22年商业及银行经验[87] 公司企业管治情况 - 截至2021年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所有守则条文，无偏离情况[90] - 新企业管治守则2022年1月1日生效，本报告所述为截至2021年12月31日止年度生效的守则[91] - 董事会职责包括提升股东价值、监察公司业务发展等[92] - 年报日期，董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[95] - 截至2021年12月31日，董事会有3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[97][98] - 各执行董事及非执行董事服务协议为期三年，独立非执行董事委任函为期一年，均可提前三个月书面通知终止[101] - 例行董事会会议通告须提前至少14天送交全体董事，董事会文件须提前至少3天寄发[101] - 截至2021年12月31日止年度，董事会举行4次会议[105] - 截至2021年12月31日，全体董事董事会会议出席率和2021年股东周年大会出席率均为100%[107] - 截至2021年12月31日，部分董事通过出席内外部研讨会及会议、阅读资料进行持续专业发展[110][111] - 截至2021年12月31日，公司秘书接受不少于15小时相关专业培训[111] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则，制订公司守则，董事确认遵守[112][113] - 公司为可能拥有内幕消息的雇员设立不逊于标准守则的书面指引[113] - 公司主席及行政总裁由不同人士担任，职责书面清晰界定[98][100] - 截至2021年12月31日止年度未发现雇员违反书面指引事故[114] - 提名委员会由三名成员组成，2021年举行一次会议，成员出席率均为100%[121][126] - 薪酬委员会由三名成员组成，2021年举行一次会议，成员出席率均为100%[126][131] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[132] - 董事会负责公司重大事宜决策，日常管理等转授行政总裁及高级管理层[116][119] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会，均有书面职权范围[120] - 提名委员会2021年负责检讨董事会架构等多项工作[122] - 薪酬委员会2021年负责公司董事及高管薪酬等多项工作[130] - 审核委员会主要职责为检讨财务资料等并向董事会提建议[132] - 截至2021年12月31日止年度，审核委员会举行两次会议，成员出席率均为100%[135] - 审核委员会负责外聘核数师委任、薪酬等相关事宜及审核其独立性和程序有效性[133] - 审核委员会负责检讨公司财务监控、内部监控及风险管理制度等多项财务相关事务[134] - 审核委员会负责厘定公司企业管治政策，履行多项企业管治职责[136] - 董事局负责财务报表编制及相关披露事宜的公正评估[138] - 公司已实施举报程序和内幕消息政策[143] - 截至2021年12月31日止年度，公司章程文件无变更[152] 公司股息与股东相关情况 - 派付股息由董事酌情决定，须用可分派溢利，末期股息分派需经股东大会批准[115] - 有关2021年度财务业绩的股东周年大会将于2022年6月23日举行，通告将在会前至少20个完整营业日寄发[147] - 持有不少于公司已缴足股本（附有股东大会投票权）十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[148] - 若董事局未能在要求书递交后21天内响应，合资格股东可自行召开特别大会，费用由公司偿付[150] - 董事不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息（2020年：无）[162] - 公司将由2022年6月20日至2022年6月23日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须不迟于2022年6月17日下午4时30分送达指定地点[164] - 于2021年12月31日，公司无可分派的储备金额[170] - 郑育焕先生、李鸿江先生及孙锦程女士须于应届股东周年大会上轮值退任董事职位，愿膺选连任[172] - 截至2021年12月31日，郑育龙、郑育双、郑育焕、李鸿江通过受控制法团权益分别持有公司610,915,527股股份，占比45.97%[184] - 截至2021年12月31日，郑育龙个人实益拥有公司119,935,060股股份，占比9.02%[184] - 截至2021年12月31日，郑育龙、郑育双、郑育焕分别持有Alliance Holding 28%股份，李鸿江持有16%股份[188] 公司购股权计划情况 - 公司于2011年9月23日采纳原购股权计划，可发行最高股份数目为112,560,000股，相当于年报日期公司已发行股本的8.5%[191] - 根据原购股计划或其他适用计划可发行最高股份数不得超上市日期已发行股份总数10%，授出未行使购股获行使时可发行股份总数不得超不时已发行股份总数30%[191] - 除非获股东批准，根据原购股计划或其他适用计划可向原合资格参与者授出股份数在12个月期间不得超已发行股份1%[191] - 原购股计划授出的购股行使价为授出日期收市价、前五个营业日平均收市价、授出面值三者较高者，各承授人授出时支付1港元代价[191] - 原购股计划自授出日期起生效，有效期10年[191] - 截至2021年12月31日止年度，未向公司董事、最高行政人员、主要股东或其联系人授出购股[193] - 公司于2021年6月23日有条件采纳新购股权计划[196] - 根据新购股计划可发行最高股份数为132,897,700股，占采纳日已发行股份总数10% [196] - 新购股计划或其他适用计划授出未行使购股权获行使时，可发行股份总数不得超已发行股份总数30% [197] - 新购股计划或其他适用计划可向合资格参与者授出股份数，12个月内不得超已发行股份1% [197] - 购股行使价为授出日收市价、前五个营业日平均收市价、授出面值三者较高者 [197] - 各承授人授出购股权时须支付1.00港元代价 [197] - 新购股计划自授出日起生效，有效期10年 [198] - 2021年6月23日至2021年12月31日，未根据新购股计划授出购股权 [199] - 2021年12月31日止年度，未向公司董事等相关人员授出购股权 [199] 公司其他事项 - 2021年公司资本开支为2010万元，用于升级生产线[21] - 2021年公司资本开支2010萬元，用於升級生產線[50] - 2021年度外聘核数师提供法定审核服务费用为1052千元人民币，非审核服务（税务）费用为0，总计1052千元人民币[146] - 2021年12月31日，公司与执行董事郑育龙先生就6000万元人民币的贷款融资订立贷款协议，已提取3609万元人民币，年利率2%，2022年12月31日偿还[178] - 截至2021年12月31日止年度，公司组织章程大纲及细则可于公司网站及联交所网站查阅[152] - 截至2021年12月31日止年度，董事及公司高级管理层参与多次投资会议/大会[153] - 本集团主要业务为在中国生产及销售果冻、甜食、饮料及其他休闲食品[158] - 截至2021年12月31日止年度的业绩载于第50页的综合损益及其他全面收益表[161]