文章核心观点 中国交建2024年在服务国家战略、科技创新、海外业务、公司治理等方面取得显著成果，秉持企业愿景和价值观，积极履行社会责任，推进ESG工作，未来将锚定高质量发展目标，为强国建设和民族复兴贡献力量 [4][5][7] 报告说明 - 报告涵盖中国交建及所属分、子公司，时间跨度为2024年1月1日至12月31日，部分内容适当超出 [1] - 遵循港交所《环境、社会及管治报告守则》等原则要求，保证内容真实、准确、完整，财务数据以年报为准，报告以电子版发布于公司网站 [2] - 编制依据包括国务院国资委、财政部等多部门相关准则和指引，以及国际相关标准 [3] 领导致辞 - 书记相关活动鼓舞公司，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻党的会议精神，砥砺奋进，担当作为，书写建设“三型”世界一流企业新篇章 [2] 年度成果总结 畅通发展 - 秉持企业愿景，发挥央企“三个作用”，建设国家重大战略工程，如乌尉高速天山胜利隧道贯通、平陆运河等进展顺利，共建“一带一路”项目取得实质进展，参与社会救援，获评交通强国建设试点成效突出单位 [4] 变革治理 - 推进管理体制创新，完善现代企业制度，围绕“三型”目标推进“四化”进程，“四能”改革和“五型”总部建设进展积极，数字化转型赋能变革，国际化升维成效良好，新签合同额和营业收入居建筑央企第一 [5] 绿色产业 - 践行“两山”理论，推进“智慧建造”与“绿色建造”，“太湖之星”助力太湖水质提升，培育新质生产力，研制高端装备，在深地深海布局，“战新”产业成主力，在国资委考核中位居央企首位 [6] 担当责任 - 坚持“以人民之心为心”，在乡村振兴等领域积极作为，实施140余个惠民项目，获定点帮扶成效考核“好”评价，在海外建设基础设施并开展公益活动，诠释人类命运共同体内涵 [7] 关于我们 公司简介 - 全球领先的特大型基础设施综合服务商，从事交通基础设施投资建设运营等业务，拥有34家主要子公司，业务遍布国内外，在香港、上海上市，盈利能力和价值创造能力领先，2024年居《财富》世界500强第63位等 [7] 企业文化 - 企业使命为“固基修道 履方致远”，愿景是“让世界更畅通 让城市更宜居 让生活更美好”，精神是“交融天下 建者无疆”，目标是打造“三型”世界一流企业，价值导向是以业绩论英雄 [8][11] 组织架构 - 未详细提及具体架构内容 [9] ESG管治 董事会声明 - 董事会对ESG工作负总体责任，负责制定策略、领导监察、评估机遇风险、审批披露资料等 [9] 治理架构 - 成立董事会战略与投资及ESG委员会统筹推进，党委工作部牵头，社会责任处负责具体工作，形成多主体协同的工作格局 [9] 制度体系 - 建立健全社会责任制度体系，制定多项管理办法和方案，构建“1+N”绩效考核管理体系，将ESG绩效与薪酬挂钩，针对特定议题制定专项制度 [10] 专业能力 - 加强ESG培训，设置多维度课程，举办培训班、讲座，参加专业组织培训，累计培训员工达1200人次 [10] 标准制定 - 牵头开展课题研究，参与多个ESG标准体系编制，发布国内首个公路运营项目ESG评价指南团体标准 [12] 监督考核 - 董事会将重要议题绩效纳入考核与高管薪酬挂钩，进行专项考核，鼓励举报，搭建指标体系，开展考核评优活动 [13] 战略规划 - 制定工作方案和改进提升方案，开展宣贯，明确重点和责任部门，建立长效机制，助力公司履行社会责任和高质量发展 [13] 影响、风险和机遇管理 - 委员会听取汇报、制定目标、检讨评估，各部门各司其职，关注ESG并汇报成果，完善监管流程 [14] 实质性议题 - 通过线上问卷邀请内外部利益相关方评估议题重要性，回收问卷1800余份，借助专业力量分析，形成重要性矩阵 [14] 利益相关方沟通 - 建立常态化、多渠道沟通机制，设立投资者关系处，在官网设专栏发布信息，接受监督并改进策略实践 [15] 专题一：服务国家发展战略 服务交通强国建设 - 作为试点单位，锚定建设目标，打造交通基础设施立体互联国家队，坚持经营策略对接项目，如乌尉高速天山胜利隧道贯通 [17] - 推动交通智慧化、生态化、一体化转型，发布中交蓝途BIM平台，赋能业务提质增效 [18] - 把握试点机遇，形成特色机制和成果，6项试点任务推进良好，1项完成验收评定为优秀，支撑发布多项标准，获多项工程奖项 [20] 服务区域发展战略 - 紧跟国家区域协调发展战略，优化区域布局，构建“1+X+Y”格局 [20] - 在东北振兴中参与综合交通枢纽建设和特色业务，如辽中农田改造、大庆盐碱地整治项目 [21][22] - 助力长江经济带发展，实施多个项目，以长江大保护推动高质量发展 [22] - 服务京津冀协同发展，落地多个项目，以高标准服务雄安新区建设 [23] - 融入长三角发展，规划设计和实施多个项目，支撑现代化经济体系建设 [23] - 扎根海南建设70余年，承建多项工程，雨林国家公园旅游公路通车带动区域发展 [23][25] - 参与大湾区建设，见证其发展，参建深中通道通车促进城市群融合 [25] - 推动西部大开发，为成渝地区建设贡献力量，如渝湘复线高速双堡特大桥通车 [26] 专题二：引领科技自立自强 深化顶层设计 - 实施科技创新体系优化提升专项行动，出台制度文件，构建数字化建设运行体系，推进新型研发机构发展，提升科技创新效能 [27] 服务重大战略 - 坚持“四个面向”，承担国家重大科技任务，攻关关键核心技术，取得多项核心技术成果支撑重大工程建设 [27][28] 提升创新能力 - 加大科技投入，支持保障国家战略科技力量，规范建设运行国家级创新平台，2024年5个平台建设运行良好 [29] 推动成果转化 - 加强前瞻研判，推进科技成果转化产业化，开展专利质量管理和转化专项行动，建立专利资源库和发布平台，培养科技人才成效显著 [30][31] 建设数智中交 - 以打造“数智中交”为目标，融合数字化技术与传统业务，推进“三条主线”协同，开展重点任务 [32] 专题三：助力世界互联互通 瞄准“硬联通” - 推动中国基建走出国门，与共建国家合作，修建公路、铁路、桥梁、港口、水电项目等，如钱凯港开港、蒙内铁路运营成果显著 [33][35] 瞄准“软联通” - 参与制定国际标准，编译中国交通行业标准，推广中国标准、技术和装备，创新合作模式，推行绿色理念 [36][37][38] 瞄准“心联通” - 打造“中交助梦”品牌，建设民生工程，优先聘用当地居民、采购当地物资、开展培训，资助留学生，开展文化交流活动 [39][40] 攀治理巅峰·迈向高质量发展广阔新天地 优化治理结构 - 落实中国特色现代企业制度，修订章程，完善董事会授权和议事机制，优化三会管理系统，推动董事会规范高效运行 [44] - 董事会下设四个专门委员会，符合相关要求，具有多元化政策 [44] - 董事会负责高管薪酬与考核，高管薪酬与ESG绩效挂钩，实施股权激励计划，促进公司与股东利益结合 [46][47] - 创新改革方式，坚持改革模式和工作机制，推进国企改革，完成年度改革主体任务率75%，在国资委改革专项考核中获评A级 [48][49] 坚持依法合规 - 制定法治企业建设实施方案，明确任务目标，强化统筹部署、考核引领和信息一体化 [50] - 落实合规管理职责，建立合规管理委员会和审查机制，构建内控治理和监督体系，开展内部审计和风险管理 [52][53][54] - 致力于商业道德建设，规范从业行为，开展审计和监督，巩固廉洁教育成效，保护举报人权益 [55][56][58]

文章核心观点 公司认为中交财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，2024 年经营情况良好，不存在重大管理风险，关联人与其之间发生的存贷款、金融业务风险可控，董事会决策程序合规，不存在损害公司及中小股东权益的情形 [10][11] 财务公司基本情况 - 公司于 2013 年 7 月成立，由中国交通建设集团有限公司及中国交通建设股份有限公司共同出资设立，成立之初注册资本金 35 亿元，2021 年 10 月增至 70 亿元，前者持股 5%，后者持股 95%，截至 2024 年末员工 70 人 [1] - 公司经国家金融监督管理总局北京监管局批准，可经营吸收成员单位存款、办理成员单位贷款等多项业务 [1] 财务公司内部控制基本情况 组织架构及运行情况 - 公司按“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”原则，设立股东会、董事会、监事会和公司管理层，落实党组织研究讨论董事会、经理层决策重大问题的前置程序，各机构依规则行使权力、承担责任 [2] - 董事会下设审计、风险管理、战略、薪酬与考核委员会，各委员会职责明确，负责监督、评估、制定战略、考核薪酬等工作 [3] - 高管层下设信贷审查和投资决策委员会，分别负责审查审批授信业务和投资决策等工作 [4] - 专门委员会成员由董事、监事、管理层、有关职能部门负责人组成，公司设置高管岗位，分前台、中台、后台部门，权责明晰 [5] 控制活动 - 公司制定《授权管理办法》和《组织机构重大权限指引》，实行逐级有限授权，总经理负责日常经营管理，各分管副总经理分管相应部门 [5] - 公司按业务管理办法和流程开展业务，控制业务风险，成员单位存款业务严格操作，资金结算安全快捷，信贷业务按流程开展，严格执行“三查”制度 [6] - 公司实行内部审计监督制度，审计部负责内部审计，向高管层提改进意见，核心系统和信息系统功能完善，提升业务效率和质量 [7][8] 内部控制总体评价情况 - 公司内部控制制度完善，执行有效，在资金管理和信贷业务方面较好控制了风险 [8] 财务公司经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至 2024 年末，公司资产总额 973.84 亿元，营业收入 21.44 亿元，利润总额 8.06 亿元，净利润 6.34 亿元，不良贷款率为 0，经营良好，未发现风险控制体系重大和重要缺陷 [8][9] 监管指标 - 文档未给出具体监管指标内容 [9] 中国交建在财务公司的存贷情况 - 截至 2024 年 12 月末，中国交建在财务公司存款余额占比 33.37%，贷款余额 622.09 亿元，占比 11.75%，存款安全性和流动性良好 [9] 关联公司在财务公司的存贷情况 - 截至 2024 年 12 月末，财务公司吸收关联人存款 164.53 亿元，占存款总额 19.12%，关联人贷款本金余额 37.79 亿元，有相关峰值数据，应支付关联人存款利息 1.63 亿元，未发现风险管理重大和重要缺陷 [9][10] 风险评估意见 - 财务公司受严格监管，2024 年经营良好，无重大管理风险，关联业务风险可控，董事会决策程序合规，未损害公司及中小股东权益 [11]

文章核心观点 公司第五届董事会审计与内控委员会在2024年度对安永会计师事务所履行监督职责，审查其资质，监督审计工作，有效促进公司内控建设、财务规范和规范治理，保障公司和中小股东合法权益 [1][4] 分组1：资质审查情况 - 审计与内控委员会对安永及项目人员专业资质、业务能力等进行严格核查和评价 [1] - 认为安永具备从事证券业务资质和为上市公司提供审计服务的经验与能力，满足2024年度审计工作要求 [1] - 同意续聘安永为公司2024年度国际核数师和国内审计师 [1] 分组2：审计工作监督情况 监督审计计划情况 - 董事会审计与内控委员会在年度审计开展前，听取、审阅安永审计师年报审计工作计划，提示重点关注事项和要求 [2] - 2024年11月，听取安永审计师汇报2024年度财务报表及内部控制整合审计计划 [2] 监督审计过程情况 - 报告期内，审计与内控委员会与安永审计师保持良好沟通，了解公司财务状况，监督风险管理及内部控制工作 [2] - 2024年3月，听取安永审计师关于2023年度财务报表及内部控制审计的汇报 [2] - 2024年8月，听取安永审计师关于公司相关情况汇报（文档未明确具体内容） [2] 监督重大事项跟进情况 - 审计与内控委员会建议安永审计师重点关注公司贸易业务、债权等风险事项，关注现金流动性等方面 [2] - 要求加强各方面审计跟进，审计师沟通汇报时需着重说明上年度缺陷整改及管理建议的跟进落实情况 [2] 分组3：总结评价 - 审计与内控委员会严格遵守相关规定，发挥专业委员会作用，对安永资质和执业能力进行审查 [3][4] - 与安永充分讨论和沟通，督促其发表审计意见、出具审计报告，履行监督职责 [4] - 有效促进公司内控建设和财务规范，促进董事会规范决策和公司规范治理，保障公司和中小股东合法权益 [4]

文章核心观点 安永华明会计师事务所认为中国交通建设股份有限公司于2024年12月31日按相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [1] 企业对内部控制的责任 - 企业董事会负责按照相关规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性 [1] 注册会计师的责任 - 注册会计师在实施审计工作基础上对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露注意到的非财务报告内部控制重大缺陷 [1] 内部控制的固有局限性 - 内部控制有不能防止和发现错报的可能性情况变化可能使内部控制不恰当或遵循程度降低根据审计结果推测未来有效性有风险 [1] 财务报告内部控制审计意见 - 中国交通建设股份有限公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [1]

文章核心观点 安永华明对中国交通建设股份有限公司2024年度涉及中交财务有限公司关联交易汇总表进行核对，未发现重大不一致 [1] 审计情况 - 安永华明审计了公司2024年度财务报表并出具无保留意见审计报告 [1] 关联交易汇总表情况 - 公司按要求编制2024年度涉及中交财务有限公司关联交易汇总表 [1] - 安永华明将汇总表与审计财务报表时复核的会计资料及经审计财务报表相关内容核对，未发现重大不一致 [1] - 除对财务报表审计程序外，未对汇总表执行额外审计程序 [1] 阅读建议 - 为更好理解关联交易情况，汇总表应与经审计财务报表一并阅读 [2] 专项说明用途 - 本专项说明仅供公司2024年度报告披露使用 [2]

文章核心观点 中国交建聘请安永华明为 2024 年度财务报告审计机构，安永华明在资质条件、执业记录、质量管理水平、审计服务水平和质量、信息安全管理、风险承担能力水平等方面表现良好，能胜任审计工作并有效履职 [1] 分组1：资质条件 - 安永华明 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，总部在北京，2024 年末有合伙人 251 人，首席合伙人为毛鞍宁 [1] - 拥有财政部颁发的执业资格，是中国首批获证券期货相关业务资格和 H 股企业审计资格事务所之一，证券业务服务经验丰富 [1] - 有 23 家分所，2023 年中注协综合评价百家排名第一，注册会计师逾 1700 人，超 1500 人有证券业务服务经验 [2] - 2023 年度业务总收入 47.67 亿元，证券业务收入 24.38 亿元，A股上市公司年报审计客户 137 家，收费 9.05 亿元 [2] 分组2：执业记录 - 安永华明近三年执业行为受刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 3 次、自律监管措施 0 次、纪律处分 0 次 [2] - 2 名从业人员因个人行为受行政监管措施，不影响承接或执行证券服务及其他业务 [2] - 为公司服务的项目合伙人等近三年执业行为未受刑事、行政、自律等处罚 [3] 分组3：质量管理水平 制度建设与执行 - 依据相关要求建立完备质量管理体系，涵盖八要素，各要素有效衔接、协同运行 [3] 项目质量复核 - 高风险项目在项目组和二层次复核基础上执行质量复核，包括项目质量复核人复核和额外质量复核 [3][4] - 项目质量复核人需满足要求，复核在适当阶段进行，报告出具前需签署复核汇总表 [4] 项目质量检查、质量管理缺陷识别与整改 - 设立监控整改委员会，监控活动包括关键控制点测试等，近一年未识别出质量管理缺陷 [4] 总分所一体化管理情况 - 制定总分所一体化管理办法，在多方面实行统一政策制度，采用信息化手段管理控制 [5] 分组4：审计服务水平和质量 审计投入 - 配备专属审计团队，核心成员有多年上市公司、建筑行业审计经验和专业资质，后台支持团队多领域专家参与 [5] 审计服务质量和水平 - 针对公司需求制定全面合理审计方案，配合审计工作，满足报告披露时间要求，按计划提交工作 [5] - 制定与非安永组成部分审计师沟通合作方案并有效执行 [5] 咨询服务与沟通 - 协助公司与监管机构沟通重大疑难问题，就审计问题与公司相关方及时沟通解决并提供管理建议 [6] 意见分歧解决 - 规定必须咨询事项清单，以咨询备忘录记录咨询事项，制定专业意见分歧解决机制 [7] - 意见分歧解决前不得出具报告，审计复核汇总表需记录分歧已解决结论 [7] 增值服务 - 为公司各业务板块提供对标及价值提升建议等增值服务，支持公司长期增长与战略发展 [7] 分组5：信息安全管理 - 公司在聘任合同中明确安永华明信息安全管理责任义务，安永华明制定系统性信息安全控制制度并有效执行 [7] 分组6：风险承担能力水平 - 安永华明有良好投资者保护能力，计提职业风险基金和购买职业保险，累计赔偿限额超 2 亿元 [8] - 近三年无因执业行为相关民事诉讼需承担民事责任情况 [8] 分组7：会计师事务所履职情况说明 - 安永华明对公司 2024 年度财务报告审计，就审计重点等与公司有效沟通，及时报送履职说明且内容完整质量好 [8]

文章核心观点 武广齐作为中国交建独立董事，在2024年度恪尽职守，发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体及中小股东权益，报告期内履职情况良好，对多方面事项重点关注审核，2025年将继续履职推动公司发展 [1][10] 基本情况 - 武广齐担任公司第五届董事会独立非执行董事及多个专委会委员，任职符合规章要求，无影响独立性情况 [1] 独立董事年度履职情况 出席董事会会议情况 - 董事会会议共14次（定期4次、临时10次），审议议案65项，武广齐全勤出席，对议案均投赞成票 [1] 出席股东会会议情况 - 武广齐全勤出席2023年度股东大会和2024年第一次临时股东大会，未对议案提异议 [2] 出席董事会专门委员会情况 - 董事会专门委员会会议20次，审议议案47项，武广齐全勤出席 [2] 出席独立董事专门会议情况 - 武广齐全勤出席独立董事专门会议5次，审议多项事项，发表独立董事意见12项，特别职权行使合规 [4] 出席公司其他重要会议及活动情况 - 武广齐参加公司多种会议了解经营战略，开展4次专题调研，提出管理建议并反馈 [4] 与内外部审计机构沟通情况 - 武广齐听取3项审计报告，与事务所交流，审议内部审计工作安排，指导审计工作 [4] 与中小股东的沟通交流情况 - 武广齐参与审阅监察财务报告和业绩公告，要求合规披露信息，出席股东大会与股东沟通 [5] 向管理层提出建议情况 - 武广齐就海外优先及国际化战略提建议，包括明确目标、改革机制、培养人才 [6] 在公司现场工作情况 - 武广齐通过多种方式履职，在公司现场工作70余日 [7] 独立董事年度履职重点关注事项 关联（连）交易事项 - 武广齐审查关联交易事项并发表8项独立意见，认为表决程序合法，交易符合规定和战略，定价公允 [7] 对外担保及关联方资金占用情况 - 武广齐核查认为公司无违规对外担保和关联方违规占用资金情况 [8] 财务信息披露及内部控制执行情况 - 武广齐认为公司定期报告真实准确完整，内部控制评价报告客观全面，体系符合要求无重大缺陷 [8] 董事、高级管理人员提名以及薪酬情况 - 武广齐审核认为高管提名程序和任职条件合规，薪酬方案合理，不损害公司及股东利益 [8][9] 聘任会计师事务所情况 - 武广齐认为安永事务所审计客观真实，同意续聘为2024年度审计师 [9] 现金分红及其他投资者回报情况 - 武广齐认为公司2023年度和2024年中期分红方案合理，兼顾投资者回报和公司发展 [9] 总体评价 - 武广齐2024年履职尽责，维护公司和股东权益，2025年将继续履行义务推动公司发展 [10]

审计相关 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制有不能防错风险，推测未来有效性有风险[5] 其他 - 审计报告日期为2025年3月27日[7]

业绩总结 - 2024年末公司资产总计1,858,272,592,553元，较2023年末增长10.32%[15] - 2024年末负债合计1,390,457,601,488元，较2023年末增长13.49%[17] - 2024年末股东权益合计467,814,991,065元，较2023年末增长1.88%[20] - 2024年营业收入为771,944,258,710元，2023年为758,718,749,687元[25] - 2024年净利润为30,346,608,238元，2023年为30,236,162,855元[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额12,506,416,778元，2023年为12,061,083,182元[40] - 2024年末资产总计292,536,763,238元，2023年末为280,535,990,431元[45] - 2024年营业收入31,535,205,303元，较2023年下降18.67%[53] - 2024年净利润14,202,708,966元，较2023年下降37.14%[53] 审计相关 - 审计报告编号为安永华明（2025）审字第70028071_A01号[3] - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 关键审计事项包括建造合同收入确认、合同资产等预期信用损失、特许经营权减值测试[6][7] 资本变动 - 2024年向134名员工授予1670万股限制性股票，注册资本增至162.78611425亿元[69] 会计政策 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，满足条件时终止确认[87] - 金融资产初始确认分三类，按业务模式和合同现金流量特征划分[89] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出成本按加权平均法核算[108] - 固定资产折旧采用年限平均法，不同资产有不同使用寿命和折旧率[116] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[147] - 集团采用资产负债表债务法计提递延所得税[167] 其他重要事项 - 2024年12月31日，集团流动负债高于流动资产798.8270675亿元[71] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备金额大于3亿元[76]

公司治理 - 2024年第五届董事会召开会议14次，审议65项议案且全通过[4] - 2024年董事会召集股东会2次[6] - 2024年审计与内控等三委员会分别召开9、7、2次会议[7] 独立董事履职 - 独立董事刘辉2024年全勤出席相关会议，发表意见多项[5][8][9] - 2024年刘辉参加汇报会12次，调研4次，现场工作70余日[10][16] 业绩与分红 - 2023年按20%分配股息，每股0.29253元[24] - 2024年中期按20%分配股息，每股0.14005元[25] 其他事项 - 同意续聘安永相关事务所为审计师[23] - 2025年独立董事将继续推动公司发展[26]