非经营性资金占用情况 - 控股股东、实际控制人及其附属企业不存在非经营性资金占用情况 [1] - 前大股东及其附属企业不存在非经营性资金占用情况 [1] 其他关联资金往来情况 - 子公司Cansino Biologics (Switzerland) SA存在代垫费用形成的非经营性往来 期初余额48.12万元 期末余额48.12万元 [2] - 子公司博迈(天津)创业投资管理有限公司存在代垫费用形成的非经营性往来 期初余额1.86万元 期末余额1.86万元 [2] - 子公司CanSino Biologics (Hong Kong) Limited存在资金拆借和代垫费用形成的非经营性往来 期初余额20万元 本年累计发生49,125.01万元 本年累计偿还38,019.95万元 期末余额11,125.06万元 [2] - 孙公司康希诺(上海)生物科技有限公司存在代采购设备形成的非经营性往来 期初余额54.94万元 本年累计发生67.5万元 期末余额117.35万元（含利息5.09万元） [2] - 孙公司康希诺(上海)生物研发有限公司存在代垫费用形成的非经营性往来 期初余额35万元 期末余额35万元 [2] - 联营企业上海上药康希诺生物制药有限公司存在资金拆借形成的非经营性往来 期初余额3,072.52万元 本年累计发生591.19万元 收取利息64.42万元 期末余额3,728.13万元 [2][3] 关联方资金往来性质 - 所有关联方资金往来均被归类为非经营性往来 [2] - 资金往来形式包括代垫费用、资金拆借和代采购设备等 [2] - 联营企业上海上药康希诺生物制药有限公司的往来金额已全额计提预期信用损失 [3]

主营业务与创新驱动 - 公司2024年销售收入约为79,379.45万元 较去年同期增长41.31% 研发管线快速推进 多款疫苗产品进入药品注册申请阶段[1] - 曼海欣®是中国唯一的四价流脑结合疫苗 公司正推动其适用人群年龄扩大至3月龄至6周岁儿童的补充申请 并积极拓展海外市场准入[1] - PCV13i已完成临床现场检查及生产现场检查 正积极推动商业化前期准备工作 旨在产品获批后迅速推向市场[2] - 公司基于五大技术平台形成技术优势 聚焦重点产品管线推进 拓展成人疫苗、多价多联疫苗开发 深化研发平台管理[2] 国际化战略与运营管理 - 公司在巴基斯坦、墨西哥、马来西亚等地建立本土化生产基地 实现临床数据与产能"双本地化"[3] - 公司聚焦发展中国家公共卫生需求 以创新疫苗解决医疗痛点 并以WHO PQ认证为方向准备国际组织采购[3] - 公司通过流程优化、数字化管理升级、人力成本与效能管理等方式提升决策质量 推进降本增效[3] 公司治理与股东回报 - 公司2024年召开7次董事会、8次董事会下设委员会、6次监事会 重大事项均履行相关审批程序[3] - 公司自科创板上市以来派发现金红利约1.98亿元（含税） 并累计回购A股股份683,748股 占总股本约0.2763% 回购金额达约1.50亿元[5] - 公司制定《未来三年股东分红回报规划》 建立长期股东价值回报机制 并关注股票回购增持贷款业务可行性[5] 投资者关系与ESG建设 - 公司通过业绩说明会、投资者开放日等活动传递经营发展情况 2024年11月举办首届投资者开放日活动[6] - 作为"A+H"两地上市公司 公司将按照上交所可持续发展报告要求开展ESG工作 全面披露环境、社会及治理方面成效[6] - 公司持续优化与资本市场双向沟通 计划通过反路演等活动加强投资者对核心竞争力及成长性的了解[6] 治理能力建设 - 公司高度重视"关键少数"规范履职 组织参加监管机构专项培训 强化合规意识[7] - 公司及时传达监管动态和法规信息 加强互动沟通 多维度提升公司治理能力[7]

内部控制评价结论 - 公司财务报告内部控制于评价基准日不存在重大缺陷 在所有重大方面保持有效财务报告内部控制 [2] - 公司非财务报告内部控制于评价基准日未发现重大缺陷 [2] - 自评价基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性结论的因素 [2] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额97.90% [3] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额99.25% [3] - 评价覆盖高风险领域包括资产管理 存货管理 研发费用管理 合规及反贿赂管理 营销费用管理 募集资金管理等 [3] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告重大缺陷定量标准：净利润潜在错报≥净利润总额10% 或资产总额潜在错报≥资产总额1% 或营业收入潜在错报≥营业收入1% [4][5] - 财务报告重要缺陷定量标准：净利润总额5%≤错报<10% 或资产总额0.5%≤错报<1% 或营业收入0.5%≤错报<1% [4][5] - 非财务报告重大缺陷定量标准：潜在损失≥净利润总额10% [4] 缺陷整改情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 [5] - 报告期内针对发现的财务报告内部控制一般缺陷 绝大多数已在报告期内完成整改 [5] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 绝大多数一般缺陷已整改 [7]

现金管理计划概况 - 公司拟使用最高不超过人民币28亿元的闲置自有资金进行现金管理 [1][2] - 资金用途为购买安全性高、流动性好的中低风险投资产品 包括金融机构发行的理财产品和信托产品等 [1][2] - 授权期限为董事会审议通过之日起12个月内 资金可滚动使用 [1][2] 现金管理实施细节 - 现金管理目的为提高资金利用效率并增加公司收益 [2] - 资金来源为公司暂时闲置的自有资金 不影响正常经营 [2] - 投资决策权授予董事长 具体实施由公司财务管理中心负责 [1][2] 审议程序与监管意见 - 该议案已于2025年3月25日经第三届董事会第六次会议和监事会第六次会议审议通过 [1][4] - 监事会认为该决策符合科创板及港交所上市规则 不存在损害股东利益的情形 [4] - 监事会确认该操作在保证资金安全和日常经营的前提下进行 符合全体股东利益 [4] 资金管理影响分析 - 该现金管理计划不会对公司主营业务、财务状况和现金流量造成重大影响 [2] - 该举措有利于提高资金使用效率 为公司和股东谋取更多投资回报 [2]

募集资金基本情况 - 公司于上海证券交易所公开发行A股股票24,800,000股 每股发行价格为人民币209.71元 募集资金总额为人民币5,200,808,000元 扣除发行费用人民币221,342,892.35元后 实际募集资金净额为人民币4,979,465,107.65元[1] 募集资金使用情况 - 截至2024年12月31日 公司累计使用募集资金人民币4,645,550,619.45元 其中2024年度使用人民币350,215,535.40元[2] - 尚未使用的募集资金余额为人民币338,225,060.55元 募集资金总余额为人民币434,049,145.07元（含利息及现金管理收益）[2] - 累计收到募集资金利息收入及现金管理收入净额为人民币237,562,476.43元 其中超募资金产生的收益人民币139,534,892.35元已用于永久补充流动资金[2] 现金管理情况 - 公司使用闲置募集资金进行现金管理 截至2024年12月31日现金管理余额为人民币190,000,000元[2][6] - 2024年度通过现金管理取得投资收益总额为人民币12,436,489.66元[6] - 现金管理主要投资于保本浮动收益型结构性存款产品 年化收益率未披露[6] 超募资金使用 - 公司已使用超募资金人民币3,429,465,107.65元及相应利息收益人民币139,534,892.35元用于永久补充流动资金[7][8] - 截至2024年12月31日 不存在尚未使用的超募资金[8] 募投项目变更与延期 - 公司变更部分募集资金用途 将原"生产基地二期建设项目"资金55,668.59万元及超募资金55,000万元投入"康希诺创新疫苗产业园项目"[8] - "在研疫苗研发项目-DTcP-Hib"的3,000万元资金变更为用于以组分百白破为基础的联合疫苗研发[9] - "康希诺创新疫苗产业园项目"达到预定可使用状态时间由2024年12月延期至2026年12月[9] - 部分在研疫苗研发项目（PCV13i、PBPV、DTcP）投入期限延期至2025年12月[9] 募集资金存放管理 - 公司制定《募集资金管理制度》并实行专户管理 与多家银行签订三方监管协议[3] - 截至2024年12月31日 募集资金专户余额为人民币244,049,145.07元（不含现金管理部分）[3][4] - 招商银行和中信银行相关募集资金专户已于2024年3月注销[3]

续聘会计师事务所决定 - 公司拟续聘德勤华永会计师事务所为2025年度境内审计机构及内部控制审计机构 同时续聘德勤·关黄陈方会计师行为2025年度境外审计机构 [1] 德勤华永基本情况 - 德勤华永注册于上海市黄浦区 具有财政部批准的会计师事务所执业证书 获准从事H股企业审计业务 并已完成证券服务业务备案 [1] - 德勤华永首席合伙人为付建超 2024年末合伙人人数为204人 从业人员共5,616人 注册会计师共1,169人 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人 [2] - 德勤华永2023年度经审计的业务收入总额为人民币41亿元 其中审计业务收入为人民币32亿元 证券业务收入为人民币6亿元 [2] - 德勤华永为58家上市公司提供2023年年报审计服务 审计收费总额为人民币2.60亿元 所服务上市公司中与公司同行业客户共22家 [2] - 德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元 近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任 [2] 德勤香港基本情况 - 德勤香港为根据香港法律设立的合伙制事务所 为众多香港上市公司提供审计服务 包括银行、保险、证券等金融机构 [3] - 德勤香港自2019年10月1日起注册为公众利益实体核数师 经财政部批准取得在中国内地临时执行审计业务许可证 [3][4] - 德勤香港在美国公众公司会计监督委员会和日本金融厅等机构注册 最近三年的执业质量检查未发现重大影响事项 [4] 审计项目团队信息 - 项目合伙人杨聚崚为中国注册会计师和香港会计师公会会员 从事审计服务超过16年 证券业务从业经历超过12年 自2021年开始为公司提供审计服务 [4] - 质量控制复核人杨蓓自2001年加入德勤华永 2008年注册为注册会计师 近三年签署福莱特玻璃等上市公司审计报告 自2025年开始担任公司项目质量复核人 [5] - H股审计报告签字注册会计师鲍捷同时担任A股审计报告另一签字注册会计师 为中国注册会计师执业会员 香港会计师公会会员和特许公认会计师公会会员 自2024年开始为公司提供审计服务 [5] - 以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚或行政处罚 未受到证券监督管理机构的监督管理措施或自律监管措施 [6] 审计费用安排 - 公司2025年度财务报告审计费用为人民币350万元 其中内控审计费用为人民币30万元 [6] - 董事会提请股东大会授权董事长落实具体聘用事宜 并根据工作量及市场价格水平调整审计费用 [6] 续聘程序履行情况 - 公司董事会审计委员会及第四届董事会第十次会议审议通过续聘议案 同意提交股东大会审议 [7]

公司担保计划 - 2025年度拟对下属子公司康希诺（上海）生物科技有限公司及康希诺（上海）生物研发有限公司提供合计不超过人民币1亿元担保 [1] - 担保授权期限为董事会审议通过之日起12个月内 具体由财务管理中心组织实施 [1] - 担保主体为康希诺生物股份公司及全资子公司康希诺生物（上海）有限公司 [1] 现有担保状况 - 截至公告日对外担保总额为46,802.36万元 占最近一期经审计净资产比例9.53% 占总资产比例5.88% [2] - 现有担保均为全资子公司康希诺生物（上海）有限公司为其控股子公司康希诺（上海）生物科技有限公司提供 [2] - 公司目前无逾期担保及涉诉担保 [2]

审计机构资质条件 - 德勤华永前身为1993年成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，2012年转制为特殊普通合伙企业，注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼[1] - 德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，获准从事H股企业审计业务，并完成证券服务业务备案，拥有204名合伙人、5,616名从业人员及1,169名注册会计师，其中超过270人签署过证券服务业务审计报告[2] - 德勤华永2023年业务收入总额41亿元人民币，其中审计业务收入32亿元、证券业务收入6亿元，为58家上市公司提供审计服务，收费总额2.60亿元，服务行业涵盖制造业、金融业、房地产业等[2] - 德勤香港为1972年设立的香港合伙制事务所，为众多香港上市公司提供审计服务，是德勤网络组成部分，注册为公众利益实体核数师，并获中国内地临时审计业务许可[2] 核心审计团队执业记录 - 项目合伙人杨聚崚从事审计服务超过16年，证券业务从业12年，2010年注册为中国注册会计师，现为香港会计师公会会员，自2021年起为公司提供审计服务[3] - 签字注册会计师孙玮沁从事审计服务超过12年，证券业务从业5年，2017年注册为中国注册会计师，自2021年起为公司提供审计服务[3] - 项目质量复核人牟正非担任合伙人超过16年，证券业务从业26年，2000年注册为中国注册会计师，近三年签署安道麦股份审计报告，担任药明康德项目质量复核人，自2021年起服务公司[4][5] - H股签字注册会计师鲍捷自2011年从事上市公司审计，近三年签署洛阳钼业A股审计报告及兴达国际、康耐特光学H股审计报告，自2024年起服务公司[5] - 审计团队近三年未受刑事处罚、行政处罚或自律监管措施[5] 质量管理体系 - 德勤华永建立质量管理体系，涵盖业务风险评估、承接与保持、项目监督及审计方法，实施合伙人主导的审计交付模式[6][7] - 制定专业问题咨询机制，要求风险事项向审计风险管理领导人咨询，并设立分歧解决机制，审计复核小组决策为最终立场[7] - 实施三级复核制度：项目组内部详细复核与二次复核、独立项目质量复核、专业技术部对特定报告复核[8] - 执行监控整改程序，包括"过程中检查"和周期性检查，对发现问题开展根源分析及整改评估[9] - 制定严格独立性政策，涵盖财务关系、雇佣关系、服务限制及合伙人轮换机制[9] 审计工作方案与执行 - 审计工作方案覆盖收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税、金融工具及合并报表等重点领域[10] - 全面配合公司年报披露时间要求，制定预审与终审详细计划，与审计委员会有效沟通并采纳意见[10] - 及时处理重要会计审计事项，无未解决意见分歧[10] 团队与资源配备 - 配备专属审计团队，核心成员具备多年上市公司及生物医药行业经验，持有中国注册会计师、香港执业会计师资质[10] - 项目合伙人均由资深审计合伙人担任，利用内部专家团队包括税务、信息系统审计及估值评估领域[11] 信息安全管理 - 合同中明确信息安全保护责任，加强涉密信息管控，德勤华永依法履行信息安全义务[11] - 德勤华永制定信息安全制度及事件响应指南，通过ISO27001认证，审计底稿按规定保存在境内[11] 风险承担能力 - 德勤华永购买职业保险，累计赔偿限额超过人民币2亿元[11]

独立董事履职情况 - 独立董事张耀樑在2024年度亲自出席全部6次董事会会议、4次审计委员会会议、1次提名委员会会议和1次薪酬与考核委员会会议 未有无故缺席情况 [1][2][3] - 独立董事对董事会所有议案均投赞成票 所有议案全部表决通过 充分发挥专业指导与监督作用 [2] - 独立董事重点关注公司资产减值原因、存货管理、新冠疫苗应收账款回收进度、现金流管理、重大诉讼潜在影响及对外股权投资风险 [4] 公司治理与合规 - 公司关联交易审议程序符合法律法规 定价公允 符合实际需要 未损害公司及中小股东利益 [4] - 截至2024年12月31日 公司实际担保金额为人民币4.685亿元 全部为全资子公司康希诺生物（上海）有限公司对其控股子公司的担保 无非经营性资金占用情况 [4] - 公司严格按照规定履行信息披露义务 确保信息真实准确完整 无虚假记载或重大遗漏 [7] 财务与运营管理 - 公司募集资金存放与使用符合科创板监管规定 实行专户存储和专项使用 无变更用途或违规使用情形 [5] - 2023年度未进行利润分配及资本公积转增股本 该决策基于财务状况和经营发展需要 旨在维护股东长远利益 [6] - 公司持续推进内部控制体系建设 有效实施内部控制活动 符合《企业内部控制基本规范》要求 [7] 高级管理人员与激励 - 高级管理人员聘任符合法律法规要求 具备专业能力与经验 2023-2024年度薪酬方案符合市场水平及公司实际情况 [5] - 2024年度未审议股权激励计划 但2023年员工持股计划合法合规 有利于完善薪酬激励机制和可持续发展 [7] 审计与承诺履行 - 公司聘请德勤华永会计师事务所为2024年境内审计机构 德勤·关黄陈方会计师行为境外审计机构 聘任程序符合规定 [6] - 公司及股东均严格履行各项承诺 无违反承诺履行情况 [7]

董事会会议基本情况 - 第三届董事会第六次会议于2025年3月25日以现场及通讯方式召开 所有7名董事均出席 会议召集及表决程序符合法律法规及公司章程规定 [1] 年度报告及财务数据 - 2024年度归属于母公司所有者净利润为-3.79亿元 年末未分配利润为-19.37亿元 [4] - 董事会审议通过分别按香港联交所和上交所要求编制的2024年年度报告及摘要 [3][4] - 2024年度财务决算报告经审计 公允反映公司合并及母公司财务状况 [4] 利润分配方案 - 2024年度不进行利润分配 也不进行资本公积转增股本 主要考虑公司未分配利润为负且需保障可持续发展资金需求 [4] 审计机构聘任 - 续聘德勤华永会计师事务所及德勤·关黄陈方会计师行作为2025年度境内外审计机构及内部控制审计机构 [5] 融资授权计划 - 提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票 融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20% [6] - 审议通过增发A股及/或H股股份的一般性授权 回购公司股份的一般性授权 以及发行境内外债务融资工具的一般性授权 [6][7] 资金管理安排 - 2025年度拟新增/续期银行授信额度 [7] - 批准使用闲置自有资金进行现金管理 [8] - 2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告获审议通过 [8] 公司治理情况 - 董事会 独立董事 审计委员会及总经理2024年度工作报告均获全票通过 [1][2][3] - 审议通过2024年度内部控制评价报告及环境社会管治(ESG)报告 [4] - 高级管理人员薪酬议案获4票同意 3名关联董事回避表决 [6] 股东大会安排 - 多项议案需提交2024年年度股东大会审议 包括利润分配方案 审计机构聘任 融资授权等 [2][4][5][6][7] - 股东大会召开日期将另行通知 [10]