公司治理 - 截至2023年12月31日有三名独立董事，人数不低于董事会三分之一[2] - 2023年召开13次董事会会议，汪金德均出席并投赞成票[5][6] - 2023年汪金德应参加4次股东大会，实际出席4次[7] 委员会会议 - 2023年召开审计委员会会议5次等，汪金德均投赞成票[8] 报告披露 - 2023年披露多份报告，财务报告公允反映公司状况[14] 人事变动 - 2023年8月完成董事会换届[18] - 报告期内原财务总监离职，改聘胡过江[16] 其他事项 - 2022年度非财务报告内控有重大缺陷[14] - 报告期内更正前期会计差错[17] - 报告期内无对外担保和关联方非经营性占资[20] - 2024年独立董事将按规定履职[22]

综合授信 - 2024年拟向金融机构申请不超4.05亿元综合授信[1] - 公司本部、菀坪机械、上海标准海菱分别申请3.50亿、0.40亿、0.15亿授信[1] 授信相关规定 - 申请自2023年年度股东大会审议通过日起一年内有效[1] - 额度可循环使用，不等于实际融资额[2] 授权安排 - 提请董事会授权法定代表人或其代理人在额度内决策并签署文件[2] - 其他子公司对应文件由《公司章程》规定的授权代表签署[2]

业绩总结 - 2023年度归母净利润为-1.9607666125亿元[3] - 2023年末母公司可供分配利润为-1.9622111964亿元[3] - 2023年度不实施现金分红及资本公积金转增股本[3] 账款情况 - 2023年末应收控股股东等账款1.311598亿元，较期初增0.288255亿元[4] - 2023年末应收子公司账款0.804484亿元，较期初减0.04983亿元[5] 议案表决 - 多项议案表决均为5票同意，0票反对，0票弃权[2][3]

财报审计 - 希格玛对公司2023年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[4] 生产基地搬迁 - 公司临潼生产基地2021年实施搬迁，新厂区手续办理中，老厂区资产未移交，补偿协议未签[4] 事项影响 - 强调事项不影响公司报告期财务状况和经营成果，不违规[6][8]

业绩相关 - 希格玛对公司2023年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[2] - 公司监事会认可该审计报告并同意专项说明[2] - 监事会将持续督促公司解决问题[2]

公司代码：600302 公司简称：标准股份 西安标准工业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 西安标准工业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

理财计划 - 公司拟用不超3亿自有资金买理财产品，资金可滚动使用[1][3] - 单笔委托理财期限不超365天，类型为保本型[1][2] - 委托理财额度有效期至下一年度股东大会审议该事项期间[2] 风险控制 - 理财产品有市场流动性等风险，公司选低风险品种控制[4] - 财务部分析跟踪，审计部审计监督理财资金使用保管[4] 受托方选择 - 公司选信用评级高、履约能力强的金融机构为受托方[6]

业绩总结 - 希格玛2023年度业务收入47,663.24万元，审计业务收入39,834.14万元，证券业务收入12,808.66万元[2] - 为35家上市公司提供审计服务，收费总额5,852.20万元[2] 合规情况 - 近三年受行政处罚2次、监管措施5次和自律措施2次，16名从业人员受相应处罚[2] 审计工作 - 标准股份审计问卷收回比例100%[4] - 整合财务与内控审计，以收入确定等为重点领域[5] - 建立四级复核机制进行项目质量复核[8] 保障措施 - 2023年末职业责任保险累计赔偿限额1.20亿元[10] - 近三年无因执业行为承担民事责任情况[10] 客户服务 - 与标准股份建立长期审计沟通机制[11] - 年报审计出具管理建议书提改善建议[12]

公司治理 - 截至2023年12月31日有三名独立董事，人数不低于董事会人数三分之一[2] - 2023年召开13次董事会会议，独立董事均出席并投赞成票[5][6] - 2023年独立董事应参加4次股东大会，实际出席4次[7] 委员会会议 - 2023年召开审计委员会会议5次等，独立董事对议案均投赞成票[8] 报告披露 - 2023年及时披露2022年年度等多份报告[14] 内控与审计 - 2022年度非财务报告内控存在重大缺陷[14] - 继续聘请希格玛为2023年度审计机构[15] 人事变动 - 2023年改聘胡过江为财务总监[16] - 2023年8月完成董事会换届工作[18] 其他情况 - 2023年未发生对外担保和关联方非经营性占用资金情形[20] 未来展望 - 2024年独立董事将按规定履职维护股东权益[22]

业绩相关 - 公司2023年12月31日财务报告内部控制有效[8] 问题情况 - 2021年临潼生产基地搬迁未按规定审批[9] - 截止报告日非财务报告内控重大缺陷未整改[9] 审计信息 - 希格玛出具内控审计报告，编号希会审字(2024)2413号[6]