会议召开情况 - 报告期内召开10次董事会、5次股东大会[3] - 审计、提名、战略委员会分别召开6、3、1次会议[4] - 召开1次独立董事专门会议[5] 独立董事履职 - 应参加董事会10次，亲自出席10次，通讯参加8次[6] - 现场工作时间15天[7] - 2023年履职，2024年继续提建议[13][14] 议案审议 - 审议通过与参股公司关联交易议案[8][9] - 审议通过董事会换届、聘任高管等议案[11] - 审议通过股票期权激励计划行权条件成就议案[12] 报告编制披露 - 按时编制披露定期报告[9] - 编制内部控制评价报告[10] 审计机构续聘 - 续聘立信会计师事务所为2023年审计机构[10]

审计报告 - 立信会计师事务所对金证股份2023年度财报出具无保留意见审计报告，报告号信会师报字[2024]第ZI10151号，日期2024年4月18日[5] 资金占用情况 - 2023年期初占用资金余额总计54,953.92万元[15] - 2023年度占用累计发生金额（不含利息）总计92,425.00万元[15] - 2023年度占用资金利息总计2,176.18万元[15] - 2023年度偿还累计发生金额总计112,179.87万元[15] - 2023年期末占用资金余额总计37,375.23万元[15] 子公司资金占用 - 南京金证2023年期初占用资金余额32,453.92万元等相关数据[15] - 深圳齐普生2023年期初占用资金余额21,300.00万元等相关数据[15] - 人谷科技2023年期初占用资金余额500.00万元等相关数据[15] - 珠海齐普生2023年期初占用资金余额700.00万元，期末为0 [15] 往来资金情况 - 南京金证2023年期初往来资金余额等相关数据[17] - 深圳齐普生2023年期初往来资金余额等相关数据[17] - 人谷科技2023年期初往来资金余额等相关数据[17] - 上市公司子公司2023年期初往来资金余额等相关数据[17] - 北京联龙博通2023年度往来累计发生金额等相关数据[17] - 北京北方金证2023年度往来累计发生金额等相关数据[17] - 金证财富南京2023年度往来累计发生金额等相关数据[17] 立信信息 - 立信注册资本为15450.0000万元，成立于2011年01月24日[24] - 立信批准执业日期为2000年6月13日（转制日期2010年12月31日）[26] 其他 - 汇总表于2024年4月18日获鑫事会批准[17]

独立董事任职 - 独立董事任职期为2023年10月11日至12月31日[1] - 现场工作时间为5天[6] 会议情况 - 召开3次董事会、1次股东大会、2次审计委员会会议[3][4] - 独立董事应参加董事会3次，均亲自通讯出席[5] 公司决策 - 审议通过关联交易、高管聘任等议案[7][8] - 续聘立信为2023年审计机构[8] 未来展望 - 2024年提建设性建议，维护股东权益[9]

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《深圳 市金证科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《深圳市金证科技股 份有限公司董事会审计委员会议事细则》等相关规定，深圳市金证科技股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会在 2023 年勤勉尽责，认真履行相关 职责，积极开展工作，充分发挥专业作用。现将公司董事会审计委员会在 2023 年度履职的情况报告如下： 深圳市金证科技股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 一、审计委员会基本情况 公司第七届董事会审计委员会由王文若女士、杜宣先生及杨正洪先生 3 名董 事组成，其中王文若女士及杨正洪先生为独立董事，并由具有会计专业背景的独 立董事王文若女士担任审计委员会召集人。 2023 年 10 月 11 日，公司 2023 年第三次临时股东大会审议通过关于公司董 事会换届选举的议案。公司第八届董事会审计委员会由温安林先生、杜宣先生及 杨正洪先生 3 名董事组成，其中温安林先生及杨正洪先生为独立董事，并由具有 会计专业背景的独立董事温安林先生担任审计委员会召集人。公司董事会审计委 员会所有成员均具备胜任审计委员会工 ...

独立董事履职 - 独立董事任职期为2023年10月11日至12月31日[1] - 应参加董事会3次，全亲自出席，出席股东大会0次[4] - 现场工作时间为5天[5] - 2024年将继续履职并提建议[10] 公司决策 - 召开3次董事会、1次股东大会和1次独立董事专门会议[3][4] - 审议通过与港融科技关联交易议案[7] - 续聘立信会计师事务所为审计机构[8] - 审议通过多项高级管理人员聘任议案[9] 信息披露 - 按时编制并披露《2023年第三季度报告》[7]

人事变动 - 公司董事长李结义辞去总裁职务，仍任董事长[1] - 董事会同意聘任王清若为公司总裁[1] 会议信息 - 2024年4月18日召开第八届董事会2024年第二次会议[1] 新总裁信息 - 王清若现年50岁，毕业于厦大信息工程专业[4] - 王清若历任公司证券软件中心项目总监等职[4]

证券代码：600446 证券简称：金证股份 公告编号：2024-025 深圳市金证科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 2024 年 4 月 18 日，深圳市金证科技股份有限公司（以下简称"公司"或"金 证股份"）召开第八届董事会 2024 年第二次会议，审议通过了《关于公司聘请 2024 年财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，根据竞争性谈判结果，并经 公司董事会审计委员会审核，董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"立信"）为公司 2024 年财务审计机构和内部控制审计机构，该议案 尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 693 名。 立信 2023 年业务收入（未经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34 ...

会议召开情况 - 2023年1月1日至10月11日召开7次董事会会议及4次股东大会会议[3] - 审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议[4] 议案审议情况 - 第七届董事会2023年第五次会议审议通过关联交易议案[7] - 第七届董事会2023年第七次会议审议通过董事会换届选举议案[9] - 第七届董事会审计委员会2023年第四次会议审议通过提名聘任财务负责人议案[10] 报告编制情况 - 按时编制并披露《2022年年度报告》《2023年半年度报告》等定期报告[9] - 编制《2022年度内部控制评价报告》，内控体系建设符合要求[9] 薪酬与激励情况 - 2023年董事会薪酬与考核委员会审核2022年度高管薪酬与考核结果，程序合规[10] - 第七届董事会薪酬与考核委员会2023年第二次会议等审议通过2022年股票期权激励计划行权议案[10] 独立董事履职情况 - 独立董事全勤出席相关会议，履职提建议维护公司和中小股东权益[4][12]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入622,095.25万元，同比下降3.97%[7] - 2023年末公司资产总计67.26亿元，较上年末增长0.77%[18] - 2023年末负债合计27.04亿元，较上年末下降2.94%[20] - 2023年末所有者权益合计40.22亿元，较上年末增长3.42%[20] - 本期净利润为3.62亿元，上期为2.64亿元，实现增长[27] - 公司本期基本每股收益为0.3920元/股，上期为0.2861元/股，有所提高[27] - 公司本期稀释每股收益为0.3906元/股，上期为0.2827元/股，有所提升[27] 财务数据 - 截止2023年12月31日，公司应收账款原值94,618.03万元，坏账准备3,855.18万元，账面价值90,762.85万元[7] - 2023年末交易性金融资产为8.37亿元，较上年末增长264.85%[18] - 2023年末短期借款为12.99亿元，较上年末增长45.35%[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.7509912058亿元，较上期减少23.94%[32] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.323526237亿元，较上期亏损扩大58.57%[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为1.0153969173亿元，较上期扭亏为盈[32] 公司结构 - 本期纳入合并财务报表范围的子公司共33户[48] - 公司持有深圳市齐普生科技股份有限公司直接持股比例99.95%，间接持股比例0.05%[48] - 公司持有上海金证高科技有限公司间接持股比例100%[48] - 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期减少1户[49] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，金证技术(香港)有限公司为港币[57] - 公司将单项应收账款等金额超过资产总额×0.5%认定为重要[58] - 公司将资产总额等超过合并总额5%的非全资子公司确定为重要[58] - 同一控制下企业合并按被合并方资产等账面价值计量[59] - 非同一控制下企业合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理[60] 金融资产与负债 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[76] - 金融资产初始确认时以公允价值计量，特定应收账款或应收票据按交易价格初始计量[76] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等三类[82] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和财务担保合同进行减值会计处理[92] 其他资产 - 存货取得时按成本初始计量，发出时按移动加权平均法计价，采用永续盘存制[115][116][117] - 投资性房地产中土地使用权预计使用寿命50年，年折旧（摊销）率2.00%；房屋建筑物预计使用寿命40年，年折旧（摊销）率2.38%[142] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，年折旧率4.75 - 2.38%[146] 收入与成本 - 公司在客户取得商品或服务控制权时按交易价格确认收入，区分时段和时点履行的履约义务[183] - 商品、系统集成、定制软件和金融IT软件开发收入在某一时点确认，系统维护、技术服务和建安工程收入在某一时段确认[185] - 合同成本包括履约成本和取得成本，满足条件确认为资产，按收入确认基础摊销[187] 其他事项 - 公司对报告期末起12个月的持续经营能力评价，未发现重大怀疑事项[52] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55] - 公司营业周期为12个月[56]

人员情况 - 截至2023年末，公司有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2] 业绩数据 - 2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户家数52家[2] 风险保障 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.61亿元，购买职业保险累计赔偿限额12.50亿元[2][19] 法律诉讼 - 投资者诉金亚科技等2014年报案尚余1000多万在诉讼中，保险足以覆盖赔偿[2] - 立信对保千里案承担80万元补充赔偿责任，保险足以覆盖[3] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、纪律处分1次，涉及75人[4] - 项目相关人员近三年未因执业行为受处罚，不存在违反独立性要求情形[9][10] 工作成果 - 2023年针对公司审计需求制定工作方案，按时提交各项工作[16]