晋西车轴股份有限公司第七届董事会独立董事专门会议 2024 年第四次会议 审查意见 晋西车轴股份有限公司第七届董事会 独立董事专门会议 2024 年第四次会议审查意见 根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》及晋西车轴股份有限公司 （以下简称"公司"）《章程》《独立董事工作制度》等规定， 我们作为公司的独立董事，于2024年8月8日在公司会议室召开 第七届董事会独立董事专门会议2024年第四次会议，就审议事 项发表如下审查意见： 一、关于《公司与兵工财务有限责任公司关联存贷款等 金融业务的风险评估报告》的议案 我们认为：兵工财务有限责任公司作为非银行金融机构， 其业务范围、业务流程、内部的风险控制制度都受到国家金融 监督管理总局的严格监管，公司与兵工财务有限责任公司之间 的关联存贷款业务风险可控，公司存放于其的资金安全且独 立，不存在被关联人占用的风险。该报告真实、有效，所得出 的结论客观、公正，不存在损害公司及全体股东，特别是中小 股东权益的情形。因此，我们同意《公司与兵工财务有限责任 公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告》，并提交董事会 审议。 二、关于使用部 ...

财务数据 - 公司营业收入为428,913,471.45元，同比增长16.08%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-19,835,528.35元，上年同期为-20,136,557.08元[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-50,847,527.56元，上年同期为-37,156,424.09元[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-118,819,378.58元，上年同期为-195,032,887.41元[18] - 归属于上市公司股东的净资产为3,219,185,246.16元，较上年度末减少0.94%[18] - 总资产为3,757,903,063.89元，较上年度末减少5.09%[18] - 基本每股收益为-0.02元，上年同期为-0.02元[19] - 稀释每股收益为-0.02元，上年同期为-0.02元[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.04元，上年同期为-0.03元[19] - 加权平均净资产收益率为-0.61%，上年同期为-0.62%[19] - 公司2024年上半年实现营业收入428,913,471.45元，同比增长16.08%[37] - 公司2024年上半年净利润为-1,983.55万元，同比亏损有所减少[34] - 公司2024年上半年营业成本为409,039,305.09元，同比增长22.01%[37] - 公司2024年上半年研发费用为27,844,428.21元，同比减少14.24%[37] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-118,819,378.58元，同比有所改善[37] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为216,281,471.02元，同比减少52.12%[38] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-14,498,290.63元，同比减少48.59%[38] - 公司2024年上半年应收款项融资为26,984,222.58元，占总资产的0.72%，同比减少44.64%[42] - 公司2024年上半年在建工程为16,296,783.81元，占总资产的0.43%，同比增长425.12%[42] - 公司全资子公司晋西铁路车辆有限责任公司报告期内实现营业收入24,485万元，净利润-3,560万元[51] - 公司2024年上半年综合收益总额为34,477,741.24元，相比2023年同期的25,787,599.42元有所增长[156] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-118,819,378.58元，较2023年同期的-195,032,887.41元有所改善[161] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为216,281,471.02元，较2023年同期的451,672,708.06元有所减少[161] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-14,498,290.63元，较2023年同期的-48.59元有所增加[161] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为83,308,329.08元，较2023年同期的256,828,061.31元有所减少[161] - 2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为473,241,863.84元，较2023年同期的357,303,490.99元有所增加[158] - 2024年上半年收到的税费返还为13,737,076.25元，较2023年同期的34,799,595.68元有所减少[158] - 2024年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为460,227,428.47元，较2023年同期的436,434,656.84元有所增加[158] - 2024年上半年支付给职工及为职工支付的现金为117,362,030.27元，较2023年同期的109,545,048.01元有所增加[161] - 2024年上半年支付的各项税费为20,795,351.03元，较2023年同期的33,969,076.26元有所减少[161] - 2024年上半年，公司所有者权益合计为3,219,185,246.16元，较期初减少30,817,500.96元[173] - 2024年上半年，综合收益总额为-15,763,467.91元，其中综合收益总额减少主要由于未分配利润减少19,835,528.35元[170] - 2024年上半年，专项储备本期使用3,464,613.04元，导致专项储备减少555,742.42元[173] - 2023年上半年，公司所有者权益合计为3,210,577,175.11元，较期初减少28,344,266.14元[183] - 2023年上半年，综合收益总额为-21,051,506.44元，其中综合收益总额减少主要由于未分配利润减少20,136,557.08元[180] - 2023年上半年，专项储备本期使用4,699,358.18元，导致专项储备减少1,251,805.27元[183] - 公司2024年上半年综合收益总额为34,477,741.24元[186] - 公司2024年上半年未分配利润减少14,498,290.63元[186] - 公司2024年上半年专项储备减少473,894.15元[186] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为2,957,029,013.86元[186] - 公司2024年上半年综合收益总额为25,787,599.42元[189] - 公司2024年上半年未分配利润减少6,040,954.43元[189] - 公司2024年上半年专项储备增加402,624.96元[189] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为2,931,669,667.30元[189] - 公司截至2024年6月30日累计股本总数为120,819.09万股[191] - 公司注册资本为120,819.088

2024年半年度业绩预计 - 2024年半年度预计归属于上市公司股东的净利润为-1900万元到-2300万元[4][6] - 2024年半年度预计归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为-5000万元到-5400万元[4][6] 上年同期业绩情况 - 上年同期利润总额为-2024.79万元[7] - 上年同期归属于上市公司股东的净利润为-2013.66万元[7] - 上年同期归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为-3715.64万元[8] - 上年同期每股收益为-0.02元[8] 业绩影响因素及应对措施 - 2024年上半年受市场需求等因素影响，主要产品产销量及销售收入较低，业绩亏损[9] - 下半年公司将全力组织主要产品订单生产交付，严控成本费用[9] 业绩预告说明 - 本期业绩预告数据未经注册会计师审计[6][10] - 具体准确财务数据以2024年半年度报告为准[11]

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 获得补助金额：2024 年 3 月 27 日至 2024 年 6 月 28 日累计获得与收益相 关的政府补助合计 2,038,900.00 元。 对当期损益的影响：根据《企业会计准则 16 号-政府补助》的相关规定， 上述补助均属于与收益相关的政府补助，将对公司利润产生一定积极影响，具体 的会计处理及对公司的影响以会计师事务所审计确认后的结果为准。 证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临2024-031 一、获得补助的基本情况 晋西车轴股份有限公司 关于获得政府补助的公告 单位：元 | 序 号 | 获得单位 | 获得时间 | 补助类型 | 补助金额 | 占公司最近一期 经审计净利润的 比例（%） | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 晋西车轴 | 2024.3.27 | 与收益相关 | 100,000.00 | 0.49 | | 2 | 晋西车辆 | 2024.3.27 | 与收益相关 | 200, ...

公司定位和全球布局 - 公司主要出口产品包括铁路车轴及轮对产品和摇枕侧架产品，已获得北美、欧盟相关资质，与国际轨道交通装备行业领军企业建立了长期稳定的合作关系，产品出口主要集中在北美、欧洲、印度等区域，覆盖东南亚等一带一路地区 [1][2] - 公司将密切关注国际市场信息，努力拓展新的空间，争取实现出口业务新突破，同时也注重国际市场开拓过程中的风险防范 [2] 分红政策 - 公司高度重视对投资者的合理回报，积极响应强化现金分红的政策导向，已连续七年进行现金分红，近三年分红比例保持在50%以上，2023年度达到70% [2] - 未来公司将在全力推动经营业绩和发展质量提升的基础上，继续实行持续、稳定的分红政策，保持相对合理的分红比例，努力为股东创造更好的回报 [2] 国内外收入占比 - 公司车轴产品国内和国外收入比重约为3:1，国内市场需求主要来自新造货车用轴、维修用轴以及客车、地铁轻轨等用轴 [3] 投资者关系管理 - 公司目前暂无回购计划，如有相关计划会按照相关规定进行信息披露 [3] - 公司会持续聚焦主业，努力提升公司业绩，同时多渠道加强与投资者的沟通，提升资本市场对公司投资价值的认可 [3] - 公司与主要客户在业务上建立了良好稳定的合作关系，目前没有资本层面合作 [3] 政府补贴情况 - 公司净利润中政府补贴占比较大，一方面反映出政府对制造类企业的支持力度很大，另一方面也说明近几年公司在现有铁路产品行业中经营压力比较大 [3] - 公司将结合自身优势，持续拓展防务装备、智慧消防、非标制造等新领域，加快构建多产业板块协同发展的格局 [3]

公司发展战略 - 贯彻高质量发展要求，聚焦主责主业与价值创造，推进创新驱动、安全发展、质量致胜、人才强企、数智工程战略 [2] - 打造“国际一流、国内领先”的铁路车轴研发制造基地和轨道交通装备供应商，拓展防务装备、智慧消防等新领域，形成多产业板块协同发展格局 [2][3] 海外市场情况 - 将海外市场开拓作为重点，出口产品包括铁路车轴、轮对、摇枕侧架等，主要集中在北美、欧洲、印度等区域 [3] - 在维护现有市场和产品基础上，跟踪国际市场信息，拓展新空间 [3] 动车组车轴市场 - 时速350km高速动车组车轴已小批量用于正式载客动车组，运行状态良好，但目前占比小 [3] - 关注到今年国内高速动车组采购增长，坚定拓展动车组车轴市场 [3] 设备更新影响 - 密切关注铁路设备更新信息，国内铁路设备更新集中在老旧型内燃机车方面，给公司车轴产品带来一定机会 [3] - 有序做好自身设备更新，提高设备自动化、绿色化程度 [3]

利润分配 - 2023年年度利润分配方案2024年5月15日经股东大会通过[3] - 以1,208,190,886股为基数，每股派现0.012元，共派14,498,290.63元[4] 时间安排 - A股股权登记日2024/6/11，除权（息）日和发放日2024/6/12[2][5] 税收政策 - 不同股东持股时间及类型对应不同税负[9][10][11] 红利派发 - 无限售流通股委托中国结算上海分公司派发，部分公司直接发放[7][8]

公司业绩概况 - 2023年销售收入增长3%，但销售费用增长84%，主要原因是出口收入增长较多，相应的装卸费和销售佣金增加[1] - 公司业绩一般，但每年分红情况较好，将在2023年年度股东大会审议通过后的两个月内实施[2] - 国铁集团已启动2024年招标，公司将持续关注相关项目进展情况，争取订单[3] 公司运营情况 - 截至2024年3月末，公司股东户数为86,512户[4] - 2023年度，公司经营活动净现金流量7,485.56万元；2024年第一季度，公司经营活动现金净现金流量477.63万元[4]

公司业务概况 - 主营业务属轨道交通装备制造行业，主营铁路货车车辆、车轴、轮对等配件 [3] - 具备高品质车轴 10 万根以上、铁路车辆 3000 辆、摇枕侧架 7500 辆份的年生产能力 [3] - 铁路车轴涵盖多领域，铁路车辆有五大系列 13 种生产资质 [3] 订单与市场情况 - 铁路投资中装备采购绝对额占比不高，公司订单获取主要看国铁集团采购量，采购量取决于货运量，货运量与宏观经济形势相关，今年一季度货运量同比下降，全年预计相对稳定 [3][4] - 铁路货车招标无绝对规律，一般上半年一次、四季度补充一次，有时年底跨年采购，今年 5 月 11 日国铁集团发布首次招标公告，共 5 种车型 20000 辆，6 月初开标 [4] - 公司是全球生产谱系最全的铁路车轴研发制造企业，车轴数量最多的是铁路货车用车轴，2023 年时速 350km 高速动车组车轴首次批量用于正式载客动车组，但销量占比小 [4] - 2023 年车轴产品中货车车轴占比 50%以上，出口车轴约占 20%，其他包括国内地铁、轻轨车轴等 [5] - 公司在国铁集团铁路货车车轴联采集采项目中市场占有率约为 33%，中国中车集团新造货车用轴等主要零部件内部配套为主，公司市场拓展难度较大 [5] 出口与增长情况 - 2023 年出口收入大幅增长，主要是印度市场轮对出口以及北美市场车轴、摇枕侧架产品出口增长较多，海外市场能否持续增长看市场需求，公司会积极拓展外贸业务 [5] 成本与市值管理 - 产品毛利率受原材料价格波动和规模影响大，降本增效是经营重点，从原材料采购、工艺优化、制造过程等方面控制成本 [6] - 公司发布《2024 年度“提质增效重回报”行动方案》，围绕多方面提出具体举措，推动高质量发展，提升投资价值 [6]

投资者关系活动信息 - 活动类别为业绩说明会 [2] - 参与人员为通过上证路演中心网络互动平台参与的投资者 [2] - 时间为2024年05月16日10:00 - 11:30 [2] - 地点为上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/ ） [2] - 上市公司接待人员有公司董事长吴振国，董事、总经理刘铁，独立董事姚小民，总会计师、董事会秘书韩秋实 [2] 业务研发情况 - 公司目前未开展智能工业机器人的研发 [3] 一季度业绩情况 - 营业收入同比增长45.31%，主要因车辆产品销量增加 [3][4] - 归属于上市公司股东的净利润为负，原因是车轴、摇枕侧架等产品产量、销量同比下降且处于较低水平，导致产品毛利水平降低 [3] 提质增效重回报方案 - 公司发布《2024年度 "提质增效重回报" 行动方案》，围绕经营质量、股东回报、科技创新、投资者关系和公司治理等方面提出具体举措，推动公司高质量发展和投资价值提升 [3][4] 未来发展战略 - 总体目标是打造 "国际一流、国内领先" 的铁路车轴研发制造基地和轨道交通装备供应商，持续拓展防务装备、智慧消防等新领域，形成多产业板块协同发展的一流企业，实现经济和社会效益可持续发展 [4] - 强化战略引领，以提升经营质量为核心做好各项工作 [4][5]