董事会会议召开规则 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[7] - 代表十分之一以上表决权股东等提议时应开临时会议[10][12] - 董事长应十日内召集主持董事会会议[12] - 定期和临时会议分别提前十日和五日发书面通知[16] - 定期会议书面通知变更需提前三日发变更通知[20] 董事会会议举行条件 - 会议需过半数董事出席，特定股份收购决议需三分之二以上董事出席[21] 董事会会议表决规则 - 表决一人一票，计名和书面方式进行[31] - 董事表决意见分同意、反对和弃权，未选或多选视为弃权[31] - 提案决议须超全体董事半数赞成，担保等事项有额外要求[33] - 董事回避时，无关联关系董事过半数出席及通过决议[36] 提案审议规则 - 提案未通过且条件未大变，一个月内不再审议[39] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事可要求延期[40] 会议记录与公告 - 秘书安排人员记录会议，出席人员签名[45] - 秘书可安排制作会议纪要和决议记录[46] - 与会董事签字确认，有异议可书面说明[47] - 秘书按规定办理决议公告，披露前人员保密[49] 决议落实与档案保存 - 董事长督促落实决议并检查通报[50] - 会议档案保存十年以上[52]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.16%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.96%[8] 未来展望 - 2024年公司将完善内控制度，强化监督职能，优化内控环境[27] 其他新策略 - 财务报告内控缺陷按不同指标分重大、重要、一般缺陷[18] - 非财务报告内控直接财产损失分重大、重要、一般缺陷[20] - 公司依据规范开展内控评价，认定标准与前年度一致[16][17] - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[21][22] - 内控评价报告基准日无未完成整改的财务报告内控重大、重要缺陷[23] - 报告期内发现的非财务报告内控一般缺陷已整改完善[23][24][25] - 自内控评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价结论的因素[6] - 公司董事等舞弊行为认定为财务报告内控重大缺陷[19]

目 录 一、重要前期差错更正情况的鉴证报告……………………………第 1—2 页 二、关于重要前期差错更正情况的说明……………………………第 3—5 页 重要前期差错更正情况的鉴证报告 天健审〔2024〕4650 号 亿晶光电科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的亿晶光电科技股份有限公司（以下简称亿晶光电公司）管 理层编制的《关于重要前期差错更正情况的说明》。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 第 1 页 共 5 页 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录 等我们认为必要的程序，并根据所取得的资料做出职业判断。我们相信，我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供亿晶光电公司披露重要前期差错更正情况时使用，不得用作 任何其他目的。 二、管理层的责任 亿晶光电公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《企 业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证 券 ...

会议召开 - 监事会定期会议每六个月召开一次，特定情况十日内开临时会议[7] - 监事提议临时会议，书面提议提交后三日内发通知[10] 通知规则 - 定期和临时会议分别提前十日和五日发书面通知，紧急可口头[14] - 定期会议通知变更需提前三日发书面通知[16] - 临时会议通知变更需全体与会监事认可并记录[17] 会议举行与决议 - 监事会会议需过半数监事出席方可举行[19] - 监事会决议需经半数以上监事同意[24] 资料保管 - 监事会会议档案由董事会秘书保管，可委托办公室代保管[31] - 会议资料保存期限十年以上[32] 生效规则 - 本规则经公司股东大会批准生效，修改亦同[34]

亿晶光电科技股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）及各 全资及控股子公司（以下简称"各子公司"）金融衍生品交易行为，防范金融衍生 品交易风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华 人民共和国外汇管理条例》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 5 号—交易与关联交易》等有关法律、法规、部门规章和业务规则及《亿 晶光电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称金融衍生品是指场内场外交易、或者非交易的，实质为期 货、期权、远期、互换等产品或上述产品的组合。金融衍生品的基础资产既可包 括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的，也可包括上述基础资产的 组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保、抵 押进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司的金融衍生品交易业务， ...

第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件 的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。 第一章 总 则 第一条 为规范亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的 管理和使用，提高募集资金使用效益，最大限度地保障投资者的利益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上 市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关 法律、法规、规范性文件及《亿晶光电科技股份有限公司章程》（"《公司章程》"） 的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本办法。 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响 募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。 募集资金投资项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施的，公司 应当确保该子公司或者受控制的其他企业遵守本办法规定。 第四条 公司董事会应建立募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，对 募集资金 ...

内控审计工作汇报 - 内控审计部每季度至少向审计委员会报告一次工作[9] - 年度结束后提交内部审计工作报告[9] - 年度董事会召开前提交年度内部审计工作报告[15] 重大事项检查 - 董事会审计委员会督导内控审计部至少每半年对重大事项检查一次[10] 工作计划安排 - 会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划[15] - 对外投资等事项作为年度工作计划必备内容[16] 审计委员会职责 - 监督及评估内控审计部工作，向董事会报告内部审计情况[7] 内控审计部权限与工作流程 - 有自主确定审计项目等多项工作权限[13] - 审计实施前三天送达通知书（邮件提前一日）[17] 整改与审查 - 对内部控制缺陷督促整改并后续审查[9] - 被审计单位每月提交整改报告并报内控审计部备案[18] 审计档案管理 - 审计档案至少保存十年[20] 合规要求 - 内部审计工作应符合国家法律法规要求[22] - 审计人员取证材料需全面完整且证明材料有签名盖章[23] 违规处理 - 各部门及子公司拒绝提供资料等行为，内控审计部可提处理建议[25] - 审计机构和人员利用职权谋私等行为，按规定给予批评或处分[28] 制度相关 - 制度适用于公司及下属公司，参股公司参照执行[3] - 由内控审计部负责解释和修订[31] - 未尽事宜按国家法律等规定执行[31] - 自董事会审议通过之日起实施[32]

证券代码：600537 证券简称：亿晶光电 公告编号：2024-032 亿晶光电科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 20 日 14 点 00 分 召开地点：常州亿晶光电科技有限公司会议室（江苏省常州市金坛区金武路 18 号） (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 20 日 股东大会召开日期：2024年5月20日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合 的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 至 2024 年 5 月 20 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票 ...

业绩总结 - 审计亿晶光电2023年度财报及关联资金往来汇总表[4] 数据相关 - 子公司苏州亿晶2023年期初往来资金余额777.00万元[11] - 2023年度往来资金700.00万元[11] - 2023年度偿还累计发生金额2,507.19万元[11] - 2023年期末往来资金余额969.82万元[11] 审计结论 - 审计认为汇总表如实反映2023年关联资金往来情况[9]

证券代码：600537 证券简称：亿晶光电 公告编号：2024-027 亿晶光电科技股份有限公司 关于变更公司注册资本并修订《公司章程》、修订及 制定公司治理制度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 26 日，亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八 届董事会第二次会议审议通过《关于变更公司注册资本及修订<公司章程>的议 案》《关于修订及制定公司治理制度的议案》，公司第八届监事会第二次会议审 议通过《关于修订<监事会议事规则>的议案》，上述事项尚需提交公司 2023 年 年度股东大会审议，具体内容如下： 一、 变更注册资本情况 根据《亿晶光电科技股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划 （草案）》及其摘要的规定，公司于 2023 年 12 月 11 日召开了第七届董事会第 三十二次会议，审议通过《关于 2022 年股票期权与限制性股票激励计划预留第 一次授予部分股票期权第一个行权期符合行权条件的议案》及其相关议案，公司 预留第一次授予部分 16 名激励对象第一 ...