业绩相关 - 新建产业园带动经营质量向好[3] 研发进展 - 鲁抗医药和中科院青岛所合作项目获总决赛优胜奖[4] - 2025年3月两产品获批《新化学物质环境管理常规登记证》[4] - “十四五”研发投入占比保持6%以上[5] - 多个在研创新药进入临床试验[5] - 新获批仿制药及一致性评价产品优化产品系列[5] - 创新药CIGB - 814有突破性意义[6] 未来展望 - 2025年落实“十四五”方针，加快发展新质生产力[2] 历史项目 - 2019年投资建设山东省生物技术产业转化平台[4] 接待调研 - 2025年4月2日接待投资者调研[1]

文章核心观点 鲁抗医药2024年年报显示营收和净利润增长，业绩提升得益于产品结构增强、国际贸易增长等，净利润增长受非经常性损益影响，经营现金流净额下降，且持续加大研发投入 [2][4][5] 主要会计数据 - 2024年营业收入62.33亿元，同比上升1.41% [2][4] - 归属于上市公司股东的净利润3.95亿元，同比大幅增长60.30% [2][4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2.09亿元，同比上升19.32% [2][4] - 经营活动产生的现金流量净额4.03亿元，同比下降33.31% [4] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产39.18亿元，较2023年末增长8.49% [4] 业绩增长原因 - 销售收入突破增长得益于“两最强六特色”产品结构持续增强以及降糖和心血管类产品收入快速增加 [4] - 通过强化营销管理和实施产品结构调整，16个品种国内市场占有率位居第一 [4] - 国际贸易持续增长为整体业绩提升注入新动力 [4] 净利润增长影响因素 - 南区退城进园相关土地完成收储，土地补偿款扣除相关支出后，1.52亿元税前收益转入资产处置收益计入当期损益，推动净利润增长 [5] 经营活动现金流净额下降原因 - 为2025年春节备货增加原材料采购，购买商品、接受劳务支付的现金增加 [5] 研发投入情况 - 2024年研发费用4.02亿元，在创新药、生物制造、高端制剂等方面实现技术突破 [5] - 未来围绕多个产品管线，丰富完善产品系列，壮大生物制造产业板块 [5]

内部控制审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 责任与风险 - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[6] - 内部控制有局限，推测未来有效性有风险[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为623,309.02万元[7] - 2024年末资产总计90.98亿元，较2023年末增长3.36%[19] - 2024年末负债合计50.36亿元，较2023年末下降0.49%[22] - 2024年末股东权益合计40.62亿元，较2023年末增长8.57%[22] - 中原鲁抗医药2024年营业总收入62.33亿元，同比增长1.39%[29] - 山东鲁抗医药2024年营业收入32.52亿元，同比增长4.77%[31] - 中原鲁抗医药2024年净利润4.08亿元，同比增长59.02%[29] - 山东鲁抗医药2024年净利润2.90亿元，同比增长108.01%[31] 财务指标 - 截至2024年12月31日，公司应收账款余额114,622.97万元[8] - 截至2024年12月31日，公司坏账准备金额20,578.96万元[8] - 2024年末应收账款为5.3683623122亿元，同比增长27.34%[25] - 2024年末长期借款为15.635亿元，同比增长28.67%[27] - 2024年末未分配利润为31.061415998亿元，同比增长109.52%[27] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 将收入确定为关键审计事项，因收入确认对经营成果影响大且存在操纵风险[7] - 将应收账款坏账准备计提确定为关键审计事项，因需重大会计估计和判断且影响金额大[8] 会计政策与核算方法 - 公司将单项计提坏账准备金额超合并报表资产总额0.1%认定为重要应收款项[56] - 存货发出采用加权平均法确定实际成本[121] - 公司外币交易采用交易发生日即期汇率折算人民币入账[82] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产等[85] - 同一控制下企业合并取得长期股权投资按被合并方所有者权益账面价值份额确认为初始成本[136] - 公司内部研究开发项目研究阶段支出在发生时计入当期损益[161] - 公司对商誉不摊销[164] 其他 - 公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围[66] - 公司编制现金流量表时，现金指库存现金及可随时用于支付的存款[81] - 账龄1年以内（含1年），应收账款/合同资产和其他应收款计提比例均为3.00%[112] - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[181] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两种类型[186] - 公司作为承租人在租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债，短期和低价值租赁除外[195]

2024 年度独立董事述职报告 綦好东 作为山东鲁抗医药股份有限公司（下称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》和《公司章程》 等有关规定，在2024年的工作中，本着客观、公正、独立的原则，诚 信、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议 董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，促进公司规范运作， 切实维护全体股东和公司的利益。现就2024年度履行独立董事职责情 况报告如下： 一、 独立董事基本情况 綦好东：1960 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研 究生学历，教授。曾任山东财经大学教授、副校长。现任山东财经大 学教授，兼任山东海化股份有限公司独立董事、中泰证券股份有限公 司独立董事。2021 年 5 月起任本公司独立董事。 我作为公司的独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会和股东大会会议情况 2024年度公司共召开7次董事会和2次股东大会，会议的召集、召 开均符合法定程序。我按时出席了董事会及股东大会会议，认真审阅 会议相关材料，积极参与各议案的讨 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会，独立董事均出席[3][4] - 2024年各专门委员会召开会议，独立董事全部参加[6] 人事变动 - 2024年聘任张晶为财务负责人[9] - 2024年完成换届选举及高管聘任[11] 未来展望 - 2025年独立董事关注公司治理等事项[12]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会，独董全出席[3] - 2024年各专门委员会分别召开1、3、1、3次，独董全参加[5] 人事与审计 - 2024年聘任和信会计师事务所[8] - 2024年4月聘任张晶为财务负责人[8] 合规情况 - 报告期无承诺变更、被收购等情况[7] - 关联交易合规，财报编制符合要求[7] - 董高人员薪酬方案合理合规[9][10]

2024 年度董事会审计委员会履职报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》和《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公 司董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履行了审计监督职责。 现将审计委员会2024年度工作情况向董事会报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第十一届董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2 名。主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。全部成员均具有 能够胜任委员会工作职责的专业知识和经验，且符合相关规定。 二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《公司章程》、 《审计委员工作细则》及其他有关规定，积极履行职责，报告期内共 召开了五次会议，具体如下： 1、审核公司的财务报告并发表意见 审计委员会认真审核了公司提交的定期财务报告，深入分析了公 司的财务状况、经营成果和现金流量，并就重点专注事项与管理层进 行了充分讨论，提出了改进意见和建议。审计委员会认为公司财务报 告真实、准确、完整，客观地反映了公司的经营状况。财务报告的内 容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定。 2、审核公司关联交易 审计 ...

证券代码：600789 证券简称：鲁抗医药 公告编号：2025-013 山东鲁抗医药股份有限公司 关于对全资子公司增资的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●增资标的名称：山东鲁抗机电工程有限公司（以下简称"机电公 司"） ●增资金额：1892 万元人民币 ●本次增资事项无需提交公司股东大会审议 一、 增资情况概述 （二）董事会审议情况 （一）本次增资基本情况 机电公司为本公司的全资子公司。近几年，随着机电公司业务规模扩 大，其注册资本与行业内同等类型企业不匹配，为满足该公司业务拓展需 求，公司拟以自有资金向机电公司进行增加注册资本1892万元。增资完成 后，机电公司注册资本将由1108万元人民币增加至3000万元人民币。 公司于 2025 年 3 月 21 日召开的第十一届董事会第六次会议审议通过 了《关于对山东鲁抗机电工程有限公司增加注册资本的议案》，同意公司 对机电公司增资人民币 1892 万元。 根据《上海证券交易所上市规则》及公司章程的规定，本次增资事项 在董事会批准权限内，无需经过 ...

会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司治 理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市做好选 聘会计师事务所工作的提醒》、《公司章程》、等规定和要求，董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对公 司年审会计师事务所 2024 年履行了监督职责，现将情况汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 山东鲁抗医药股份有限公司董事会审计委员会对 机构名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日） 四、审计委员会对会计师事务所的监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下： 首席合伙人：王晖 和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信"）2023 年经审计收 入总额 31828 万元，审计业务收入 22770 万元。2023 年上市公司审计客户家数 51 家，主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、 电力热力燃气及水生产和 ...