文章核心观点 茂业商业监事会在2024年度积极履职，对公司依法运作、财务状况等多方面进行监督检查，促进公司规范运作，2025年将继续履行职能并加强自身建设 [1][4] 监事会的工作情况 - 召开第十届监事会第六、七、八、九次会议，审议通过相关议案，会议出席人数、审议内容和程序符合规定，严格执行信息披露制度 [1] 监事会对公司依法运作情况的审核意见 - 公司按《公司法》《公司章程》等规范运作，决策程序合法，股东大会和董事会职权行使及会议程序合规，内控管理体系完善，董事及高级管理人员履职无违规行为 [2] 监事会对检查公司财务情况的审核意见 - 公司设有独立财务部门，建独立财务账册并独立核算，2024年度财务报告真实反映财务状况和经营成果，审计报告客观公正 [2] 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的审核意见 - 报告期内公司未发生募集资金情况 [2] 监事会对报告期内公司收购、出售资产情况的审核意见 - 报告期内公司未发生重大收购、出售资产情况 [2] 监事会对公司关联交易情况的审核意见 - 报告期内公司与关联方日常性关联交易经董事会或股东大会审议，交易公平，未损害公司利益 [2] 监事会2025年度工作要点 - 按相关规定履行监事会职能，围绕公司活动监督，加强内控体系建设，完善和实施内控制度，提高公司规范运作水平 [4] - 监事会成员加强自身建设，学习法律法规和监管规则，参加专业培训，增强风险防范意识，提升业务素质和监督水平 [4]

文章核心观点 信永中和会计师事务所对茂业商业2024年度财务报表进行审计并出具无保留意见审计报告，同时说明茂业商业编制了2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，事务所对汇总表与审计财务报表进行核对未发现重大不一致 [1][2] 分组1 - 审计情况 - 信永中和会计师事务所按照中国注册会计师审计准则审计茂业商业2024年度财务报表，于2025年3月26日出具XYZH/2025SZASB0012号无保留意见审计报告 [1] 分组2 - 汇总表情况 - 茂业商业根据相关要求编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，编制和披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是茂业商业责任 [2] - 事务所对汇总表所载资料与审计茂业商业财务报表在所有重大方面未发现不一致，除核对项目金额外未对汇总表执行附加程序 [2] - 汇总表应与已审计财务报表一并阅读以更好理解茂业商业2024年度相关资金往来情况 [2]

独立董事基本情况 - 郭文捷拥有本科学历，具备经济师、审计师、注册会计师资格，曾任职于国家审计署及中央政府驻香港联络办，现任数据堂科技及茂业商业独立董事 [1] - 独立性符合《上市公司独立董事管理办法》要求，履职过程未受控股股东或利益相关方影响 [2] 年度履职概况 - 2024年董事会及股东大会出席率均为100%，全部亲自出席，对审议议案均投赞成票 [2] - 作为审计委员会委员，监督年度审计工作，协调内外部审计沟通，推动内控体系完善 [2] - 担任提名委员会委员期间，严格审查高管任职资格，确保提名程序合规 [3] - 作为薪酬与考核委员会委员，全面审查高管年度薪酬方案，保障体系合理性 [4] 履职特别职权与沟通 - 未发生提议召开临时股东大会、董事会或公开征集股东权利的情况 [4] - 与会计师事务所就财务报告进行多轮沟通，监督审计流程规范性 [4] - 主动通过股东大会等渠道与中小股东交流，维护其合法权益 [5] 经营调查与公司配合 - 实地考察门店运营，通过多元方式与管理层保持沟通，及时掌握重大事项进展 [5] - 公司董事会及证券部为独立董事提供完备工作条件及专业支持，保障履职效率 [6] 重点关注事项 - 2024年关联交易遵循"三公"原则，定价公允且审议程序合法，关联董事回避表决 [6][7] - 按时披露2023年报、2024年各季度报告及内控评价报告，财务数据真实准确 [7] - 续聘信永中和会计师事务所为2024年审计机构，认可其专业能力与独立性 [8] - 聘任刘俊丽为副总裁的程序符合章程规定，高管2023年度薪酬方案符合制度要求 [8] 总体评价与展望 - 独立董事履职严格遵循法律法规，通过会议参与及实地调研维护公司及股东利益 [9] - 2025年计划持续提升专业能力，为公司治理、风险控制等重大决策提供建设性意见 [9]

财务报表更正 - 公司对2021 - 2023年度财务报表会计差错进行更正，不改变盈亏性质，不产生重大影响[3] 合并报表数据调整 - 2023年合并报表长期股权投资调整后76,400,655.46元[6] - 2023年合并报表净利润调整后44,162,232.16元[6] - 2022年合并报表净利润调整后320,376,510.33元[8] - 2021年合并报表净利润调整后405,597,818.49元[10] 母公司报表数据调整 - 2023年母公司报表长期股权投资调整后5,530,574,360.24元[11] - 2023年母公司报表净利润调整后 - 177,721,539.09元[11] - 2022年母公司报表净利润调整后 - 113,479,648.79元[12] - 2021年母公司报表净利润调整后 - 2,071,635.89元[14] 各方意见 - 会计师事务所认为差错更正符合《企业会计准则第28号》规定[15] - 独立董事、董事会、监事会认为会计差错更正符合规定[17][18][19] - 公司会计差错更正和定期报告更正审议表决程序合规，无损公司和股东利益[19]

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临 2025-012 号 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、独立董事辞职情况 茂业商业股份有限公司（以下简称"公司"）近日收到独立董事 曾志刚先生的书面辞职报告。由于曾志刚先生连续担任独立董事期限 已满六年，根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，独立董事在 上市公司连续任职不得超过六年，曾志刚先生申请辞去公司第十届董 事会独立董事职务及董事会下设各委员会相关职务，辞职后不再担任 公司任何职务。辞职申请将于公司召开股东大会选举产生新任独立董 事后生效，在辞职申请生效之前，曾志刚先生将按照相关法律法规和 《公司章程》的规定继续履行职责。曾志刚先生任公司独立董事期间 勤勉尽责，为公司的规范运作和高质量发展发挥了积极作用，公司董 事会对曾志刚先生在职期间为公司发展作出的贡献表示衷心的感谢。 二、更换独立董事情况 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运 ...

资产负债 - 2024年末资产总额186.98亿元，较年初降5.76%[3] - 2024年末负债总额111.86亿元，较年初降9.29%[11] - 2024年末归属于母公司股东权益69.76亿元，较年初增0.16%[17] 经营业绩 - 2024年营业收入27.16亿元，较上年降14.21%[18] - 2024年营业成本10.25亿元，较上年降20.72%[18] - 2024年营业毛利率62.27%，同比增3.10个百分点[18] - 2024年利润总额5376.16万元，较上年降27.73%[24] 现金流 - 2024年经营活动现金流量净额10.53亿元，较上年增11.97%[25] - 2024年投资活动现金流量净额272.19万元，较上年降98.62%[26] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 12.44亿元，较上年降8.41%[26] 其他指标 - 2024年1 - 12月基本每股收益0.0214元，同比降26.71%[28] - 2024年1 - 12月扣非后基本每股收益 - 0.0176元，同比增16.19%[28] - 2024年末归属于上市公司股东的每股净资产4.03元[28] - 2024年加权平均净资产收益率0.53%，较上年降0.19个百分点[28] - 2024年12月31日资产负债率59.83%，较年初降2.32个百分点[28] - 2024年12月31日流动比率40.83%，较年初增1.79个百分点[28]

商誉减值测试 - 年审会计师武丽波、徐碧文核实确认2024年度商誉减值测试报告，事务所为信永中和会计师事务所[2] 可回收金额 - 成都市茂业仁和春天百货有限公司可回收金额为29728.37万元[3] - 成都市青羊区茂业仁和春天百货有限公司可回收金额为105291.00万元[3] - 内蒙古茂业百货（集团）有限公司可回收金额为564545.69万元[4] - 泰州第一百货商店股份有限公司可回收金额为20425.00万元[4] - 成都茂业投资有限公司可回收金额为148125.10万元[4] 资产组账面金额与商誉原值 - 成商集团南充茂业百货有限公司资产组账面金额为33457837.14元，分摊商誉原值为4938488.56元[8] - 成都市青羊区茂业仁和春天百货有限公司资产组账面金额为1125736095.51元，分摊商誉原值为796255125.25元[8] - 内蒙古茂业百货（集团）有限公司资产组账面金额为3699930271.53元，分摊商誉原值为413824850.20元[8] - 成都茂业投资有限公司资产组账面金额为1455918935.43元，分摊商誉原值为83949225.52元[9] 商誉账面价值与资产组组合账面价值 - 成商集团南充茂业百货有限公司资产组全部商誉账面价值为4938488.56元，包含商誉的资产组组合账面价值为33457837.14元[16] - 成商集团控股有限公司 - 春南资产组全部商誉账面价值为2816075.12元，包含商誉的资产组组合账面价值为19159722.74元[16] - 乐山市峨眉山风景区成商凤凰湖有限公司资产组全部商誉账面价值为12054063.85元，包含商誉的资产组组合账面价值为14665963.85元[16] - 菏泽茂业百货有限公司资产组全部商誉账面价值为10380298.14元，包含商誉的资产组组合账面价值为56256313.04元[16] - 成都市茂业仁和春天百货有限公司资产组全部商誉账面价值为204156734.01元，包含商誉的资产组组合账面价值为423811972.81元[16] - 成都市青羊区茂业仁和春天百货有限公司资产组全部商誉账面价值为796255125.25元，包含商誉的资产组组合账面价值为1125736095.51元[16] 预测数据 - 菏泽茂业百货有限公司资产组预测期（2025 - 2029）营业收入增长率为2%，利润率12% - 15%，预计未来现金净流量的现值为158140000.00元[20] - 成都市青羊区茂业仁和春天百货有限公司资产组预测期（2025 - 2029）营业收入增长率为1% - 3%，利润率9% - 11%，预计未来现金净流量的现值为1052910000.00元[20] - 泰州第一百货商店股份有限公司2025 - 2029年营业收入增长率为1% - 2%，2029年以后为0%，资产组价值为1.65亿 - 1.75亿元，204250000元对应收益率9.04%[21] - 呼和浩特市茂业物业服务有限责任公司2025 - 2029年营业收入增长率为2% - 4%，2029年以后为0%，资产组价值为 - 3.19万 - 32.85万元，319595.59元对应收益率9.39%，资产组账面值188万元[21] 资产组账面价值、商誉原值与减值情况 - 成商集团南充茂业百货有限公司资产组账面价值33457837.14元，商誉原值222767400元[24] - 成商集团控股有限公司 - 春南资产组账面价值19159722.74元，商誉原值207510553元[24] - 乐山市峨眉山风景区成商凤凰湖有限公司资产组账面价值14665963.85元，商誉原值9711044元，商誉减值准备3963935.88元，损失9643251.08元[24] - 菏泽茂业百货有限公司资产组账面价值56256313.04元，商誉原值158140000元[24] - 成都市茂业仁和春天百货有限公司资产组账面价值423811972.81元，商誉原值297283700元，商誉减值准备126528272.81元，损失188746970.21元[24] - 成都市青羊区茂业仁和春天百货有限公司资产组账面价值1125736095.51元，商誉原值1052910000元，商誉减值准备72826095.51元，损失61037764.63元，本年减值损失11788330.88元[24] - 内蒙古茂业百货（集团）有限公司资产组账面价值3699930271.53元，商誉原值3607174346.20元，商誉减值准备64929147.73元，损失48693419.12元，本年减值损失16235728.61元[24] - 成都茂业投资有限公司资产组账面价值1455918935.43元，商誉原值1481251000元[25] 公允价值减去处置费用后的净额 - 成商集团控股有限公司 - 春南资产组公允价值减去处置费用后的净额为207510553.00元[18] - 内蒙古茂业百货（集团）有限公司资产组公允价值减去处置费用后的净额为5645456900.00元[18]

股改对价 - 流通股股东每10股获非流通股股东送2股，非流通股股东安排对价股份总数为10216805股[1] - 2007年度净利润低于6000万元等情况，茂业商厦追送2554201股[1] - 2008年度净利润低于8000万元等情况，茂业商厦追送2554201股[3] 股东持股变化 - 深圳茂业商厦等多家公司股改实施时持股，截至报告出具时为0股[4][5] 股份变动 - 成都市青羊区腾达制衣厂2013年12月4日上市流通股份为 - 62236股[6] - 邗江县建设房地产开发公司2016年2月26日定向发行股份为 + 48818053股[6] - 深圳德茂等企业2020年8月14日上市流通股份为负[6] 限售股情况 - 截至2024年12月31日，茂业商业有限售条件流通股股数为622365股[7] - 广州昭威等公司及个人持有限售流通股[7]

业绩相关 - 2024年监事会召开会议四次[2] - 2024年公司内控管理体系较完善[4] - 2024年度财务报告能反映财务状况和经营成果[5] 未来展望 - 2025年监事会加强内控体系和自身建设[10] 其他情况 - 报告期内未发生募集资金情况[6] - 报告期内未发生重大收购、出售资产情况[7]

茂业商业股份有限公司独立董事提名人声明 被提名人已经参加培训并取得证券交易所认可的相关培训 证明材料。 二、被提名人任职资格符合下列法律、行政法规和部门规章 的要求: (一)《中华人民共和国公司法》关于董事任职资格的规定; (二)《中华人民共和国公务员法》关于公务员兼任职务的 规定(如适用); (三)中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证 券交易所自律监管规则以及公司章程有关独立董事任职资格和 条件的相关规定; 提名人深圳茂业商厦有限公司,现提名黄志强为茂业商业股 份有限公司第十届董事会独立董事候选人,并已充分了解被提名 人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职、有无重大失 信等不良记录等情况。被提名人已同意出任茂业商业股份有限公 司第十届董事会独立董事候选人(参见该独立董事候选人声明)。 提名人认为,被提名人具备独立董事任职资格,与茂业商业 股份有限公司之间不存在任何影响其独立性的关系,具体声明如 下: 一、被提名人具备上市公司运作的基本知识,熟悉相关法律、 行政法规、规章及其他规范性文件,具有5年以上法律、经济、 财务、管理或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验。 (四)中共中央纪委、中共中 ...