业绩调整 - 发现联营企业2021 - 2023财报错报，重确认计量长期股权投资收益和减值并追溯重述[3] 长期股权投资调整 - 2021 - 2023年合并报表调整前分别为289,484,477.56元、283,890,557.08元、108,600,755.46元，调整后为273,261,177.56元、251,844,257.08元、76,400,655.46元[6] - 2021 - 2023年母公司报表调整前分别为5,742,858,182.34元、5,737,264,261.86元、5,562,774,460.24元，调整后为5,726,634,882.34元、5,705,217,961.86元、5,530,574,360.24元[8][9] 净利润调整 - 2021 - 2023年合并报表调整前分别为419,178,218.49元、333,313,510.33元、44,283,057.16元，调整后为405,597,818.49元、320,376,510.33元、44,162,232.16元[6][7]

业绩总结 - 2024年度营业收入271,573.13万元，上年度316,540.50万元[5] - 2024年度营业收入扣除项目占比0.14%，上年度0.00%[5] - 2024年度营业收入扣除项目金额378.99万元，上年度为0[5] - 2024年度与主营业务无关业务收入378.99万元[5] - 2024年度营业收入扣除后金额271,194.14万元，上年度316,540.50万元[5]

审计委员会情况 - 董事会审计委员会由5名委员组成，含3名独立董事[2] - 2024年度审计委员会召开4次会议[3] 审计费用与机构 - 2023年度外部审计机构为信永中和[5] - 实际支付信永中和2023年度审计费450万元[6] 财务与内控 - 财务报告真实完整准确，无欺诈舞弊及重大错报[10] - 内部控制运作符合要求，无重大缺陷[11] 未来展望 - 审计委员会将继续监督评估内外部审计工作[14]

独立董事候选人资格 - 具备5年以上法律、经济等相关工作经验[1] - 非直接或间接持股1%以上股东及其亲属[2] - 不在直接或间接持股5%以上股东单位或前5名股东单位任职[2] - 最近36个月未受证监会处罚或司法刑事处罚[3] - 最近36个月未受交易所公开谴责或3次以上通报批评[3] - 兼任境内上市公司独董不超3家[5] - 在茂业商业连续任职不超6年[5] 审查与承诺 - 已通过公司第十届董事会提名委员会资格审查[5] - 已核实并确认符合任职资格[5] - 承诺任职后若不符资格将辞去职务[5]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月16日14点在成都公司会议室召开[3] - 网络投票2025年4月16日进行，交易及互联网平台有不同时段[5] - 本次股东大会审议7项议案，3月27日已披露[7][8] 股权及登记信息 - 股权登记日为2025年4月7日，A股代码600828，简称茂业商业[14] - 股东登记时间为2025年4月10 - 11日，地点在公司证券部[16] - 可委托他人出席股东大会并代为行使表决权[21]

会议情况 - 茂业商业第十届监事会第十一次会议于2025年3月26日召开，应出席3人，现场2人、通讯1人出席[1] 议案审议 - 审议通过2024年度监事会工作报告等多项议案[1][2][5][6][9][11][12][17] 公司设立 - 全资子公司拟与关联方共同出资100万元设立深圳茂业商业管理有限公司[15]

业绩相关 - 2024年度支付高级管理人员薪酬422.42万元[13] 市场扩张和并购 - 全资子公司与关联方拟共同出资100万元设立合资公司[18] 决策表决 - 《公司2024年度总裁工作报告》等多项议案表决全票通过[1][2][7][9][10][14][15]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入271,573.13万元，净利润3,714.66万元[3][7] - 2024年末母公司未分配利润46,407.55万元[4][6] - 近三年平均净利润13,887.51万元[6] 利润分配 - 2024年现金分红0，上年度4,676.35万元，上上年度25,979.74万元[6] - 近三年累计现金分红30,656.09万元，占三年年均净利润220.75%[6][9] - 2024年度拟不派现、不送股、不转增，待股东大会审议[3][4][5]

财务分配与分红政策 - 2024年度公司不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本[4] - 公司提议2024年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本[135] - 公司2023年度以总股本1,731,982,546股为基数，每10股派送现金红利0.27元（含税），共计派发现金红利46,763,528.74元（含税），于2024年4月25日实施完毕[135] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为30,656.09万元，年均净利润金额为13,887.51万元，现金分红比例为220.75%[139] - 公司2024年度未分配利润将累积滚存至下一年度，主要用于满足日常生产经营资金需求[137] 整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入27.16亿元，较上年同期减少14.21%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3714.66万元，较上年同期减少26.63%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额10.53亿元，较上年同期增加11.97%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产69.76亿元，较上年同期末增加0.16%[19] - 2024年末总资产187.0亿元，较上年同期末减少5.76%[19] - 2024年扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入27.12亿元，较上年同期减少14.33%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -3045.75万元[19] - 基本每股收益和稀释每股收益本报告期为0.0214元/股，同比下降26.71%[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益本报告期为 - 0.0176元/股，同比增加16.19%[21] - 加权平均净资产收益率本报告期为0.53%，减少0.19个百分点；扣除非经常性损益后为 - 0.44%，增加0.08个百分点[21] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益及稀释每股收益分别同比下降26.63%、26.71%、26.71%[22] - 剔除相关事项影响后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为0.94亿元，基本每股收益及稀释每股收益为0.0545元/股[22] - 2024年各季度营业收入分别为8.23亿、7.51亿、5.52亿、5.90亿元[25] - 2024年非经常性损益合计为6760.41万元，2023年为8704.76万元，2022年为3.17亿元[28] - 采用公允价值计量的项目当期变动合计为 - 4522.96万元，对当期利润影响金额为 - 874.70万元[29] - 2024年1 - 12月，公司实现营业收入271,573.13万元，同比下降14.21% [45] - 2024年，公司归属于上市公司股东的净利润3,714.66万元，同比下降26.63% [45] - 2024年，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 3,045.75万元，同比上涨16.37% [45] - 剔除优依购减值损失对利润的影响后，公司2024年度归属于上市公司股东净利润为9,444.71万元[45] - 公司营业成本1,024,710,560.79元，较上年同期下降20.72% [47] - 公司销售费用887,124,142.15元，较上年同期下降3.03% [47] - 公司管理费用262,291,045.85元，较上年同期下降5.44% [47] - 公司财务费用329,165,172.31元，较上年同期下降10.63% [47] - 投资活动现金流量净额较上年同期减少1.94亿元，降幅98.62%，因本期出售股票等现金增加0.45亿元，上年同期子公司收到北站拆迁补偿款2.49亿元[48][57] - 销售费用本期8.87亿元，上年同期9.15亿元，减少2771.45万元，降幅3.03%[54] - 管理费用本期2.62亿元，上年同期2.77亿元，减少1508.69万元，降幅5.44%[54] - 财务费用本期3.29亿元，上年同期3.68亿元，减少3916.50万元，降幅10.63%[54] - 经营活动现金流量净额本期10.53亿元，上年同期9.41亿元，增加1.13亿元，增幅11.97%[56] - 货币资金本期期末数为246,530,768.21元，占总资产比例1.32%，较上期期末减少42.71%，因归还银行借款所致[58] - 交易性金融资产本期期末数为7,665,223.72元，占总资产比例0.04%，较上期期末减少64.81%，因出售格力电器股票[58] - 应收账款本期期末数为34,680,549.81元，占总资产比例0.19%，较上期期末减少38.13%，因第三方平台结算期营业款减少[58] - 长期股权投资本期期末为0，较上期期末减少100.00%，因计提参股公司减值损失[58] - 一年内到期的非流动负债本期期末数为902,899,716.22元，占总资产比例4.83%，较上期期末减少50.71%，因一年内到期的长期借款减少[58] - 报告期主营业务收入合计18.92亿元，去年同期为22.76亿元，销售增长率为-16.87%[65][69] - 租赁费本期数为2731.37万元，费用率为1.85%，同比增加2576.70万元，费用率增加1.75%[70] - 广告及促销费本期数为1279.47万元，费用率为0.87%，同比减少985.55万元，费用率减少0.59%[70] - 公司报告期净利润为0.30亿元，优依购减值对净利润影响为0.57亿元，剔除减值影响后净利润为0.87亿元[81] 各业务线财务关键指标变化 - 主营业务收入21.45亿元，营业成本9.08亿元，毛利率57.67%，收入较上年减少15.70%，成本减少22.63%，毛利率增加3.79个百分点[48] - 百货零售营业收入18.92亿元，营业成本8.92亿元，毛利率52.86%，收入较上年减少16.87%，成本减少22.20%，毛利率增加3.23个百分点[48] - 酒店、地产等其他行业营业收入2.53亿元，营业成本0.16亿元，毛利率93.67%，收入较上年减少5.77%，成本减少40.85%，毛利率增加3.75个百分点[48] - 2024年公司线上百货零售销售额为19,040.21万元，占百货零售销售总额的比例为10.06%[35] - 截至2024年末公司共有会员约456.73万，会员百货零售销售额38,717.69万元，占百货零售销售总额的比例约为20.46%[35] - 2024年公司活跃会员约64.17万，占百货零售销售总额的比例约为20.46%[35] - 2024年成都茂业JW万豪酒店会员复购率提升至38%，高于区域同业平均水平[36] - 2024年成都茂业JW万豪酒店携程评分稳定维持在4.8分[36] - 2024年成都茂业JW万豪酒店RevPAR同比增长15%，超越区域均值10个百分点[36] - 线上百货零售销售额为1.90亿元，占比约10.06%；线下为17.02亿元，占比约89.94%[70] - 公司共有会员约456.73万，2024年会员百货零售销售额3.87亿元，占比约20.46%[70] - 活跃会员约64.17万，占公司百货零售销售总额的比例约为20.46%[70] 审计相关 - 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[3] - 董事会对公司2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，信永中和会计师事务所出具标准无保留意见的内部控制审计报告[142][146] 公司基本信息 - 公司法定代表人为高宏彪[11] 重大事项影响 - 本报告期对优依购的长期股权投资确认减值准备0.76亿元，影响净利润0.57亿元；上年同期确认减值准备1.7亿元，影响净利润1.28亿元[21] - 全资子公司成商集团旗下土地及房屋拆迁补偿总金额为4.16亿元，上年同期确认北站拆迁政策性补助收入0.79亿元，影响净利润0.59亿元[22] 市场环境相关 - 2024年中国GDP增长5.0%，公司围绕年度经营计划，深化改革、业态重塑、深耕商品精细化等[31] - 2024年社会消费品零售总额达48.79万亿元，同比增长3.5%，四季度消费回暖显著[37] - 2024年餐饮收入同比增长6.4%，新能源汽车、智能家居等耐用品受政策补贴带动增长12%[37] - 2024年便利店、专业店依托即时零售销售额增长9.2%，传统超市受社区团购冲击下滑1.8%，体验式消费占比提升至35%[37] 公司门店信息 - 公司旗下实体零售门店数量共23家，经营业态包括百货商场、购物中心、奥特莱斯及超市[39] - 报告期末已开业自有物业门店16家，建筑面积83.04万平米；租赁物业门店7家，建筑面积47.12万平米[62] - 成都地区自有物业百货门店3家，建筑面积14.19万平米；购物中心门店2家，建筑面积6.16万平米[62] - 深圳地区自有物业百货门店2家，建筑面积8.56万平米；租赁物业百货门店2家，建筑面积9.05万平米[62] - 呼和浩特地区自有物业百货门店2家，建筑面积13.22万平米；购物中心门店1家，建筑面积13.20万平米[62] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额5618.09万元，占年度销售总额1.01%，其中关联方销售额0万元[51] - 前五名供应商采购额6.71亿元，占年度采购总额65.51%，其中关联方采购额0万元[54] 受限资产情况 - 截至报告期末，受限资产账面余额合计7,245,792,800.49元，账面价值合计5,336,139,265.99元[60] 地区销售情况 - 成都、南充、绵阳等地区销售增长均为负，其中重庆销售增长率最低，为-35.42%[65] - 各地区业态毛利率有所不同，南充百货毛利率最高，为99.94%[69] 公司投资项目情况 - 2024年3月19日，公司授权经营层使用不超10亿元自有闲置资金买银行理财产品，本报告期收益为0万元[71] - 2024年3月19日公司同意授权经营层使用不超3.5亿元自有资金进行证券投资，期限12个月[72] - 2019年12月10日公司同意投资内蒙古包头市东河区商业综合体项目，预计不超12亿元[72] - 公司已支付3.48亿元包头项目拆迁款，工作仍在推进[73] - 2020年10月9日公司同意投资茂业天地（北区）项目，占地16.26亩，建面约18.43万平方米，预计投资13亿元[74] - 天府壹号项目预算30亿元，本报告期投入510.49万元，累计投入104360.92万元，投入占比34.79%，未产生收益[75] - 茂业天地（北区）项目预算13亿元，本报告期投入92.05万元，累计投入7426.05万元，投入占比5.71%，未产生收益[78] 金融资产变动情况 - 交易性金融资产期初21782641.60元，本期公允价值变动4197582.12元，出售18315000.00元，期末7665223.72元[77] - 其他权益工具投资期初159464259.06元，计入权益累计20158543.17元，出售35974668.99元，期末143648133.24元[77] - 格力电器最初投资成本1910250.00元，期初账面价值14476500.00元，本期公允价值变动3838500.00元，出售18315000.00元，投资损益 -323385.25元[79] - 重药控股最初投资成本434885528.72元，期初账面价值124156057.06元，计入权益累计9255243.17元，出售35974668.99元，投资损益1792381.84元[79] 子公司净利润贡献情况 - 成商集团控股有限公司净利润72,858,125.27元，占公司净利润比例83.61%[80] - 深圳茂业百货有限公司净利润97,367,353.60元，占公司净利润比例111.74%[80] - 内蒙古茂业商业管理有限公司净利润51,381,003.38元，占公司净利润比例58.97%[80] - 深圳市茂业百货华强北有限公司净利润8,274,324.38元，占公司净利润比例9.50%[80] - 珠海市茂业百货有限公司净利润10,535,735.85元，占公司净利润比例12.09%[80] - 内蒙古茂业百货（集团）有限公司净利润17,521,763.35元，占公司净利润比例20.11%[80] - 泰州第一百货商店股份有限公司净利润12,331,055.54元，占公司净利润比例14.15%[81] - 深圳茂业科技零售有限公司净利润25,067,937.49元，占公司净利润比例28.77%[81] - 成商集团南充茂业百货有限公司净利润 -1,339,945.03元，占公司净利润比例 -1.54%[80] 公司未来规划

业绩总结 - 信永中和对茂业商业2024年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年3月26日[2] 资金往来 - 2024年度与关联方往来累计发生金额（不含利息）为22173.22[9] - 2024年度偿还累计发生金额为22480.90[9] - 24年期末往来资金余额为8475.81[9] - 2024年期末往来资金余额为62586.36[10] 公司往来明细 - 茂业百货有限公司期初余额7.29万元，2024年往来累计 -2396.35万元，偿还1095.11万元，期末1308.53万元[8] - 茂业管理(深圳)有限公司2024年往来累计1166.8万元，偿还71.98万元，期末94.83万元[8] - 秦皇岛茂业百货有限公司2024年往来累计1138.68万元，偿还608.67万元，期末530.01万元[8] 预付账款 - 物业管理（深圳）有限公司预付账款期初185.89，2024年累计0，偿还185.89[9] - 深圳市东方时代广场实业有限公司预付账款期初7589.13，2024年累计7589.13，偿还7589.13[9] - 茂业（集团）股份有限公司预付账款期初1900.30，2024年累计2797.01，偿还3263.30，期末1434.00[9] 应收账款 - 成都双楠崇包时代物业管理有限公司应收账款期初86.41，偿还86.41[9]