业绩承诺资产情况 - 合肥院（母公司）评估值364720.00万元，置入股权比例100.00%，交易作价364720.00万元[9] - 中建材粉体评估值72640.00万元，置入股权比例70.00%，交易作价50848.00万元[9] 业绩承诺净利润 - 2022年交易实施完毕，2022 - 2024年承诺净利润分别不低于19853.49万元、20013.25万元和20805.42万元[12] - 2023年交易实施完毕，2023 - 2025年承诺净利润分别不低于20013.25万元、20805.42万元和22114.89万元[12] 业绩承诺收入分成 - 2022年交易完成，2022 - 2024年业绩承诺资产2收入分成分别不低于257.67万元、189.98万元和115.97万元[16] - 2023年交易完成，2023 - 2025年分别不低于189.98万元、115.97万元和48.87万元[16] 2024年度业绩完成情况 - 业绩承诺资产1承诺金额20805.42万元，实际实现22295.04万元，完成率107.16%[27] - 业绩承诺资产2承诺收入分成数115.97万元，实际实现116.90万元，完成率100.80%[27] 补偿相关 - 业绩承诺补偿义务人为中国建材总院[11] - 2024年度无需对上市公司进行补偿[30]

公司治理 - 2024年公司董事会董事9人，其中独立董事3人，占比三分之一[2] - 2024年召开8次董事会会议、6次股东大会，审议议题50个[5] - 审计等三个委员会共召开会议14次[6] - 2024年召开独立董事专门会议5次，审议通过8项议案[6] - 独立董事两次回国参加活动，了解10家下属及参股公司情况[9] - 公司管理层每半年专项汇报执行及授权行权情况[10] 激励与股份 - 限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期，15,065,537股可解除限售，2024年4月11日上市流通[15] - 未达条件的295,655股限制性股票由公司回购注销，回购价5.44元/股，2024年5月7日完成注销[15] 信息披露 - 报告期发布临时公告70个，定期报告4个[19] - 公司信息披露工作在上海证券交易所连续六年获评A级[19] 内部控制 - 截至2024年12月31日，未发现公司内控存在重大或重要缺陷[21] 专门委员会 - 公司董事会下设四个专门委员会，报告期内召开会议18次[21]

独立董事情况 - 公司收到独立董事《独立董事独立性自查情况报告》[1] - 董事会对独立董事2024年度独立性情况评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 评估时间 - 董事会出具专项评估意见时间为2025年3月24日[2]

公司治理 - 2024年公司董事会董事9人，其中独立董事3人，占比三分之一[2] - 报告期内召开8次董事会会议、6次股东大会，审议议题50个[4] - 独立董事周小明应出席董事会8次、股东大会6次，均亲自出席[5] - 审计与风险管理等四个专门委员会共召开会议18次，周小明均亲自出席且表决同意[5] - 报告期召开独立董事专门会议5次，审议通过8项议案[5][6] - 公司管理层每半年专项汇报决议执行和经理层授权行权情况[9] - 独立董事审核提交董事会审议的议案和附件维护权益[10] - 2024年完成上交所举办的独立董事后续培训及反舞弊培训[12] 业务发展 - 合资公司建设年产5万吨岩纤板工业化生产线项目[6] 股权相关 - 限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期，15,065,537股于2024年4月11日上市流通[17] - 295,655股未达条件由公司以5.44元/股回购并于2024年5月7日注销[17] 信息披露 - 报告期发布临时公告70个、定期报告4个，并发布ESG报告[21] - 公司信息披露工作在上海证券交易所连续六年获评A级[21] 内部控制 - 截至2024年12月31日，未发现公司与财务报告和非财务报告相关内控重大或重要缺陷[21] 关联交易 - 公司严格按规定对年度日常关联交易预计等事项审核，表决程序合规[15] - 报告期未发现公司为控股股东及其关联方提供违规担保和非经营性资金占用情形[15] 人事薪酬 - 公司董事和高管提名、薪酬决策按规定执行[17] 股东回报 - 公司制定并实施2023年度利润分配方案，制定2024 - 2026年股东回报规划[18]

公司治理 - 公司董事会董事9人，独立董事3人，占董事会人数三分之一[2] - 2024年公司召开8次董事会会议、6次股东大会，董事会审议议题50个[4] - 审计与风险管理等委员会共召开会议14次，独立董事均亲自出席[5] - 公司召开5次独立董事专门会议，审议通过8项议案[5] - 独立董事调研5家下属子公司[7] - 独立董事参加培训、重要会议、业绩说明会等活动[10][7][8] - 公司管理层每半年专项汇报决议执行和经理层授权行权情况[8] - 公司董事会下设四个专门委员会，报告期内召开会议18次[19] 股权变动 - 15065537股限制性股票可解除限售，2024年4月11日上市流通[15] - 295655股未达条件的限制性股票由公司回购注销，回购价5.44元/股，2024年5月7日完成注销[15] 利润分配与信息披露 - 公司2023年度利润分配方案按规定制定实施，连续多年高比例现金回报股东[17] - 公司发布临时公告70个，定期报告4个，并发布ESG报告[17] - 公司信息披露工作在上海证券交易所连续六年获评A级[17] 内控情况 - 截至2024年12月31日，未发现公司财务与非财务报告相关内控重大或重要缺陷[18] 项目建设 - 公司全资子公司将建设年产5万吨岩纤板工业化生产线项目[5]

委员会构成与会议情况 - 2024年公司董事会审计与风险管理委员会由4名董事组成[1] - 2024年该委员会共召开8次会议[2] 议案审议情况 - 2024年1月8日审议通过2023年度审计计划[3] - 2024年1月30日审议通过2024年担保计划等议案[3] - 2024年3月8日审议通过2023年度初审报表等议案[3] - 2024年4月15日审议通过2024年第一季度报告等议案[3] - 2024年8月12日审议通过2024年半年度报告及摘要等议案[3] - 2024年10月15日审议通过2024年三季度报告等议案[4] - 2024年11月29日审议通过2025年度日常关联交易预计等议案[4] 审计相关 - 公司认为大华事务所审计意见客观公正，审计报告反映整体情况[5] - 提交工程项目和重要人员经责审计整改报告，落实闭环管理[7] 风险管理与策略 - 与各方保持沟通，督促审计工作[7] - 对多项事项详细了解并召开沟通会议[7] - 对子公司保持一定额度担保支持[7] - 督促开展专项检查[7] - 审议2024年重大风险管理策略和合规管理总结报告[7] - 修订完善金融衍生业务内部管理及风险控制制度[7] 未来展望 - 2025年承接监事会取消后的监督职能[9] - 加强审计质量监督和内控合规工作关注[9] - 指导多体系建设，推动公司治理和发展[9]

人员与机构 - 截至2024年12月31日，大华所合伙人150人，注册会计师887人，签过证券服务业务审计报告的404人，国内分支机构30家[1] 业务收入 - 2023年度大华所业务总收入32.53亿元、审计业务收入29.49亿元、证券业务收入14.89亿元[1] 审计经验 - 项目合伙人、签字注册会计师近三年签上市公司审计报告各3家[3] - 项目质量复核人近三年复核上市公司审计报告超6家次[3] 审计情况 - 2024年年审就重大会计审计事项咨询获解决方案和技术支持[5] - 2024年年度审计重大会计审计事项无意见分歧[6] 风险保障 - 大华所已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超8亿元[14] 审计工作 - 审计围绕收入确认等重点展开[11] - 大华所制定计划能按时沟通提交成果满足披露要求[11]

业绩总结 - 2024年度公司计提减值准备51,821.62万元[3] - 对应收票据等计提减值准备46,143.02万元[4] - 计提商誉减值准备4,145.34万元[5] - 计提减值准备减少2024年度合并利润总额51,821.62万元[5]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.65%，营收合计占比97.39%[8] 未来展望 - 2025年持续开展风险内控体系优化和评价工作[22] - 2025年加大内控缺陷整改跟踪力度[22] 其他新策略 - 依据企业内部控制规范体系及制度开展评价，认定标准与往年一致[11][12] 内控情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷，一般缺陷已责成整改[18][19][20] - 截至2024年底上年度内控评价缺陷已整改完成[21] - 内控评价报告基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[19][21] 缺陷定量标准 - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于5%（含）[13] - 资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于1%（含）[13] - 营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于1%（含）[13] - 净资产潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于3%（含）[13] - 非财务报告内控直接财产损失占资产总额高于1%（含）为重大缺陷[15] 人员流失标准 - 非财务报告内控重大缺陷认定含一年内人员流失超15%或一季度超8%等[19] - 重要缺陷认定含一年内人员流失超10%或一季度超6%等[19]

财务数据 - 存放财务公司存款年末余额70,572,831.09元，利息等598,661,835.78元[10] - 向财务公司借款年末余额187,646,226.0元，利息37,709,821.20元[10] - 短期借款年末余额22,646,226.05元，利息5,604,473.97元[10] - 长期借款年末余额65,000,000.0元，利息2,105,347.23元[10] - 截至2024年12月31日，未使用授信额度44.78亿元[10] 审计情况 - 大华会计师事务所于2025年3月24日签发无保留意见审计报告[4]