财务审计 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 审计将应收账款可回收性和存货跌价准备确定为关键审计事项[5][9] 资产负债 - 2024年末流动资产26.01亿元，同比减少5.94%；非流动资产16.76亿元，同比增长19.55%[1] - 2024年末流动负债17.45亿元，同比减少6.03%；非流动负债0.82亿元，同比增长49.09%[3] - 2024年末负债合计18.27亿元，同比减少4.30%；股东权益合计24.50亿元，同比增长8.59%[3] 经营业绩 - 2024年营业总收入35.05亿元，同比下降16.81%；营业总成本18.32亿元，同比下降19.40%[25] - 2024年净利润3.68亿元，同比下降29.72%；基本每股收益2.38元/股，同比下降30.20%[25] 现金流量 - 2024年经营活动现金流量净额2.34亿元，同比下降12.71%；投资活动净额 -2.47亿元，亏损扩大219.38%[27] - 2024年筹资活动现金流量净额 -1.01亿元，亏损扩大17.44%[27] 其他财务数据 - 2024年末应收账款余额88,893.93万元，坏账准备8,127.20万元，占资产总额比重20.78%[5] - 2024年末存货余额36,282.58万元，存货跌价准备851.42万元[9] 股权变动 - 2004年3月获批发行3500万股，变更后注册资本76699300元[46] - 2005年8月华立产业集团收购股份成控股股东[47] - 2006年4月实施股权分置改革，7月进行资本公积金转增股本[48] 子公司情况 - 2024年12月31日公司纳入合并范围的子公司及孙公司共13户[51] 会计政策 - 应收款项坏账准备收回或转回金额占年末单项计提坏账准备的应收账款金额20%以上为金额重要[60] - 重要的非全资子公司营业收入占集团合并营业收入比重20%以上[60] 资产处理 - 公司将满足条件的非流动资产划分为持有待售类别，减记金额确认为资产减值损失[102][103] 税务情况 - 增值税西药及其他税率13%，中药饮片税率9%，生物制品简易征收税率3%[193] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税的7%计缴，教育费附加按3%计缴，地方教育费附加按2%计缴[193] 资金变动 - 货币资金年末余额较年初减少46.52%，交易性金融资产年末余额较年初增加37.40%，系闲置资金投资理财产品增多[198][199]

公司治理 - 2024年召开10次董事会，审议43项议案[6] - 2024年3月14日召开第十届董事会第二次独立董事专门会议[7] - 报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议，审议通过8项议案[8] - 报告期内战略与风险控制委员会召开1次会议[8] - 2024年召开2023年年度股东大会和二次临时股东大会[9] - 2025年3月4日召开独立董事与年审会计师的见面沟通会[10] - 2024年独立董事按季度检查公司重大事项等情况[10] - 2024年11月23日，公司选举许良为副董事长[18] 关联交易与担保 - 2024年公司实际发生关联交易272.7万元[13] - 截至2024年12月31日，公司对子公司担保总额度为49,600万元，实际担保额为19,836.83万元[14] 募集资金 - 2004年公司首次发行股份3,500万股，募集资金39,074.18万元，截至2024年12月31日，本金使用完毕，尚余利息收益1,251.97万元[17] - 2024年支付募集资金项目工程尾款为529.18万元[17] 分红与激励 - 2024年以总股本153,398,600股为基数，每10股派发现金红利12元，共计派发现金红利184,078,320元[21] - 2024年5月24日，《2021年限制性股票激励计划》第三个解锁期对212,483股解除限售并上市[22] - 2024年9月13日，《2022年限制性股票激励计划》第二个解锁期对184,800股解除限售并上市[22] 信息披露 - 2024年公司共披露信息91份，其中定期报告4份，临时公告42份，规范性文件45份，信息披露工作获上交所考评为B[24] 未来建议 - 建议公司加快专业品牌建设应对药品销售格局变化[12] - 建议公司抓住体重管理年机遇布局健康管理产品[12] - 建议公司抓住创新药发展机会加大研发投入[12] 其他 - 公司2024年及年审期间未有更换会计师事务所的情况[19]

会议与议案 - 2024年召开10次董事会，审议43项议案[5] - 2024年3月14日召开第十届董事会第二次独立董事专门会议[6] - 报告期内审计委员会召集6次会议，审议通过11项议案[7] - 报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议，审议通过8项议案[7] - 2024年召开2023年年度股东大会和二次临时股东大会[9] - 2025年3月4日召开独立董事与年审会计师的见面沟通会[10] 数据相关 - 2024年实际发生关联交易272.7万元[13] - 截至2024年12月31日，对子公司担保总额度49,600万元，实际担保额19,836.83万元[15] - 2004年首次发行股份3,500万股，募集资金39,074.18万元，截至2024年12月31日本金使用完毕，尚余利息收益1,251.97万元，2024年支付工程尾款529.18万元[17] - 2023年度以总股本153,398,600股为基数，每10股派发现金红利12元，共计派发现金红利184,078,320元，2024年4月完成分配[21] - 2024年5月24日，《2021年限制性股票激励计划》第三个解锁期对212,483股解除限售并上市；9月13日，《2022年限制性股票激励计划》第二个解锁期对184,800股解除限售并上市[22] 公司治理 - 2024年董事会召开程序符合规定，独立董事无异议[5] - 审计委员会对2023年度内部审计工作表示满意[10] - 薪酬与考核委员会制定2024年公司总裁班子等绩效责任书[7] - 薪酬与考核委员会对激励对象2023年度个人绩效完成情况进行考核[7] - 2024年11月23日，选举许良为副董事长[18] - 2024年共披露信息91份，其中定期报告4份，临时公告42份，规范性文件45份，信息披露工作获上交所考评为B[24] - 中审众环会计师事务所认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[26] - 2024年独立董事出席公司业绩说明会、股东大会等，听取中小股东意见[27] - 2024年董事会运作规范，重要事项开展符合实际，无损害股东权益情形[27]

公司治理 - 2024年召开10次董事会，审议43项议案，独立董事均投同意票[6] - 2024年3月14日召开第十届董事会第二次独立董事专门会议[7] - 独立董事担任薪酬与考核委员会主任委员，报告期内召集4次会议，审议8项议案[8] - 独立董事担任审计委员会委员，报告期内出席6次会议，审议11项议案[8] - 2024年召开2023年年度股东大会和2次临时股东大会，独立董事视频出席[10] - 2025年3月4日召开独立董事与年审会计师见面沟通会[11] - 2024年独立董事按季度检查公司重大事项，未发现损害中小股东利益情形[11] 经营决策 - 薪酬与考核委员会制定2024年公司总裁班子等经营绩效责任书及薪酬管理制度[8] - 薪酬与考核委员会对激励对象2023年度个人绩效完成情况进行考核[8] - 独立董事建议公司利用政策加快中药经典名方等立项，补齐儿童药领域药品[13] 财务数据 - 2024年实际发生关联交易272.7万元[14] - 截至2024年12月31日，对子公司担保总额度49,600万元，实际担保额19,836.83万元[15] - 2004年首次发行股份3,500万股，募集资金39,074.18万元，截至2024年12月31日，本金使用完毕，尚余利息收益1,251.97万元[18] - 2024年支付募集资金工程尾款529.18万元[18] - 2024年以153,398,600股为基数，每10股派发现金红利12元，共计派发现金红利184,078,320元[21][22] 人事变动 - 2024年11月23日，选举许良先生为副董事长[19] 激励计划 - 2024年5月24日，《2021年限制性股票激励计划》第三个解锁期对212,483股解除限售并上市[23] - 2024年9月13日，《2022年限制性股票激励计划》第二个解锁期对184,800股解除限售并上市[23] 信息披露 - 2024年共披露信息91份，其中定期报告4份，临时公告42份，规范性文件45份，信息披露考评获B[25] 内控评价 - 中审众环会计师事务所认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[26]

报告审议 - 2023年年度报告等5项议案于2024年3月14日审议通过[3] - 2024年第1季度报告于2024年4月19日审议通过[3] - 2024年半年度报告等2项议案于2024年8月15日审议通过[3] - 2024年第三季度报告于2024年10月18日审议通过[3] - 2024年年度报告等6项议案于2025年3月20日审议通过[8] 审计相关 - 2024年度审计机构及其报酬议案于2024年9月13日审议通过[3] - 2024年年度审计报告初稿于2025年3月1日进入内核阶段[7] 其他事项 - 会计政策变更议案于2024年11月26日审议通过[3] - 2024年内审工作完成情况及2025年内审工作计划于2025年3月20日提交[10]

业绩总结 - 2024年母公司净利润335,864,309.96元[4] - 最近三年平均净利润430,572,357.93元[6][7] 利润分配 - 2024年度拟10股派9元，共派138,058,740元[3][4] - 现金分红占净利润比例38.12%[3][4] - 最近三年累计现金分红475,535,660元，比例110.44%[6][7] 方案审议 - 2025年3月20日董事会、监事会通过分配预案[8][9] - 方案待2024年年度股东大会审议通过实施[10]

报告与会议安排 - 公司2024年度报告将于2025年3月22日发布[2] - 2024年度业绩说明会2025年3月24日15:00 - 16:00召开[2][4][6] - 业绩说明会在上海证券交易所上证路演中心以网络文字互动方式进行[2][3][4] 参会与提问 - 副董事长许良等参会，特殊情况可能调整[5] - 投资者可在2025年3月18 - 21日16:00前预征集提问[2][6] - 预征集方式为登录上证路演中心或发邮件[2][6] 其他信息 - 联系人曹洪、王淼，电话/传真027 - 84523350，邮箱ir.jmjt@whjm.com[7] - 业绩说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及内容[7]

会议表决 - 第十届董事会第三十二次会议应参与表决董事9人，实际参与8人[1] - 对外捐赠议案同意8票，弃权1票，反对0票[1] 捐赠事项 - 公司或下属子公司拟向中国人口福利基金会捐赠约100万元药品[1]

市场扩张 - 控股子公司以500万元在光谷开设新中医馆[1] 资金与担保 - 全资子公司申请10000万元综合授信敞口额度，公司提供担保[2] 设施改造 - 全资子公司以1231万元对前处理大楼进行改造[4] 议案表决 - 控股子公司对外投资议案同意8票、弃权1票、反对0票[1] - 对子公司银行授信额度提供担保议案同意8票、弃权1票、反对0票[2] - 全资子公司前处理大楼改造升级议案同意8票、弃权1票、反对0票[3]

担保情况 - 公司为叶开泰国药提供10000万元担保额度，占2023年净资产4.45%[5] - 截至2024年11月30日，担保总额度40600万元（不含本次），占比18.06%[13] - 截至2024年11月30日，担保余额为19145万元[13] 叶开泰国药业绩 - 2023年营收76809.30万元，2024年1 - 9月为53315.32万元[8] - 2023年净利润5359.21万元，2024年1 - 9月为2989.05万元[8] 叶开泰国药财务指标 - 2023年末资产总额69959.70万元，2024年9月30日为66204.13万元[6] - 2023年末净资产39491.52万元，2024年9月30日为42480.57万元[8] - 2023年末资产负债率43.49%，2024年9月30日为35.83%[8] 其他 - 叶开泰国药拟申请10000万元授信敞口额度用于设备更新和经营周转[4] - 担保期限为主合同项下债务履行期限届满之日起三年[4]