审计相关 - 审计机构对文峰股份2024年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] - 公司监事会同意审计报告及董事会专项说明[1] 后续措施 - 监事会将督促董事会和管理层落实整改[1] 信息发布 - 监事会说明于2025年4月28日发布[2]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事周崇庆、冉克平、左士萍独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务，无利害关系[1] - 独立董事符合相关法规对独立性的要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月28日[2]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需审议[1] - 变更后按《准则解释17号》《准则解释18号》执行[2] - 变更对财务无重大影响，不追溯调整[3]

审计会议情况 - 2024年审计委员会全年召开4次会议，委员均亲自出席[2] - 各次会议分别审议整改情况、报告及议案等[2][3] 审计相关评价 - 认可中兴华2024年审计工作[4] - 审阅认可审计部内部审计计划[5] - 认为财务报告真实准确完整[5] - 认为内控评价报告反映真实情况[5] 关联交易审议 - 认为2024年预计日常关联交易正常公允，同意提交董事会[6]

业绩总结 - 2025年度日常关联交易预计合计金额1500万元，上年实际615.64万元[5] 未来展望 - 2025年度采购商品及接受劳务预计金额600万元，上年实际252.81万元[5] - 2025年度销售商品及提供劳务预计金额300万元，上年实际130.36万元[5] - 2025年度承租房产预计金额500万元，上年实际157.5万元[5] - 2025年度出租房产预计金额100万元，上年实际74.97万元[5] 过往情况 - 2024年采购商品及接受劳务预计600万元，实际252.81万元[7] - 2024年销售商品及提供劳务预计700万元，实际130.36万元[7] - 2024年承租房产预计300万元，实际157.5万元[7] - 2024年出租房产预计100万元，实际74.97万元[7] 其他 - 2019年2月租4900平方米楼房做办公大楼，租期10年，免租期6个月[9] - 关联交易按公平合理原则进行，对公司无重大影响[9][10]

人员情况 - 截至2024年底，中兴华有合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券审计报告注会522人[1] - 签字注会靳军、徐紫明及质控复核人王克亮执业情况[3] 业绩数据 - 2024年度收入总额203338.19万元，审计业务收入152989.42万元，证券业务收入32048.30万元[2] - 2024年上市公司年报审计170家，收费22297.76万元[2] 其他情况 - 项目人员近三年无执业处罚[4] - 2024年审计合规，无质量管理缺陷[5][6] - 计提职业风险基金10450万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[11] - 公司认为中兴华有审计能力，报告能公允反映状况[11]

| 申请人 | 授信银行 | 申请敞口 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | | | | 额度（万元） | | | 文峰股份 | 中国银行股份有限公 兴业银行股份有限公 | | 公司以自有南大街3-21号主楼夹层、第一层、第三层 公司以自有南大街3-21号主楼第四层、第七至八层加 综合授信额度3亿元，敞口额度1.5亿元。具体内容以 | | | 司南通崇川区支行 | 10,000 | 的房地产抵押，具体内容以公司与银行签订的有关合 | | | | | 同为准，同时授权董事长签署有关文件。 | | | 中国农业银行股份有 | | | | | 限公司南通崇川支行 | 21,000 | 层的房地产抵押，具体内容以公司与银行签订的有关 | | | | | 合同为准，同时授权董事长签署有关文件。 | | | 司南通分行 | 15,000 | 公司与银行签订的有关合同为准，同时授权董事长签 | | | | | 署有关文件。 | | | 中国民生银行股份有 | 15,000 | 敞口额度1.5亿元。具体内容以公司与银行签订的有关 | | | 限公司南通分行 | | 合同为准，同时授权董事长签署有关 ...

文峰大世界连锁发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2024年度 履行监督职责情况报告 在执行审计工作的过程中，中兴华就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、重大风险事项、年度审计重点、审计调整 事项、初审意见等与公司治理层进行了必要的沟通。中兴华审计工作小组的组成 人员具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，文峰大世界连锁 发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对中兴华会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴华"）2024 年度履行监督职责情况报告 如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中兴华成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为"中兴华 会计师事务所有限责任公司"。2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名 为"中兴华富华会计师事务所有限责任公司"。2 ...

门店情况 - 2025年一季度闭店一家，为好邻超市龙潭店，建筑面积135平方米[1] - 2025年一季度无新增门店[1] 业务业绩 - 2025年一季度主营业务合计收入406,126,312.35元，成本225,956,834.14元，毛利率44.36%，收入增减-13.34%，成本增减-9.15%，毛利率增减-2.57%[2][4] - 百货、超市、电器、购物中心、其他业务有各自营收、成本、毛利率及增减情况[2] - 南通地区和其他地区有各自营收、成本、毛利率及增减情况[4]

担保情况 - 为文峰电器提供最高24000万元担保，截至2024年12月31日担保余额3682.65万元[1] - 担保方式为连带责任担保，期限一年[8] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司对外担保总额为0[10] 财务数据 - 文峰电器2024年资产负债率46.93%[2] - 2024年营业收入30244.54万元，净利润1229.93万元[6] - 2025年1 - 3月营业收入8459.61万元，净利润254.93万元[7] 授信与负债 - 2025年文峰电器拟申请24000万元综合授信用于办银行承兑汇票[2] - 截至2024年12月31日，文峰电器负债总额9234.64万元[6] - 截至2025年3月31日，文峰电器负债总额7486.02万元[7]