关于新华人寿保险股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 新华人寿保险股份有限公司董事会: 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：新华人寿保险股份有限公司 审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-85248400 De oitte. 关于新华人寿保险股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 德师报(函)字(25)第 Q00138号 (第1页,共1页) 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了新华人寿保险股份有限公司 (以下简称"贵公司")2024年12月31日合并及公司的资产负债表及 2024年度合并及公 司的利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表(以下简称"2024年 财务报表")以及相关财务报表附注,并于 2025年3月27日签发了德师报(审)字(25)第 P00852 号无保留意见的审计报告。 按照中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中 国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》( ...

新华人寿保险股份有限公司（以下简称"公司"）聘用德 勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"德勤华永") 和德勤·关黄陈方会计师行(以下简称"德勤香港"，与德勤 华永合称"德勤")分别担任公司 2024 年度境内和境外会计 师事务所，并聘请德勤华永担任公司 2024 年度内部控制审 计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《新华人寿保险股份有限公司章程》及公司《审计与关联交 易控制委员会工作细则》等规定，公司董事会审计与关联交 易控制委员会（以下简称"审计委员会"）对德勤在 2024 年 度的审计工作切实履行监督职责，具体情况如下： 一、 聘用会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)基本情况 德勤华永的前身是 1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师 事务所有限公司，于 2002 年更名为德勤华永会计师事务所 有限公司，于 2012 年 9 月经财政部等部门批准转制成为特 殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东 路 222 号 30 楼。德勤华永 2024 年末合伙人人数为 204 人， 从业人员共 5,616 人，注 ...

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度任职的独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事包括马耀添、赖观荣、徐徐、郭永清[1] - 评估时间为2025年3月27日[2]

审计机构相关 - 公司拟续聘德勤华永和德勤香港为2025年度境内外会计师事务所，待股东大会审议[3] - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人[5] - 截至2024年末，德勤香港合伙人95人，香港注册会计师557人[10] 审计机构业绩 - 德勤华永2023年度业务收入41亿元，审计业务收入32亿元，证券业务收入6亿元[5] - 德勤华永为58家上市公司提供2023年年报审计服务，收费2.60亿元[5] 审计费用 - 2025年度审计费用拟为2045.50万元，内控审计费用169.52万元，与上期相比变化未超20%[15] 其他 - 项目合伙人马千鲁等近三年签署或复核上市公司审计报告4 - 6份，自2022年开始为公司服务[12] - 公司董事会审计委和董事会均审议通过续聘议案[16][18]

委员会组成与变动 - 截至2024年12月31日，审计与关联交易控制委员会由5名董事组成，含3名独立董事和2名非执行董事[1] - 2024年3月27日增选何兴达为委员，原委员杨毅不再担任[1] - 2024年7月24日选举郭永清担任委员会主任委员[1] 会议情况 - 2024年度共召开10次会议[2] - 各月会议审议多项议案，如2023年四季度偿付能力报告等[3][4] 议案审议 - 2024年多月份研究审议多项议案并同意提交董事会审议[6][8] 工作汇报与质询 - 2024年听取并讨论德勤华永多项工作汇报并提出质询[10] - 2 - 8月多次听取关联方管理报告等汇报并同意向董事会汇报[11][12] 其他工作 - 2024年委员参加同业调研并提意见建议[15] - 2024年委员参加培训提升专业水平和履职能力[15]

审计机构 - 公司聘请德勤华永和德勤香港分别担任2024年度境内外会计师事务所[1] - 德勤华永担任2024年度内部控制审计机构[1] 人员数据 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人[1] - 截至2024年末，德勤香港合伙人95人，香港注册会计师557人[2] 服务内容 - 德勤为公司2024年度A股及H股财报、内控有效性执行审计服务[3] - 德勤还提供中期财报审阅等多项服务[4] 审计工作 - 2024年德勤成立审计项目团队，衔接母子公司审计[5] - 德勤执行审计遵守准则法规，有完善质量管理体系[6] 公司评估 - 公司认为德勤行为规范，审计及审阅服务按计划开展[10]

会议信息 - 公司2025年3月17日发第七届监事会第五十三次会议通知，3月27日现场会议召开[2] - 会议应到监事4人，现场出席4人[2] 议案审议 - 审议通过《关于2024年年度报告（A股/H股）的议案》，4票同意[2][5] - 审议通过《关于2024年度监事会报告的议案》，4票同意[5][6] - 审议通过《关于2024年度监事尽职报告的议案》，4票同意[6][7] - 审议通过《关于2024年环境、社会及管治（ESG）暨社会责任报告的议案》，4票同意[7][8]

A股股票代码：601336 A股股票简称：新华保险 编号：2025-013号 H股股票代码： 01336 H股股票简称：新华保险 新华人寿保险股份有限公司 第八届董事会第三十一次会议决议公告 新华人寿保险股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担法律责任。 新华人寿保险股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 13 日以电 子邮件方式向全体董事发出第八届董事会第三十一次会议（以下简称"会议"） 通知和材料，会议于 2025 年 3 月 27 日在北京市以现场方式召开。会议应到董事 10 人，现场出席董事 10 人，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议的召集、 召开符合《中华人民共和国公司法》《新华人寿保险股份有限公司章程》和《新 华人寿保险股份有限公司董事会议事规则》的有关规定，所作的决议合法、有效。 会议由公司董事长杨玉成主持，经与会董事审议和现场表决，形成如下会议 决议： 一、审议通过了《关于分红业务 2024 年度红利分配方案的议案》。 表决情况：同意 10 票，反对 0 票，弃权 0 票。 二、审议 ...

财务报告审计与审议 - 公司2024年度财务报告经德勤华永审计并出具标准无保留意见审计报告[5] - 公司第八届董事会第三十一次会议于2025年3月27日审议通过《2024年年度报告》，应出席董事10人，亲自出席10人[5] 现金股利派发 - 2024年中期向全体股东派发现金股利每股0.54元，共计16.85亿元[5] - 拟向全体股东派发2024年末期现金股利每股1.99元，共计62.08亿元[5] - 2024年合计派发现金股利78.93亿元，约占2024年度归属于母公司股东净利润的30.1%[5] - 2024年拟派发现金股利78.93亿元，比去年增加197.6%[25] - 2024年首次开展中期分红16.85亿元，全年拟合计派发分红78.93亿元，占归母净利润比例为30.1%[52] 公司基本信息变更与人员任职 - 公司注册地址于2019年11月由中国北京市延庆区湖南东路1号变更为现地址[14] - 公司客服电话和投诉电话为95567[14] - 公司董事会秘书刘智勇（拟任）任职资格尚待监管机构核准[14] - 公司总精算师潘兴（拟任）任职资格尚待监管机构核准[5] 公司风险管控 - 公司面临市场、信用、保险等多种风险，已采取措施管控[5] 客户服务情况 - 公司为3119.9万名个人客户及7.8万家机构客户提供服务[16] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入1325.55亿元，较2023年的715.47亿元增长85.3%[58] - 2024年归属于母公司股东的净利润262.29亿元，较2023年的87.12亿元增长201.1%[58] - 2024年末总资产16922.97亿元，较2023年末的14032.57亿元增长20.6%[59] - 2024年归属于母公司股东的基本加权平均每股收益8.41元，较2023年的2.79元增长201.4%[60] - 2024年加权平均的每股经营活动产生的现金流量净额30.86元，较2023年的29.34元增长5.2%[60] - 2024年保险合同负债13660.90亿元，较2023年的11464.97亿元增长19.2%[64] - 2024年承保财务损失611.85亿元，较2023年的268.00亿元增长128.3%[64] - 2024年其他权益工具投资306.40亿元，较2023年的53.70亿元增长470.6%[70] - 2024年投资收益163.06亿元，2023年为 - 37.75亿元，主要因投资资产分红收入及买卖价差收益同比增加[70] - 2024年利润总额281.41亿元，较2023年的55.15亿元增长410.3%[70] - 2024年原保险合同保险服务业绩为16,237百万元，较上年增长9.8%[100] - 2024年保险合同负债为1,366,090百万元，较上年末增长19.2%[102] - 截至2024年底，公司高股息OCI类权益工具投资由年初53.70亿元增长至306.40亿元，增长470.6%[104] - 2024年末投资资产为16293.61亿元，较2023年增长21.1%[107] - 2024年净投资收益为452.83亿元，较2023年增长7.7%；总投资收益为796.87亿元，增长251.6%；综合投资收益为1149.61亿元，增长252.5%[113] - 2022 - 2024年三年平均净投资收益率为3.7%，总投资收益率为4.0%，综合投资收益率为4.3%[115] - 截至2024年12月31日，非标资产投资金额为951.28亿元，较上年末减少618.20亿元，占总投资资产的5.8%，较上年末下降5.9个百分点[117] - 2024年末股权计划投资金额为201.74亿元，占非标类金融资产的21.3%，较上年末占比提升13.6个百分点[118] - 2024年末新华资产管理股份有限公司管理的已付款金额为466.41亿元，占前五大金融产品主要管理机构已付款总额的49.0%[121] - 2024年投资资产买卖价差损益为27.33亿元，2023年为 - 124.96亿元；公允价值变动损益为357.18亿元，2023年为 - 59.35亿元[113] - 2024年保险服务业绩及其他为124.67亿元，较2023年的114.76亿元增长8.6%，税前利润为281.41亿元，同比增长410.3%，净利润为262.33亿元，同比增长201.0%[122] - 2024年总投资收益净额为765.21亿元，较2023年的205.78亿元增长271.9%，承保财务损益为-608.47亿元，较2023年的-265.39亿元增长129.3%[122] - 2024年末核心资本为1568.83亿元，实际资本为2750.89亿元，最低资本为1264.47亿元，核心偿付能力充足率为124.07%，综合偿付能力充足率为217.55%[127] - 2024年12月31日资产负债率为94.3%，较2023年的92.5%有所上升[128] - 截至2024年12月31日止12个月，经营活动产生的现金流量净额为962.90亿元，较2023年增长5.2%，投资活动产生的现金流量净额为-1417.71亿元，较2023年减少9.5%，筹资活动产生的现金流量净额为620.29亿元，较2023年减少10.5%[128] - 交易性金融资产期末余额为485.928亿元，较期初增加105.689亿元，公允价值变动对当期利润影响为35.724亿元[132] - 其他债权投资期末余额为470.366亿元，较期初增加123.104亿元，公允价值变动对当期利润影响为-941万元[132] - 其他权益工具投资期末余额为30.64亿元，较期初增加25.27亿元[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年原保险保费收入1705.11亿元，同比增长2.8%[18][26][41][47][73][88][90] - 2024年一年新业务价值62.53亿元，同比增长106.8%[17][18][26][47][74] - 2024年总投资收益率5.8%，综合投资收益率8.5%[18][28][47][105] - 2024年末核心偿付能力充足率124.07%，综合偿付能力充足率217.55%[18][47][127] - 2024年长期险首年期交保费272.20亿元，同比增长15.6%，十年期及以上期交保费34.43亿元，同比增长19.2%，续期保费1279.25亿元，同比增长5.5%[73] - 2024年首年保费口径下新业务价值率14.6%，较2023年提高7.9个百分点[74] - 2024年长期险首年期交保费占长期险首年保费比例为70.1%，较上年同期提升12.6个百分点，十年期及以上期交保费占长期险首年期交保费比例为12.6%，续期保费占总保费的比例为75.0%，传统险和分红险长期险首年保费占长期险首年保费比例合计96.5% [75] - 2024年个人寿险业务13个月继续率为95.7%，同比提升5.9个百分点；25个月继续率为86.2%，同比提升7.8个百分点[35][76][99] - 2024年个人寿险业务退保率为1.9%，与上年持平[76] - 2024年个险渠道保费收入1159.70亿元，同比增长0.3%，长期险首年期交保费132.35亿元，同比增长19.7%[82] - 2024年个险代理人规模人力13.64万人，月均绩优人力1.55万人，同比增长4%，月均绩优率10.9%，同比提升2.3个百分点，月均万C人力0.35万人，同比增长28%，月均万C人力占比2.5%，同比提升0.9个百分点，月均人均综合产能0.81万元，同比增长41%[82] - 2024年银保渠道保费收入516.74亿元，同比增长8.1%，长期险首年期交保费138.73亿元，同比增长11.5%，续期保费267.55亿元，同比增长42.8%[84] - 2024年团体渠道保费收入28.67亿元，同比提升14.5%，长期险首年保费1.88亿元，同比增长56.7%[85] - 2024年政策性健康保险业务保费收入9.49亿元，同比增长29.3%，覆盖客户1931万人[85] - 团体渠道为服务国家战略相关企业客户提供风险保障额度超过3万亿元，参与承保18个省市、36个惠民保项目[84] - 2024年公司约57.1%的保费收入来自10家分公司[90] - 2024年公司新上市产品58款[91] - 保费收入居首的荣尊世家终身寿险原保险保费收入为10,626百万元[94] - 首年保费收入居首的荣欣世家终身寿险为7,734百万元[96] - 保户投资款新增交费居首的金利瑞享终身寿险（万能型）为4,907百万元[97] - 投连险独立账户新增交费居首的创世之约投资连结型个人终身寿险为2百万元[98] 公司业务布局与投资 - 截至2024年末支持实体经济投资规模10888亿元，服务国家战略投资余额约4833亿元[24] - 2024年数字化建设投入较上年度提升超10%[24] - 2024年公司联合同业设立总规模500亿元的私募证券投资基金[28][50] - 截至2024年底在16个城市布局21个康养社区，在10个城市布局11个旅居项目[30] - 2024年在全国16个城市落地21家优质康养社区[49] 公司理赔服务情况 - 2024年累计处理理赔案件480万件，赔付金额152亿元，日均赔付1.31万件、金额4155万元，5000元以内小额医疗险理赔申请至结案时效0.43天，个人理赔申请至结案平均时效0.71天，96.8%的个人理赔申请线上提交，理赔数据直连服务覆盖672家医院[32] 公司个险渠道增员情况 - 2024年“XIN一代”计划推动下，个险渠道增员态势回暖，年度入围IDA会员人数同比增长超100%[33] 公司荣誉与评级 - 2024年公司入选《福布斯》全球上市公司2000强第644位[45] - 2024年公司位列《财富》中国500强第262位[45] - 2024年公司获穆迪保险公司财务实力评级“A2”、基础信用评估“A3”[45] - 2024年公司获惠誉保险公司财务实力评级“A”（强劲）[45] 公司社会责任履行 - 2024年首次形成170余款服务国家战略属性产品清单，中标两个国家级公益项目，惠及12个省110个县[48] - 2024年服务实体经济投资余额超万亿元，服务国家战略投资余额约4833亿元[48] - 2024年统筹调度乡村振兴帮扶总资金超6100万元，接近2023年总额的3倍[48] 公司未来发展规划 - 2025年公司将贯彻新发展理念，推动业务转型与产业协同，聚焦重点领域创新改革和风险防控[146] - 2025年国际环境复杂严峻，行业处于深度调整和转型期，公司将优化全面风险管理体系建设[147] 内含价值相关 - 独立精算师审阅新华保险截至2024年12月31日内含价值结果，认为方法和假设与评估标准及市场信息一致[148][151] - 内含价值为经调整的净资产价值与扣除要求资本成本后的有效业务价值之和[154] - 公司采用8.5%的风险贴现率计算有效业务价值和一年新业务价值[157] - 假设非投资连结型寿险资金未来年度每年投资回报率为4.0%，投资连结型为6.0%[158] - 死亡率假设表现为中国人身保险业经验生命表（2010 - 2013）的百分比[159] - 发病率假设表现为中国人身保险业重大疾病经验发生率表(2020)的百分比[160] - 保单持有人红利政策要求将70%的分红业务盈余分配给保单持有人[164] - 所得税率假设为每年25%，并考虑部分豁免所得税的投资收益[165] - 2024年12月31日经调整的净资产价值为189,233百万元，2023年为162,783百万元[169] - 2024年12月31日扣除要求资本成本后的有效业务价值为69,215百万元，2023年为87,727百万元[169] - 2024年12月31年内含价值为258,448百万元，2023年为250,510百万元[169] - 2024年扣除要求资本成本后的一年新业务价值为6,253百万元，2023年为3,024百万元[172] - 计算2024年和2023年一年新业务价值的首年保费分别为426.83亿元和449.41亿元[172][175] - 2024年个险渠道一年新业务价值为4,025百万元，银行

重要内容提示： 每股派发现金红利人民币 1.99 元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体 日期将在权益分派实施公告中明确。 本次利润分配方案尚待公司 2024 年年度股东大会审议通过后方可实 施。 A股股票代码：601336 A股股票简称：新华保险 编号：2025-015号 H股股票代码： 01336 H股股票简称：新华保险 新华人寿保险股份有限公司 2024年年度利润分配方案公告 新华人寿保险股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 本次利润分配方案不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能 被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，新华人寿保险股份有限公 司（以下简称"公司"）2024年度母公司财务报表净利润为252.02亿元（人民币， 下同），合并财务报表归属于母公司股东的净利润为262.29亿元。 ...