业绩数据 - 2022 - 2025年1 - 4月净利润分别为 - 0.03万元、 - 0.35万元、 - 0.03万元、 - 0.02万元[26] - 2022 - 2025年4月30日资产总计分别为1515.16万元、1520.08万元、1439.02万元、1139.01万元[29] 评估信息 - 评估结论为111,971,273.01元，基准日为2025年4月30日，有效期至2026年4月29日[3][15][17] - 评估方法为资产基础法，价值类型为市场价值[16][40] - 所有者权益账面价值1139.01万元，全部份额评估值11197.13万元，增值额10058.12万元，增值率883.06%[17][35][67] 企业信息 - 委托人注册资本32906.0195万人民币，成立于2002年05月16日[21] - 深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业注册资本1108.0111万人民币[22] - 翁金龙认缴出资额335.91万元，持股比例30.32%[22] 投资情况 - 截至评估基准日，合伙企业对外投资1家公司，对深圳市富创优越科技有限公司持股4.2730%，该公司基准日净资产433769039.89元[24][26] 经济行为 - 华懋公司拟通过发行股份及支付现金购买合伙企业全部份额，已通过2025年第三次临时董事会会议[31] 报告相关 - 评估报告日为2025年9月8日，利用了立信审计报告[69][74]

财务数据对比 - 2025年4月30日资产总计89.61亿元，2024年12月31日为86.53亿元[7] - 2025年1 - 4月总收入34.4367140813亿元，2024年为13.5994681777亿元[9] - 2025年1 - 4月净利润11.068059433亿元，2024年为1.5203260769亿元[9] 注册资本变更 - 2014年公司增加注册资本3500万元，变更后为14000万元[11] - 2016年公司申请增加注册资本7130万元，变更后累计为2.139亿元[13][14] 股权相关 - 2020年10月16日，东阳华盛与宁波新点完成股权过户登记，东阳华盛成控股股东[18] - 公司拟购买富创优越9.93%股权及相关股东权益，交易后将合计持有100%股权[27][29] 应收账款信用损失率 - 汽车被动安全业务板块1年以内（含1年）应收账款预期信用损失率为5.00%[79] - PCBA业务板块6个月以内（含6个月）应收账款预期信用损失率为1.00%[79] 税收政策 - 华懋（厦门）新材料科技股份有限公司2024 - 2026年享受高新技术企业税收优惠，2024年度、2025年度1至4月按15%缴企业所得税[171] - 越南子公司2024年度、2025年度1至4月企业所得税率为10%[173]

市场扩张和并购 - 华懋科技拟购买富创优越9.93%股权、洇锐科技100%股权及三家合伙企业100%出资份额并募集配套资金[2] 其他新策略 - 申港证券作为独立财务顾问对本次交易相关主体进行核查[3] 交易情况说明 - 截至核查意见出具日，交易相关主体无内幕交易立案调查或侦查情形[3] - 最近36个月内，交易相关主体无重大资产重组内幕交易处罚或追责情形[3] - 交易相关主体不存在不得参与上市公司重大资产重组的情形[3][4]

市场扩张和并购 - 公司拟购买富创优越9.93%股权、洇锐科技100%股权及相关合伙企业份额并募集配套资金[2] 制度建设 - 2014年11月16日制定《内幕信息知情人登记管理制度》[3] - 2022年4月27日修订该制度并生效[3] - 2025年8月28日再次修订该制度并生效[4] 保密措施 - 公司就交易采取保密措施，控制知情人范围并登记[6] - 编制相关文件报送，督促知情人遵守制度，与机构签保密协议[6] 合规评估 - 独立财务顾问认为公司制度制定和执行符合规定[7][8]

市场扩张和并购 - 2024年9 - 10月华懋东阳受让富创优越25%股权，对价23750万元，后付补充价款1200万元[2] - 2025年1月华懋东阳受让富创优越17.16%股权，对价14586.10万元[3] 数据比例 - 三次交易合计资产总额占上市公司38.68%，资产净额占51.74%，营收占77.08%[6] 交易性质 - 本次交易构成关联交易，不构成重组上市[8][9][10]

申港证券股份有限公司 关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司 本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的核查意见 | 项目 | | 年 2025 1-4 | 月 | 2024 | 年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 交易完成前 | | 交易完成后 | 交易完成前 | 交易完成后 | | 基本每股收益（元/股） | | 0.365 | 0.455 | 0.864 | 3.115 | 华懋（厦门）新材料科技股份有限公司（以下简称"华懋科技"或"上市公 司"或"公司"）拟通过发行股份及支付现金（部分现金对价由公司全资子公司 支付）的方式购买：深圳市富创优越科技有限公司（以下简称"富创优越"）9.93% 股权、深圳市洇锐科技有限公司 100%股权、深圳市富创优越壹号企业管理合伙 企业（有限合伙）100%出资份额、深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有 限合伙）100%出资份额、深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙） 100%出资份额，并向东阳华盛企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称"东 阳华盛"）发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 1 根据 ...

申港证券股份有限公司 关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司 本次交易产业政策和交易类型的核查意见 华懋（厦门）新材料科技股份有限公司（以下简称"华懋科技"或"上市公 司"或"公司"）拟通过发行股份及支付现金（部分现金对价由公司全资子公司 支付）的方式，购买：深圳市富创优越科技有限公司（以下简称"富创优越"） 9.93%股权、深圳市洇锐科技有限公司 100%股权、深圳市富创优越壹号企业管 理合伙企业（有限合伙）100%出资份额、深圳市富创优越贰号企业管理合伙企 业（有限合伙）100%出资份额、深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限 合伙）100%出资份额，并向东阳华盛企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简 称"东阳华盛"）发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"），申港证券 股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）作为本次交易的独立财务顾问， 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《监管规则适用指引 ——上市类第 1 号》等规范性文件的要求，对上市公司本次交易涉及的产业政策 和交易类型进行了核查。 具体情况如下： 一、本次交易涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组 的意见》和工 ...

公司基本信息 - 华懋科技注册资本为329,060,517元，成立于2002年05月16日[19] - 富创优越目前注册资本为7616.5万元[21] 股权变更 - 2020 - 2025年富创优越历经多次股权和注册资本变更[23][24][26][28][29][31][33][35][38][41][42][43][44][46][48][51] - 截至2025年4月30日评估基准日，华懋东阳认缴出资额3211.1300万元，持股比例42.1602%[52] 财务数据 - 2023 - 2025年4月，合并层面营业收入分别为57026.16万元、123060.48万元、64252.10万元[64] - 2023 - 2025年4月，合并层面净利润分别为2416.98万元、12897.74万元、7492.73万元[66] - 截至2025年4月30日，合并层面资产总计178237.88万元，负债合计125259.53万元，归属于母公司所有者权益合计为52978.34万元[74] 评估相关 - 评估基准日为2025年4月30日，结论有效期至2026年4月29日[14][16] - 采用收益法和市场法评估，收益法评估股东全部权益价值为261,318.29万元，市场法为365,665.95万元，最终采用收益法结果[11][15][18][129][130][133] - 富创优越股东全部权益增值额为208,339.95万元，增值率为393.25%[16] 知识产权 - 富创优越拥有8项境内注册商标、14项境外注册商标[75][77][79] - 富创优越拥有85项境内有效专利、27项境内计算机软件著作权和1项已备案域名[78][85][89] 业务与投资 - 截至评估基准日，富创优越对外投资7家公司，2025年5月将香港富创全部股权转让给开曼富创[55][56][57] - 华懋科技拟发行股份及支付现金购买富创优越股权[70][79][80] 租赁与借款 - 富创优越有多笔房产、宿舍和设备租赁业务，部分租赁房屋存在抵押权[138][140][142][144] - 富创优越及关联公司存在多笔借款，借款担保人均为姚培欣[146]

交易标的与价格 - 交易标的为富创优越9.93%股权、洇锐科技100%股权等[14] - 交易价格（不含募集配套资金金额）为150383.53万元[20] - 富创优越评估结果为261318.29万元，交易价格25810.54万元[23] 业绩情况 - 2022 - 2024年公司营业收入分别为16.37亿、20.55亿、22.13亿元[38] - 2024年富创优越实现营业收入12.31亿元、净利润1.29亿元[78] - 2025年1 - 4月公司营业收入71742.58万元，净利润10856.53万元[158] 股份发行与募集资金 - 公司股份发行价格调整为29.80元/股，发行数量为3431.5697万股[34] - 募集配套资金不超过9.5128亿元[35] - 募集配套资金发行对象为东阳华盛企业管理合伙企业[35] 市场扩张 - 公司越南生产基地于2025年第二季度正式投产[38] - 马来西亚新生产基地建设项目拟使用募集资金3.6771亿元[35] 交易相关审批与承诺 - 本次交易尚需上市公司股东会审议通过等[46] - 业绩承诺方承诺富创优越2025 - 2027年净利润分别不低于2亿、2.5亿、3.3亿元[57] - 相关主体承诺保证交易信息披露无虚假记载等[127]

并购信息 - 华懋（厦门）新材料科技拟发行股份及支付现金购买深圳市富创优越贰号全部份额[12] - 评估基准日为2025年4月30日[15] - 评估结论使用有效期为2025年4月30日至2026年4月29日[17] 企业数据 - 华懋（厦门）新材料科技注册资本为32906.0195万人民币[20] - 深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业注册资本1140万人民币，成立于2020年12月16日[21] - 姚培欣等10人持股比例分别为23.34%、16.84%等，合计持股100%[21] - 合伙企业对外投资深圳市富创优越科技有限公司，持股5.2518%，被投资企业基准日净资产账面价值433769039.89元[22] 财务数据 - 2022 - 2025年4月30日，流动资产从0.33万元降至0.05万元，非流动资产从540万元增至1140万元[22] - 2022 - 2025年1 - 4月，净利润分别为无、 - 0.20万元、 - 0.05万元、 - 0.02万元[22][23] - 截至2025年4月30日，深圳市富创优越贰号总资产账面价值1140.05万元，评估值13723.96万元，增值额12583.91万元，增值率1103.80%[59] - 截至2025年4月30日，该企业负债账面价值0.32万元，评估值0.32万元，无增减值[59] - 截至2025年4月30日，该企业基金份额涉及的所有者权益账面值1139.73万元，全部份额评估价值13723.65万元，增值额12583.91万元，增值率1104.11%[59] 评估相关 - 采用资产基础法进行评估[16] - 评估对象为深圳市富创优越贰号全部份额价值[13] - 评估范围为深圳市富创优越贰号申报的所有资产和相关负债[13] - 因被评估企业未开展生产经营、未来预期收益难以预测，本项目不适用收益法评估[44] - 因可比上市公司不满足数量条件、市场交易案例少且披露信息不足，本项目不适用于市场法[44] 其他信息 - 深圳市富创优越贰号存在租赁事项，租期从2024年8月28日至2025年8月27日，租金99元/月[63] - 评估报告日为2025年9月8日[67]