信息披露暂缓与豁免适用情形 - 涉及国家秘密或其他可能导致违反国家保密规定的事项可依法豁免披露 [5] - 涉及商业秘密或保密商务信息且符合特定情形可暂缓或豁免披露 包括披露后可能引致不正当竞争 可能侵犯公司或他人商业秘密 或可能严重损害公司或他人利益的情形 [7] - 暂缓或豁免披露商业秘密后出现原因消除 信息难以保密或信息已泄露等情形时应及时披露 [8] 信息披露暂缓与豁免实施方式 - 定期报告中涉及国家秘密或商业秘密的信息可采用代称 汇总概括或隐去关键信息等方式豁免披露 [9] - 临时报告中涉及国家秘密或商业秘密的信息可采用代称 汇总概括或隐去关键信息等方式豁免披露 若处理后仍存在泄密风险可豁免披露临时报告 [10] - 暂缓或豁免披露商业秘密时应登记是否已通过其他方式公开 认定理由 披露影响及内幕信息知情人名单等事项 [13] 信息披露暂缓与豁免内部管理程序 - 由董事会秘书统筹负责暂缓或豁免披露事项 各部门需书面申请并报送董事会秘书及证券法务部 [11] - 董事会秘书和证券法务部需对信息进行审慎判断 满足条件的做好登记并提交董事长审批确认 [4][5] - 需登记事项包括豁免披露方式 所涉文件类型 信息类型 内部审核程序及其他必要事项 [13] 信息披露暂缓与豁免后续管理要求 - 登记材料需按公司档案管理制度保存 保存期限不得少于十年 [6] - 需在定期报告公告后十日内将暂缓或豁免披露的相关材料报送证监局和上海证券交易所 [14] - 内幕信息知情人需履行保密义务 在内幕信息依法披露前不得泄露信息或买卖公司股票 [15]

筹资管理制度总则 - 规范公司筹资活动以降低资本成本并减少筹资风险 涵盖权益性和债务性筹资 [1] - 筹资活动需围绕公司战略和主营业务需求 遵循适度负债和风险防范原则 [1] - 制度适用于公司及各分公司 全资及控股子公司 [1] 筹资管理机构职责 - 财务部负责银行等金融机构借款业务 证券法务部与财务部分工负责股票债券发行 [1] - 分 子公司未经审批授权不得自行对外筹资 [2] - 筹资业务执行人 授权人及会计记录人需职责分离 [2] 权益性筹资管理 - 发行股票 配股或可转换债券需由财务部和证券法务部共同提出方案 经董事会和股东会审议通过 [3] - 证券法务部需组织配合中介机构完成发行申报文件准备工作 [3] - 募集资金需严格按《募集资金管理办法》执行特定用途 [3] 债务性筹资管理 - 发行债券需经董事会和股东会审议批准 金融机构借款由财务部统一管理并指定专人负责 [4] - 财务部需拟定年度银行综合授信额度 并在核准范围内实施 [4] - 借款担保需遵守《对外担保管理制度》 关联方借款按《关联交易管理制度》执行 [4] 资金使用监督 - 筹措资金需严格按计划用途使用 改变用途需获原批准机构同意 [5] - 财务部需通过会计科目核算筹资业务 及时掌握还款时间 金额及币种信息 [5][6] - 审计监察部门监督筹资业务岗位设置 授权批准合法性及资金使用归还情况 [5][6] 制度附则 - 制度自董事会审议通过之日起生效 由董事会负责解释和修订 [7] - 未尽事宜按国家法律法规及《公司章程》执行 冲突时以法律法规为准 [7]

核心观点 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度 旨在提升信息披露质量和透明度 强化相关责任人的问责机制 [1] 制度适用范围 - 制度适用于公司董事 高级管理人员 各职能部门及分子公司负责人 控股股东 实际控制人和其他年报信息披露相关人员 [2] - 责任追究遵循实事求是 客观公正 有错必究原则 强调过错与责任相适应 责任与权利对等 [2] 重大差错认定标准 - 重大差错指足以影响年报使用人正确判断公司财务状况 经营成果和现金流量的错误 包括虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 [1] - 违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》等法律法规导致信息披露差错需追责 [2] - 违反证券交易所规则及公司内部控制制度造成不良影响需追责 [2] - 未按信息披露规程操作或沟通不及时导致重大失误需追责 [2] 从重处理情形 - 情节恶劣 后果严重且系主观因素导致 [3] - 干扰调查或打击报复调查人员 [3] - 明知错误却不纠正致使危害扩大 [3] - 多次发生信息披露重大差错 [3] 从轻处理情形 - 有效阻止不良后果发生 [3] - 主动纠正并挽回大部分损失 [3] - 因意外或不可抗力等非主观因素造成 [4] 责任追究形式 - 责令改正并作检讨 [6] - 通报批评 [6] - 调离岗位 停职 降职或撤职 [6] - 赔偿损失 [6] - 解除劳动合同 [6] - 涉嫌犯罪则移交司法机关 [6] 制度执行与适用 - 证券法务部在董事会秘书领导下收集资料并提出处理方案 报董事会批准 [2] - 季度报告和半年报的信息披露重大差错追究参照本制度执行 [5] - 制度自董事会审议通过之日起生效 由董事会负责解释和修订 [5]

内幕信息管理制度总则 - 为规范内幕信息管理 维护信息披露公平公正原则 防范证券违法违规行为 保护投资者合法权益 [1] - 适用范围包括公司及各分公司 控股子公司及能实施重大影响的参股公司 [1] - 未经批准不得泄露内幕信息 对外传送需经董事会秘书审核 重要事项需董事长审批 [1] 内幕信息定义与范围 - 内幕信息指涉及公司经营财务或证券价格重大影响的未公开信息 [1] - 包括经营方针重大变化 一年内购买出售资产超总资产30% 或主要资产抵押质押出售报废超30% [2] - 包含重大投资 重要合同 关联交易 重大债务违约 重大亏损 外部条件变化 [2] - 涉及董事总经理变动 5%以上股东或实控人持股变化 业务相似性变化 [2] - 涵盖股利分配 增资减资 合并分立解散 破产程序 重大诉讼仲裁 [2] - 包括涉嫌犯罪被立案调查 控股股东实控人被采取强制措施 股权结构重大变化 [2] - 涉及债券评级变化 重大资产抵押质押出售 新增借款或担保超净资产20% [2] - 包含放弃债权或财产超净资产10% 重大损失超净资产10% [2] 内幕信息知情人范围 - 包括公司及其董事高级管理人员 [3] - 持有5%以上股份股东及其董事监事高管 实控人及其董事监事高管 [3] - 控股或实控公司及其董事监事高管 [4] - 因职务或业务往来可获取信息人员 [4] - 收购人或重大资产交易方及其控股股东实控人董事监事高管 [4] - 证券交易场所 证券公司 登记结算机构 服务机构相关人员 [4] - 证券监管机构工作人员 主管部门监管机构工作人员 [4] 登记备案管理要求 - 需填写内幕信息知情人登记表 记录知情人名单及知悉时间地点方式内容 [4] - 重大资产重组 高送转 实控人变更 要约收购 发行证券等事项需报送档案 [5] - 档案需真实准确完整 至少包括公司及董事高管 控股股东实控人及董事监事高管 [5] - 重大事项需制作进程备忘录 记录关键时点参与人员决策方式 [6] - 备忘录需真实记载各环节进展 包括方案论证谈判决议签署协议报批等 [7] - 下属单位需及时报送信息 董事会秘书核实并登记备案 [7] - 股东实控人研究重大事项时需填写本单位知情人档案 [7] - 证券服务机构接受委托需填写本机构知情人档案 [7] - 收购人重组交易方等发起方需填写本单位知情人档案 [7] - 档案需分阶段送达公司 完整档案不晚于公开披露时间 [8] - 经常性报送行政管理部门可视为同一事项登记 其他情况需一事一记 [8] 自查与档案保存 - 需对内幕信息知情人买卖证券情况进行自查 [9] - 发现内幕交易需核实追究责任 2个工作日内报送处理结果 [9] - 需及时补充完善档案及备忘录 自记录起保存至少10年 [9] - 首次公开披露后5个交易日内需提交档案和备忘录 [9] - 披露后事项重大变化需及时补充报送 [9] 保密管理与责任追究 - 董事会为内幕信息管理机构 董事长为主要负责人 董事会秘书负责实施登记报送 [9] - 内幕信息知情人负有严格保密责任 需控制信息知悉范围 [10] - 不得公开泄露信息 不得利用内幕信息买卖或建议他人买卖证券 [11] - 股东实控人讨论重大事项时需控制知悉人员范围 出现交易异常需书面报告公司 [11] - 股东实控人不得滥用权利要求提供内幕信息 [11] - 向外部提供未公开信息前需签署保密协议或取得保密承诺 [11] - 违反制度造成损失可给予处分并追究法律责任 [11] - 需通过保密协议或告知书明确知情人保密义务 [12] 制度附则 - 未尽事宜按国家法律法规规范性文件及公司章程执行 [12] - 制度自董事会审议通过日生效 由董事会负责解释修订 [12]

公司治理 - 公司于2025年8月25日以现场结合通讯方式召开第四届第六次董事会会议并审议《关于修订部分公司制度的议案》等文件 [1] 业务构成 - 2024年1至12月份营业收入构成中电力行业占比60.27% 非电力行业占比24.7% 其他业务占比15.03% [1] 市值情况 - 截至发稿时公司市值为68亿元 [1]

财务表现 - 上半年实现营业收入2.68亿元 同比增长88.8% [1] - 归母净利润为-1978.74万元 [1] - 基本每股收益为-0.0958元 [1]

信息披露规定 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理规定[2] - 国家秘密信息依法豁免披露[5] - 特定情形商业秘密信息可暂缓或豁免披露[4] 披露程序与要求 - 拟披露信息由董事会秘书统筹按程序办理[5] - 应登记相关事项，材料保存不少于十年[8][9] - 报告公告后十日内报送相关材料[9] 违规责任 - 违反规定责任人受内部处分并担法律责任[11]

筹资类型 - 筹资分权益性与债务性，权益性含发行股票，债务性含向金融机构借款[2] 管理部门 - 财务部负责银行借款及筹资核算监督，拟定授信额度[4][10][12] - 证券法务部和财务部负责发行股票、债券业务[4] 审批流程 - 发行股票、配股、可转债、债券需经审议并获监管批准[7][9] 资金使用 - 筹措资金按计划用途使用，改变用途需批准[12] 监督机制 - 审计监察部门和审计委员会监督筹资活动及违规行为[13][14]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] 重大事项报送 - 发生重大事项需报送内幕信息知情人档案信息[8] - 报送的内幕信息知情人有相应要求[9] - 除填档案还应制作重大事项进程备忘录[10] 档案管理 - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[13] - 应在内幕信息公开后5个交易日内提交相关档案和备忘录[13] 责任义务 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长是主要负责人[14] - 知情人在内幕信息公开前负有保密责任和义务[14] - 违反制度董事会可处分并追究责任人法律责任[16] 制度相关 - 制度自董事会审议通过之日生效实施[18] - 制度由董事会负责解释和修订[18]

制度目的与适用范围 - 制度提高公司规范运作与年报披露质量[2] - 适用于公司董事、高管等年报披露相关人员[3] 责任追究 - 重大差错针对影响年报使用人判断的差错[2] - 违反法规致年报差错应追究责任人责任[5] - 责任追究形式包括责令改正等[10] 处理原则 - 实行责任追究遵循实事求是等原则[3] - 恶劣情形从重，有效阻止从轻或免处理[8] - 处理前听取责任人意见保障其权利[7] 其他 - 季度、半年报披露差错追究参照本制度[12]