会计政策变更 - 公司2024年4月相关会议审议通过会计政策变更议案[3][13] - 依据《准则解释第16号》，2023年1月1日开始变更[3][4] - 变更对财务状况等未产生影响[3][9]

上海来伊份股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，上海来伊份股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《中 华人民共和国公司法》等法律、法规及规范性文件和本公司《公司章程》、《董 事会议事规则》的规定，勤勉履职。现就 2023 年度董事会工作情况报告如下： 一、2023 年经营管理情况 2023 年，国内经济总体逐步复苏向好，但依然受世界经济增速放缓的压力 影响，国内消费市场在持续恢复中，同时细分行业竞争逐渐加剧。报告期内，公 司紧扣"整合资源、共建共创、精益管理、做强平台"的发展主题，于逆境中谋 机遇，于变局中开新局；但受上海区域特定渠道团购业务收入减少的影响，以及 部分电商业务战略调优后业务规模下降的影响，导致公司营业收入及净利润同比 下降。面对复杂多变的经营环境，公司管理层在经营过程中积极应对市场变化， 主动革新，优化组织，调整渠道结构。 报告期内，公司经营管理层在董事会的指导下，重点围绕以下事项有序开展 工作： （一）互融互通，共建全渠道优质生态 报告期内，公司充分发挥全渠道一体化平台的优势，通过来伊份 APP 及电 商平台导流，以线下终端门店为触点，不断优化智能供应链物流体系，实 ...

1、变更原因 财政部于 2022 年 11 月发布了《关于印发的通知》（财会（2022）31 号） （以下简称"《准则解释第 16 号》"），该解释规定了："关于单项交易产生 的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"。 上海来伊份股份有限公司 监事会关于会计政策变更的专项说明 2024 年 04 月 25 日，上海来伊份股份有限公司（以下简称"公司"）召开 第五届监事会第十次会议,分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》，董 事会对公司本次会计政策变更事项说明如下: 一、本次会计政策变更概述 5、变更内容 《准则解释第 16 号》规定了"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延 所得税不适用初始确认豁免的会计处理"。对于不是企业合并、交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产 和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括 承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及 因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）， 不适用《企业会计准则第 18 号 --- 所得税》第十一条(二)、第十三 ...

证券代码：603777 证券简称：来伊份 公告编号：2024-031 上海来伊份股份有限公司 第五届董事会第十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 上海来伊份股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十次会议于 2024 年 04 月 25 日以现场结合通讯方式召开并表决。会议通知于 2023 年 04 月 11 日以邮件、电话等方式向各位董事发出。本次会议应出席董事 11 名，实际出 席董事 11 名，会议由董事长施永雷先生主持，公司监事、高级管理人员列席了 会议。本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》及《公司章程》等法律、 法规、规范性文件的规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过了《2023 年度总裁工作报告》； 表决结果：同意 11 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、审议通过了《2023 年度董事会工作报告》； 具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023 年度董事会工作报告》。 表决结果：同意 11 票，反对 ...

公司于 2023 年 04 月 25 日召开的第五届董事会第四次会议、第五届监事会 第四次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构 的议案》，后该议案于 2023 年 05 月 22 日经 2022 年年度股东大会审议通过。公 司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 在执行审计工作的过程中，立信就事务所和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度 审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信 审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜 任本次审计工作。 上海来伊份股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和上海来伊份股份有限公司（以下简 称"公司"）的《公司章程》、《董事会审计委员会议 ...

财务审计 - 立信会计师事务所对公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 往来资金情况 - 上海来伊份食品连锁花有限公司2023年初余额71563.34万元，累计发生15.14万元，偿还1544.38万元，年末余额34.11万元[12] - 无锡来伊份食品有限公司2023年初余额4034.82万元，累计发生5.53万元，偿还4038.05万元，年末余额2.30万元[12] - 苏州来伊份食品有限公司2023年初余额121.70万元，累计发生3.44万元，偿还23.04万元，年末余额2.11万元[12] - 香港亚米国际贸易有限公司2023年初余额2906.44万元，累计发生14.18万元，偿还0.00万元，年末余额2920.61万元[12] - 重庆来伊份食品有限公司2023年初余额9824.88万元，累计发生2250.71万元，偿还2075.59万元，年末余额0.00万元[12] - 上海来伊份云商网络有限公司2023年初余额1.30万元，累计发生4.55万元，偿还0.00万元，年末余额5.73万元[14] - 上海来伊份科技有限公司2023年初余额0.00万元，累计发生639.19万元，偿还0.00万元，年末余额639.19万元[14] - 上海伊食玖贸易有限公司2023年初余额1750.00万元，累计发生2698.00万元，偿还0.00万元，年末余额4448.00万元[14] 其他应收款及往来金额 - 2023年期初其他应收款总计5102.48[15] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计109100.21[15] - 2023年度往来资金的利息总计264.97[15] - 2023年度偿还累计发生金额总计113386.94[15] - 2023年末其他应收款总计11080.72[15] - 上海沿城和业有限公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为1081.17[15] - 上海来伊份企业投资管理有限公司2023年期初8.00，年度累计2.00，年末10.00[15] - 上海来伊份资产管理有限公司2023年期初561.53，年度累计455.54，年末1017.07[15] - 上海伊食安技术服务有限公司2023年期初525.31，年度累计215.48，偿还54.00，年末686.79[15] - 其他关联方及上海松江富明村镇银行及其附属企业2023年期初9960.21，年度累计9900.00，利息264.97，偿还5150.00，年末4975.17[15]

上海来伊份股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 上海来伊份股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"）作为公司 2023 年度年报审计机 构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，公司对立信会计师事务所 2023 年审计过程中的履职情况进行评 估。经评估，公司认为立信会计师事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性， 勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年 在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会 计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网 络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业 务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） 注册登记。 （1）项目合伙人近三年从业情况： 姓名：吴震东 | 时间 | 上市公司名称 | 职务 | | --- | --- | --- | | ...

营业收入及利润 - 2024年第一季度营业收入为1,061,228,453.17元，同比下降12.47%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为61,311,791.78元，同比下降13.90%[4] - 公司2024年3月31日的流动资产合计为1,604,953,561.18元，其中货币资金为598,294,067.74元，应收账款为61,777,570.24元，存货为226,005,544.05元[10] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为55,416,375.28元，同比增长3.52%[4] - 公司经营活动产生的现金流量净额为55,416,375.28元[14] - 公司投资活动产生的现金流量净额为132,270,341.08元[14] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为127,807,879.09和120,502,932.86[15] - 2024年第一季度投资支付的现金为90,300,000.00和400,000,000.00[15] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为7,789,083.31和-303,838,747.91[15] 资产情况 - 公司2024年3月31日的非流动资产合计为1,589,344,765.18元，其中长期股权投资为57,192,191.91元，投资性房地产为98,697,816.30元，固定资产为463,965,234.60元[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为30,613股，其中持股最多的股东为上海爱屋企业管理有限公司持有173,121,200股，占比51.44%[8] - 汪小明持有公司9,224,848股，占比2.74%，陈家春持有公司1,895,010股[9] 财务指标 - 公司营业总成本为1,015,491,948.96元，较去年同期下降了10.7%[12] - 公司营业利润为64,433,255.19元，较去年同期下降了23.7%[13] - 公司净利润为62,079,324.79元，较去年同期下降了12.8%[13] - 归属于母公司股东的净利润为61,311,791.78元，较去年同期下降了13.9%[13] - 公司综合收益总额为62,079,324.79元，较去年同期下降了12.9%[14] - 基本每股收益为0.18元，较去年同期下降了14.3%[14]

会议与决策 - 2023年召开6次董事会、5次股东大会[6] - 2023年召开多次专业委员会会议[5] - 2023年审议通过多项议案[9][10][11] 分红与担保 - 2022年度拟每10股派现金红利0.91元（含税）[10] - 2023年为子公司申请银行授信提供担保[11] 人员相关 - 2023年聘任林云为董事会秘书[13] - 2023年提名李建钢为非独立董事候选人[13][14] 合规情况 - 报告期内无资金占用、违规用资等情况[11] - 公司及相关股东无违反承诺情形[14] 审计与披露 - 2023年度聘任立信会计师事务所[12] - 2023年发布公告一百一十份，披露合规[14] 独立董事 - 2023年独立董事履职正常[2][7][15] - 2024年独立董事将提升履职能力[16]

上海来伊份股份有限公司 2023年度，本人作为上海来伊份股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 的独立董事，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》、《独立董事工作制度》相关法律、法规的规定和要求，认真、勤 勉、谨慎地履行独立董事职责。本人积极参加2023年度期间公司股东大会、董事 会及各专门委员会会议，认真审核公司提交董事会和董事会专门委员会的相关事 项，充分发挥独立董事的作用，维护公司全体股东的合法权益，并按规定对公司 相关重大事项发表了公正、客观的独立意见。现就2023年度履职情况作如下述职 报告： 一、 独立董事的基本情况 （一） 个人履历情况 作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了 丰富的经验。本人个人工作履历、专业背景以及兼职情况如下： 陈百俭，男，1962年生，毕业于南开大学，历任上海对外经贸大学教师，任 法学院党委书记、代理法学院院长，从事法律教学工作，并在虹桥正瀚律师事务 所等担任兼职律师工作；2021年4月起任上海至合律师事务所律师；2022年12月 起任江苏国泰国际集团股份有限公司独立董事；2022年11月至今，担任公司独立 ...