内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范哈森商贸（中国）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作, 明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任， 促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于 内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第1号——规范运作》、《哈森商贸（中国）股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他相关法律法规的规定，结合公司实际，特制定 本制度。 哈森商贸（中国）股份有限公司 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动。 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制制度的建立与健全，有效地控 制成本，改善经营管理，规避经营风险，提高经济效益,维护公司和投资者利益， 增加公司价值，促进公司发展。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家 ...

信息披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[10] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[10] - 季度报告应在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露[10] - 第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间[10] 信息披露范围 - 公司持股5%以上的股东属于信息披露义务人范围[4] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需及时披露[14] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化需告知公司[31] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应及时披露[20] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元应及时披露[20] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元应及时披露[20] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元应及时披露[20] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元应及时披露[20] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元应及时披露[20] 其他披露情况 - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[12] - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且证券及其衍生品种交易异常波动，公司应及时披露本报告期相关财务数据[12] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应针对该审计意见涉及事项作出专项说明[12] - 被担保人债务到期后15个交易日内未还款，公司应及时披露担保事项[21] 信息披露流程 - 定期报告中的财务信息需经审计委员会审核，由审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[11] 信息报告与管理 - 公司各部门及分、子公司负责人为信息报告第一责任人[25] - 董事会秘书为信息披露主要负责人，负责协调和组织具体工作[25] - 证券事务办公室负责起草、编制公司定期报告和临时报告[27] - 公司董事、高级管理人员等应及时报送关联人名单及关系说明[32] - 通过委托或信托持公司5%以上股份股东或实际控制人应告知委托人情况[32] 责任划分 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会全体成员负连带责任[25] - 公司董事长、总经理、财务负责人对财务报告披露负主要责任[28] - 公司董事长、总经理、董事会秘书对临时报告披露负主要责任[28] 其他规定 - 委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[21] - 相同交易类别下标的相关交易按连续12个月累计计算适用相关披露规定[22] - 公司应在信息公开披露前将知情者控制在最小范围[36] - 公司实行内部审计制度，审计部门定期向董事会报告监督情况[37] - 公司董事长为投资者关系管理责任人，董事会秘书为具体负责人[38] - 投资者等特定对象到公司现场参观需预约，由证券事务办公室统筹安排[39] - 公司应及时在内部报告、通报监管部门的文件[40] - 证券事务办公室负责公司信息披露文件档案管理，保管期限不少于10年[43] 违规处理 - 信息披露违规责任人将受批评、警告直至解除职务等处分[45] - 内幕信息知情人违规导致信息泄露将受相应处分，涉犯罪移交司法机关[46] 制度定义与生效 - 本制度所称“及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[48] - 本制度由公司董事会负责制定、修改并解释，自审议通过之日起生效[48]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东等相关情况变化属内幕信息[5] 重大事件界定 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[6] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 证券事务办公室负责内幕信息监控等工作[3] 档案与备忘录 - 内幕信息知情人档案等至少保存10年[9] - 重大事项应制作进程备忘录，记载各环节进展[14] 报送要求 - 内幕信息公开披露后5个交易日内提交相关档案和备忘录[14] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[15] - 发现知情人违规2个工作日内报送监管机构[22] 责任追究 - 内幕信息知情人违规，董事会视情节追究责任[21] - 股东等违规泄露信息，公司保留追责权利[21] - 服务机构人员违规，公司可解除合同并追究责任[21] 其他 - 制度适用于下属各部门等[4] - 制度自董事会审议通过之日起施行[24] - 公司证券代码603958，简称哈森股份[27]

业绩总结 - 2025年第三季度计提信用及资产减值9,471,658.27元，减少利润总额同额[2][5] - 其中计提信用减值1,523,269.64元，资产减值7,948,388.63元[2] 其他新策略 - 2025年10月27日会议通过计提资产减值准备议案[1] - 董事会认为计提能真实反映公司状况，监事会同意[6][7]

重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"中审众环"） 原聘任的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"中兴华"） 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于中兴华已 经连续多年为公司提供审计服务，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》（财会〔2023〕4号）的相关要求，为进一步确保上市公司审计工作的 独立性与客观性，在综合考虑公司业务发展情况和整体审计工作需求后，公司拟 聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计服务机构。公 司已就变更会计师事务所事项与原聘任的会计师事务所进行了沟通，原聘任的会 计师事务所对变更事宜无异议。 本事项尚需提交至公司股东大会审议。 证券代码：603958 证券简称：哈森股份 公告编号：2025-056 哈森商贸（中国）股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 哈森商贸（中国）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 10 ...

业绩情况 - 截至2025年9月30日未分配利润-7867.34万元，实收股本21936万元，未弥补亏损达实收股本三分之一[1] - 2024年度净利润为-9640.74万元，2025年前三季度为-1847.44万元[2] 亏损原因 - 2024年鞋类业务不佳及费用增加致亏损[2] - 2025年前三季度鞋类业务及新设子公司未盈利致亏损[3] 未来策略 - 鞋类业务加强合作、优化门店、建设品牌[4] - 精密金属结构件业务并购开拓、拓展市场[4] - 深挖鞋类潜力，整合资源，并购重组优化结构[4] - 加强内控等完善治理提升效率[5]

会议与制度 - 2025年10月27日召开第五届董事会第二十一次会议审议多项议案[1] - 拟取消监事会，职权由董事会审计委员会行使，废止《监事会议事规则》[1] - 拟修订《公司章程》，调整“股东大会”为“股东会”等[3] - 制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》等多项管理制度[5] - 修订《股东会议事规则》等多项管理制度[5] 股份与股东 - 公司已发行股份数为21,936.00万股，全部为人民币普通股[10] - 公司股份每股面值为人民币一元[10] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[10] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数25%[11] - 连续180日以上单独或合计持有公司股份的股东可查阅相关材料[11] 股东会与董事会 - 股东会有权选举和更换董事，决定董事报酬等多项事项[15] - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东大会审议[16] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情形需股东大会审议[16] - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[16][17] - 董事会可决定投资额不超过公司上一会计年度末净资产30%的对外投资方案[29] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金[42] - 公司以现金方式分配的利润不低于当年度实现的可分配利润的20%[43] - 公司资产负债率高于60%等情形可不进行利润分配[45] - 全资或控股子公司每年现金分红不低于当年实现可分配利润的30%[51] - 利润分配方案由董事会提出，经全体董事过半数表决通过后提交股东会[49][50] 其他事项 - 公司实行内部审计制度，审计机构向董事会负责[56] - 公司聘用、解聘会计师事务所由股东会决定[56] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，需董事会决议[57] - 持有公司10%以上表决权的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[58] - 章程有歧义时，以在苏州市市场监督管理管理局最近一次核准登记后的中文版章程为准[60]

店铺数据 - 2025年Q3直营店铺净减少35家，期末701家；经销商店铺净减少1家，期末120家[1] 营收数据 - 直营商场专柜收入9593.39万元，同比降6.19%[3] - 直营专卖店收入186.53万元，同比增24.07%[3] - 鞋类收入12864.38万元，同比降5.87%[4] - 公司鞋包业务收入13731.91万元，同比降7.08%[5] 毛利率数据 - 直营电子商务毛利率48.64%，同比增11.97个百分点[3] - 鞋类毛利率57.53%，同比增2.20个百分点[4] - 公司鞋包业务毛利率56.43%，同比增3.02个百分点[5]

股东大会信息 - 2025年第二次临时股东大会11月14日14点30分在江苏昆山召开[4] - 网络投票于11月14日进行，交易和互联网平台有不同时间[5][6] - 审议取消监事会、修订公司章程等多项议案[8] 登记与委托信息 - 股权登记日为2025年11月6日[16] - 登记时间为11月7日，地点在昆山公司证券事务办公室[20] - 委托代理人出席需提前24小时送授权委托书[20]

证券代码：603958 证券简称：哈森股份 公告编号：2025-053 哈森商贸（中国）股份有限公司 第五届监事会第十六次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 会议由监事会主席冯利军先生主持，本次会议的召集、召开符合有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，表决形成的决议合法、 有效。 二、监事会会议审议情况 本次会议审议并通过如下议案： 1、审议通过了《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》； 经审议，监事会认为公司 2025 年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、 行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2025 年第三季度的财务状况和经营成果，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 本 决 议 公 告 同 日 刊 登 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (http://www.sse.com.cn)的《哈森股份 2025 年第三季度报告》。 表决结果：同意 3 票，反对 0 ...