厦门力鼎光电股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》等法律法规的要求，厦门力鼎光电股份有限公司（以下简称"公司"）第三 届董事会审计委员会切实对北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"北京德皓国际"）在 2024 年度的审计工作情况履行了监督职责，具体情 况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （1）事务所名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：2008 年 12 月 8 日 二、2024 年度审计会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2024 年年报工作要求，北京德皓国际对公司 2024 年度财务报告 及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金 情况等进行核查。 在执行审计工作的过程中，北京德皓国际就会计师事务所和相关审计人员 的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计 ...

业绩总结 - 2024年计提信用及资产减值损失3116.26万元，致合并利润总额减少同额[2][5] - 2024年信用减值损失120.78万元，资产减值损失2995.48万元[2] 决策情况 - 审计委员会、董事会、监事会同意2024年度计提资产减值准备事项[6][7][8] 公告信息 - 公告发布于2025年4月22日[10]

厦门力鼎光电股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000680 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 厦门力鼎光电股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 德皓核字[2025]00000680 号 厦门力鼎光电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了厦门力 鼎光电股份有限公司（以下简称力鼎光电公司）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 20 日签发了德皓审字 [2025]00000896 号标准无保留意见的审计报告。 根据中 ...

人员情况 - 截至2024年末，北京德皓国际有合伙人66名、注册会计师300名，签过证券服务业务审计报告的140名[1] - 项目合伙人熊志平近三年签署上市公司审计报告2家[2] - 质量控制复核人胡晓辉近三年签署或复核超10家[2] 会议与决策 - 2024年11月21日召开第三届董事会第六次会议[3] - 2024年12月9日召开2024年第一次临时股东大会，通过变更会计师事务所议案，聘任北京德皓国际[4]

内部控制现状 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4] - 评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[8] 缺陷标准与情况 - 财务报告内控资产类、利润总额潜在错报重大缺陷定量标准[14] - 非财务报告内控直接财务损失错报重大缺陷定量标准[15] - 报告期无财务、非财务报告内控重大重要缺陷[16][18] 未来展望 - 2025年继续执行内控制度，强化监督检查与风险管控[19]

厦门力鼎光电股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 德皓核字[2025]00000681 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 厦门力鼎光电股份有限公司 2024 年度募集资 金存放与实际使用情况的专项报告 1-5 Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 厦门力鼎光电股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 厦门力鼎光电股份有限公司全体股东： 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 德皓核字[2025]00000681 号 我们审核了后附的厦门力鼎光电股份有限公司（以下简称力鼎光 电公司）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称 "募集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 力鼎光电公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022 ...

业绩总结 - 2020年7月首次公开发行4100万股，发行价9.28元/股，募集资金总额38048万元，净额35576.35万元[2] - 2024年度投入募集资金4547.18万元，累计投入26409.57万元[2][19] - 截至2024年12月31日，募集资金余额11985.36万元[2] 项目进展 - “光学镜头智能制造项目”建设期延至2025年12月，截至期末投入进度68.93%[4][19] - “研发中心升级项目”投入进度101.68%[19] 合规情况 - 2024年因募投项目延期收上交所监管警示函，已完成整改[10] - 会计师事务所、国金证券认为2024年募集资金存放与使用合规[11][13]

募集资金情况 - 2020年7月公司首次公开发行4100万股A股，发行价9.28元/股，募集资金总额38048万元，净额35576.35万元[1] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金项目26409.57万元，本年度使用4547.18万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为11985.36万元[2] 现金管理 - 2023年8月4日，公司同意使用不超1.8亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[13] - 2024年7月30日，公司同意使用不超1.45亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[14] - 截至2024年12月31日，未赎回现金管理产品余额10000万元[14] 项目进展 - “光学镜头智能制造项目”建设期延期至2025年12月[10] - 光学镜头智能制造项目承诺投资总额29812.98万元，截至期末累计投入20549.64万元，投入进度68.93%[26] - 研发中心升级项目承诺投资总额5763.37万元，截至期末累计投入96.56万元，投入进度101.68%[26] 其他情况 - 公司于2024年6月7日收到上交所监管警示决定[20] - 会计师认为公司2024年度募集资金存放与使用专项报告编制合规[22] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定[23][24]