科德数控股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 科德数控股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务审计机构、内部控制 审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及《科德 数控股份有限公司会计师事务所选聘制度》，公司董事会对立信 2024 年度审计 过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所的情况 立信 2024 年业务收入（经审计）47.48 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿 元，证券业务收入 15.05 亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，主要行业为制造业、 信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、采矿业、批发和零 售业、建筑业、房地产业及电力、热力、燃气及水生产和供应业，审计收费总额 8.54 亿元。公司同行业上市公司审计客户 35 家。 （二）投资者保护能力 截至 2024 年末，立信已提取职业风险基金 1.66 亿元，购买的职业保险累计 1 赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责 任。 ...

科德数控股份有限公司 一、2024 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规 范性文件及《科德数控股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《科 德数控股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称"《董事会审计委 员会议事规则》"）等有关规定，科德数控股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职。现将董事会审计委员会对立 信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）2024 年度履行监督职 责的情况汇报如下： 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服 务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已 向美国公众公司会计监 ...

会议信息 - 2024年度业绩暨现金分红说明会于2025年5月9日9:00 - 10:00召开[2][5] - 会议在上海路演中心以网络互动方式进行[2][5] - 投资者可在2025年4月29日至5月8日16:00前提问[2][5] 参会人员 - 董事长于本宏等参加说明会[5] 参与方式 - 投资者可于5月9日9:00 - 10:00登录上证路演中心参与[5] 联系方式 - 联系人王婷，电话0411 - 66317591，邮箱kedecnc@dlkede.com[6] 会后查看 - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[7]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行准则解释第17号和第18号变更会计政策[3][4][7][8] - 2025年4月27日会议审议通过变更议案，无需股东大会审议[9] 财务影响 - 执行第17号无影响，第18号追溯调整可比期间报表[10] - 2023 - 2024年合并及母公司报表营业成本与销售费用受影响[10]

证券代码：688305 证券简称：科德数控 公告编号：2025-010 科德数控股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（经审计）47.4 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入60,547.42万元，同比增长33.88%[2] - 2024年度公司归属上市公司股东净利润12,989.39万元，同比增长27.37%[2] - 2024年度公司扣非净利润10,480.84万元，同比增长36.13%[2] - 2024年公司新签订单同比增长约24%[2] - 2024年工效同比提升21.5%[23] 用户数据 - 截至2024年末，四大集团项下近50余家用户选用公司产品[18] - 2024年国内新签订单航空航天领域占比约53%，同比增速近10%[18] 未来展望 - 2025年大连厂区部分生产线启动试运行，银川和沈阳厂区预计二季度投入使用[21] - 2025年公司将聚焦智能化技术创新，开展高端装备与大模型赋能人形机器人融合[14] 新产品和新技术研发 - 2024年公司研发投入16,263.48万元，占营业收入比例26.86%[3] - 2024年公司新增授权专利63项，其中国际发明专利20项，国内发明专利29项[7] - 截至2024年12月31日公司拥有专利343项，包括发明专利185项[8] - 截至2024年12月31日公司在研项目33项[12] - 2024年公司GTMS力矩电机系列节能率提升30%以上[26] 市场扩张和并购 - 2024年4月完成向特定对象发行股票，发行8525149股，募集资金599999986.62元[19] 其他新策略 - 公司已完成4项提品质项目，另有3项在推进中[13] - 公司3项提效项目中已有1个项目圆满落地[13] - 2024年引进17位专业技术高端人才，组织约200人次班组长集中培训和80人中层管理干部培训，人均学习55课时，必修课考试合格率100%[15] - 2024年34人取得职业技能等级证书，高等级技工占比65%[15] - 班组数量从67个优化为47个，编制同比降低约30%，班组长更换率36.5%[16] - 2024年五轴联动数控机床产品成交均价242.51万元，较2023年增长27.49%[17] - 2024年签订2.24亿元柔性自动化生产线订单[17] - 2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利2.45元，合计拟派发现金红利25047796.97元，每10股转增3股，转增后总股本将增至132906678股[24] - 2024年制定并实施限制性股票激励计划，拟授予权益总计不超过88.74万股，约占股本总额0.87%[25] - 2024年11月14日，以38.12元/股授予53.30万股第一类限制性股票，以45.74元/股授予17.70万股第二类限制性股票[25] - 2024年公司通过多种形式开展与投资者互动交流共103场次[27] - 2024年在上海证券交易所上证路演中心举办3场业绩说明会[27] - 2024年通过电话会议与投资者深入交流33场次[27] - 2024年现场接待19场次投资者参观调研活动，异地交流48场次[27] - 2024年参加交流的投资者达1580人次，累计发布37份《投资者关系活动记录表》[28] - 2024年通过上证e互动平台回复投资者98条问题，回复率100%[28]

审计委员会构成 - 公司第三届董事会审计委员会由3名董事组成[1] 2024年工作情况 - 召开5次会议[2] - 审阅多期财务报告[4] - 认为财务报告真实准确完整[4] - 认为内控健全有效[6] - 认为关联交易合理合规[7] - 同意续聘立信为审计机构[9] - 与立信沟通审计事项[11] - 督导内审工作开展[12] 未来展望 - 2025年继续发挥监督职能推动稳健经营[15]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表之比均为100%[9] - 报告期内公司不存在各类内部控制缺陷[20][22] 未来展望 - 2025年公司将继续深化内部控制体系建设[23] 其他新策略 - 内部控制缺陷认定标准相较以前年度有调整，优化定性标准[15]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事赵万华、孙继辉、赵明独立性[1] - 三位未任他职，与公司及相关方无利害关系[1] - 三位符合任职资格及独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月27日[2]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行2268万股，每股11.03元，募资2.501604亿元，净额1.9152445916亿元[6] - 2022年定增245.7757万股，每股65.10元，募资1.599999807亿元，净额1.5844337693亿元[7] - 2023年定增852.5149万股，每股70.38元，募资5.9999998662亿元，净额5.8800339717亿元[9] 现金管理安排 - 公司使用不超1.3亿元闲置募集资金进行现金管理，IPO不超400万，2022定增不超2000万，2023定增不超1.06亿[2][11][24] - 使用期限12个月内，资金可循环滚动[2][11] - 投资产品为保本型，含结构性存款[2][13][19] 决策与实施 - 董事会授权董事长或其授权人士决策，财务部组织实施[3][14] - 财务部负责实施并控风险，内审部审查情况[20] 收益与风险 - 收益优先补足募投资金不足和补流，到期归还专户[16] - 收益受市场波动影响，有系统性风险[19] 审批与披露 - 2025年4月27日会议通过现金管理议案[23] - 监事会、保荐机构同意该议案[24][25][26] - 按规定办理业务并披露信息[20][22]