财务内控 - 海优新材2024年12月31日财务报告内部控制有效[8] 企业信息 - 企业成立于2013年12月10日[12] - 企业经营场所相关资金8811.5万元[12] 审计信息 - 报告日期为2025年4月18日[11]

融资情况 - 公司首次公开发行人民币普通股2101万股，发行价每股69.94元，募集资金总额146943.94万元，净额134690.64万元[2] - 公司向不特定对象发行可转换公司债券694.00万张，每张面值100元，募集资金总额69400.00万元，净额69139.72万元[3] 违规警示 - 2024年6月24日，公司因未及时履行审议及披露程序，向员工提供购房借款被上海证券交易所口头警示[6][8] - 2024年8月13日，公司因未及时披露转股价格修正提示性公告，被上海证券交易所口头警示[6][9] 业绩数据 - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -55,843.59万元，经营业绩大幅下滑[10] - 2024年营业收入25.91亿元，较2023年下降46.81%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.60亿元，2023年为 -10.68亿元[28] - 2024年归属于上市公司股东的净资产为16.07亿元，较2023年下降26.90%[28] - 2024年总资产为32.25亿元，较2023年下降40.10%[28][29] - 2024年基本每股收益为 -6.73元/股，2023年为 -2.73元/股[28] - 2024年加权平均净资产收益率为 -29.47%，较2023年减少19.73个百分点[28] 业绩下滑原因 - 光伏行业和胶膜细分市场竞争严峻，营收及毛利润减少[10] - 胶膜行业竞争加剧，亏损扩大[10] - 公司对光伏业务资产计提较大金额减值准备[10] - 新产品研发等投入增加，影响业绩[10] - 汽车领域新业务未达盈亏平衡，加剧业绩亏损[12] 研发情况 - 2024年度研发投入117,990,321.99元，较2023年度下降37.78%[40] - 2024年度研发投入占营业收入比例为4.55%，较2023年度增长0.66个百分点[40] - 2024年度新申请知识产权38项，累计已申请354项，累计获得170项[41] 新产品 - 2024年公司批量供应海外某新能源车企新车型AXPO轻量化环保皮革[44] - 公司墨影瞬光液晶调光膜有望2025年批量化供应并贡献利润增长点[45] - 公司研发成功车用降热降噪的PVE玻璃封装胶膜[45] 业务布局 - 2024年公司建立汽车事业部，聚焦新型膜材料实现产业化创新发展[43] 募集资金使用 - 2021年首次公开发行股票募集资金净额134,690.64万元，募投项目已投入49,027.49万元[48] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额69,139.72万元，期末账户余额8,130.54万元[50] 股权结构 - 截至2024年12月31日，副董事长李民直接持股20,020,120股，董事长李晓昱直接持股8,735,040股[58] - 截至2024年12月31日，李民、李晓昱在海优威投资出资比例分别为51.00%、49.00%，持股企业持有公司股权比例均为1.75%[59] 激励计划 - 2024年限制性股票激励计划拟授予242.00万股，占公司股本总额2.88%[59] - 激励计划授予激励对象共计29人，授予价格为32.04元/股[60] - 2024年限制性股票激励计划调整后授予28人241万股[62] 股份减持 - 2023年9月21日至2024年5月15日，李民及李晓昱减持“海优转债”694,000张，占发行总量10%[63]

业绩数据 - 2024年度公司销售胶膜产品主营业务收入25.24亿元，较上年减小47.45%[8] - 2024年末流动资产20.46亿元，较2023年末下降48.51%[31] - 2024年末流动负债8.68亿元，较2023年末下降61.95%[31] - 2024年末非流动资产11.79亿元，较2023年末下降16.31%[31] - 2024年末非流动负债7.50亿元，较2023年末下降21.52%[31] - 2024年末负债合计16.18亿元，较2023年末下降49.20%[31] - 2024年末所有者权益16.07亿元，较2023年末下降26.91%[31] - 2024年末资产总计32.25亿元，较2023年末下降40.09%[31] - 2024年度营业总收入25.91亿元，2023年度为48.72亿元[33] - 2024年度营业总成本28.79亿元，2023年度为50.15亿元[33] - 2024年度净利润亏损5.58亿元，2023年度亏损2.29亿元[33] - 2024年度基本每股收益为 -6.73元/股，2023年度为 -2.73元/股[33] - 2024年度经营活动现金流量净额为3.60亿元，2023年度为 -10.68亿元[35] - 2024年度投资活动现金流量净额为0.50亿元，2023年度为 -3.40亿元[35] - 2024年度筹资活动现金流量净额为 -5.00亿元，2023年度为12.26亿元[35] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为 -0.92亿元，2023年度为 -1.84亿元[35] - 2024年末现金及现金等价物余额为3.50亿元，2023年末为4.42亿元[35] - 2024年度其他综合收益税后净额为0.18亿元，2023年度为0.05亿元[33] 关键审计事项 - 主营业务收入的确认被确定为关键审计事项[8] - 应收账款及应收票据坏账准备的计提被确定为关键审计事项[11] - 存货跌价准备的计提被确定为关键审计事项[14] 公司基本情况 - 公司主营光伏组件配套使用的光伏封装胶膜[52] - 公司拥有14家子公司[51] 财务核算政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[128][130] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[131] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，若合同含多项履约义务，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[195]

担保信息 - 2025年度公司与子公司拟互相担保，总额度30亿元[3] - 2025年4月18日担保议案通过董事会和监事会审议，待股东大会审议[4][35][37][40] - 截至核查意见出具日，公司对子公司担保余额13000万元，子公司对公司担保余额为0万元[38] - 担保合计金额13000万元，占最近一期合并口径经审计净资产比例8.09%，占总资产比例4.03%[39] - 公司无逾期担保情况[39] 子公司情况 - 多家子公司成立时间、注册资本及公司持股比例[5][7][8][9][10][12][13][14][15][17][18][21][23][25][26] - 部分子公司总资产、净资产、营收、净利润、负债总额数据[29]

业绩总结 - 2024年度营业收入259,139.44万元，2023年为487,189.26万元[12] - 2024年扣除后营业收入252,445.32万元，2023年为480,365.52万元[12] 审计情况 - 容诚会计师事务所对2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 认为公司2024年度营收扣除情况表编制合规[4]

会议与履职 - 2024年召开16次董事会，独立董事应参加16次，亲自出席16次[6] - 2024年召开6次股东大会，独立董事应参加6次，亲自出席5次，委托出席1次[6] - 独立董事在提名委员会应出席专门会议5次，均亲自出席[8] 报告与审计 - 按时披露《2023年年度报告》等多份报告[17] - 2023年度财务及非财务报告内控无重大缺陷[17] - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[19] 决策与方案 - 2024年多次审议通过募集资金使用相关议案[25] - 通过2024年度董事及高管薪酬方案[21] - 通过2024年限制性股票激励计划相关议案[22] - 通过2023年度及2024年半年度利润分配方案[23] - 通过2024年度公司与子公司互相提供担保的议案[27] 人事变动 - 2024年6月聘任于航为副总裁[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务维护权益[29]

会议与履职 - 2024年召开16次董事会和6次股东大会，独立董事唐侃均亲自出席[5] - 2024年各委员会会议唐侃均亲自出席[7] - 2024年独立董事忠实勤勉履职，2025年将继续履行义务发挥作用[29] 决策事项 - 2024年4月审议通过《关于补充确认关联交易的议案》[13] - 2024年审议通过董事及高级管理人员薪酬方案[21] - 2024年通过限制性股票激励计划相关议案[22] - 2024年4月通过2023年度利润分配方案[23] - 2024年8月通过2024年半年度利润分配预案[24] - 2024年多次审议通过募集资金使用相关议案[25] - 2024年通过公司与子公司及其下属子公司互相提供担保的议案[28] 其他事项 - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[14] - 报告期内公司未发生收购情况[15] - 公司按时披露多份报告[16] - 2023年度公司财务及非财务报告内控无重大缺陷[17] - 2024年续聘容诚会计师事务所[18] - 2024年6月聘任于航为副总裁[19]

会议与决策 - 2024年召开16次董事会和6次股东大会，独立董事均亲自出席[5] 议案审议 - 2024年4月25 - 26日审议通过《关于补充确认关联交易的议案》[12] - 2024年4 - 5月审议通过续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构议案[14] - 2024年4月26日审议通过2024年度董事及高级管理人员薪酬方案[16] - 2024年11月1日审议通过2024年限制性股票激励计划相关议案[16] - 2024年11月19日审议通过调整2024年限制性股票激励计划相关事项及授予限制性股票议案[17] - 2024年4月26日审议通过2023年度利润分配方案[18] - 2024年8月30日审议通过2024年半年度利润分配预案[18] - 2024年3月4日审议通过使用部分超募资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延期议案[18] - 2024年4月26日审议通过使用闲置超募资金暂时补充流动资金及2023年年度募集资金存放与使用状况专项报告议案[18] - 2024年6月25日审议通过使用部分暂时闲置可转债募集资金进行现金管理及部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金议案[18] - 2024年4月26日审议通过2024年度公司与合并报表范围内子公司及其下属子公司互相提供担保议案[19] 人员聘任 - 2024年6月25日聘任于航为副总裁[15] 报告披露 - 按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等报告，准确披露财务数据和重要事项[13] 内控情况 - 2023年度不存在财务报告内部控制重大缺陷，保持了有效的财务报告内部控制[14]

独立董事情况 - 公司独立董事为吴梦云、唐侃、周频[1] - 报告期内独立董事任职合规，无利益冲突[1] - 2024年度独立董事保持高度独立性，履职合规[1]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票，募集资金总额146,943.94万元，净额134,690.64万元[15] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额69,400.00万元，净额69,139.72万元[16] 资金使用情况 - 2021年首次公开发行股票，募投项目已投入金额（不含支付的发行费用）49,027.49万元[19] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券，募投项目已投入金额（不含支付的发行费用）33,620.47万元[20] - 2021 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并提前归还[32][33][35][36][38] - 2022 - 2024年多次将募投项目节余募集资金及超募资金永久补充流动资金[39][40][47][48][50][52] 项目实施情况 - 2021年3月30日同意新增上饶海优威与上海应用材料共同实施项目[52] - 2022年10月24日同意调整可转债募投项目实施地点和实施主体[53] - 2023年12月12日同意新增越南海优威为项目实施主体及实施地点[54] 资金合规情况 - 公司按照规定使用募集资金并及时披露，不存在违规情形[57] - 中信建投证券认为公司2024年募集资金存放和使用符合规定[58] 项目投入差异情况 - 某项目截至期末承诺投入与累计投入差异480.9万元[62] - 另一项目截至期末承诺投入与累计投入差异率0.00%[62] - 1.5亿平米光伏封装科项目（一期）调整后投资与累计投入差异率0.66%[65] - 公司相关项目合计累计投入与承诺投入差异率为67.70%[65]