股票期权 - 2023年5月24日向76名激励对象授予4888.34万股股票期权，行权价6.21元/股[4] - 2024年行权价调整为6.04元/股，注销1924.4004万股[5] - 2025年行权价调整为5.87元/股，拟注销1527.647万股[6] 业绩考核 - 2024年净资产收益率4.99%，不满足≥8.75%条件[8] - 2024年营业总收入132.36亿元，较2021年降0.59%，不达标[9] - 2024年RAROC为18.99%，不满足≥24%条件；金融科技投入额增51.52%，达标[9] 其他 - 3名激励对象913,533股期权将注销[10] - 拟合计注销15,276,470股期权[10] - 注销在授权内，不影响股本等[12] - 各方认为注销符合规定[13][14][15][16]

激励计划 - 2023年1月9日审议通过激励计划相关议案[17] - 2023年1月10 - 19日拟授予人员名单公示无异议[17] - 2023年4月29日广州市国资委原则同意激励计划草案[17] - 2023年5月24日向76名对象授予4888.34万股期权，行权价6.21元/股[18] - 2024年行权价调为6.04元/股，注销1924.4004万股期权[19] - 2025年拟行权价调为5.87元/股，拟注销1527.647万股期权[20] - 第二个行权期部分期权不得行权将注销[28] - 3名对象部分期权不得行权将注销[28] 业绩数据 - 2023年以总股本50.17132462亿股为基数，每10股派现1.70元[23] - 2024年净资产收益率4.99%未达考核条件[26] - 2024年营业总收入132.36亿元，较2021年降0.59%未达条件[26] - 2024年RAROC为18.99%未达考核条件[26] - 2024年金融科技投入1.872972亿元，较2021年增51.52%达标[28] 公告发布 - 发布董事会、监事会会议决议[34] - 发布调整行权价格及部分期权注销公告[34] - 独立财务顾问报告签字盖章日期为2025年4月2日[35]

激励计划 - 2023年1 - 6月完成激励计划相关会议审议、公示、登记等工作[10][12][13] - 2024年4月8日注销19,244,004股股票期权，行权价调为6.04元/股[14] - 激励计划股票期权行权价格由6.04元/股调整为5.87元/股[18] - 公司拟合计注销已获授但尚未行权的股票期权15,276,470股[25] 业绩与分红 - 2023年年度股东大会同意每10股派发现金红利1.70元[16] - 2024年净资产收益率4.99%，不满足考核条件[22] - 2024年营业总收入132.36亿元，较2021年降0.59%，不满足考核条件[22] - 2024年风险调整资本回报率RAROC为18.99%，不满足考核条件[22] - 2024年金融科技投入额18,729.72万元，较2021年增51.52%，满足考核条件[22] 行权安排 - 第二个行权期可行权比例为1/3，行权时间为授予日起36 - 48个月[19] - 第二个行权期公司层面业绩考核目标含2024年净资产收益率≥8.75%等四项[20]

内部控制 - 致同会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[7] - 董事会认为内控评价报告基准日无财务报告内控重大缺陷[12] - 内控评价报告基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[12] - 本年度纳入评价范围单位资产总额占比100%[14] - 本年度纳入评价范围单位营业收入占比100%[14] - 报告期内无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[53] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷，一般缺陷可控并整改[54] - 2023年内部控制缺陷已全部完成整改[55] - 要求对2024年度内控缺陷限期整改，预计2025年完成[55] 公司治理 - 公司建立由股东大会等组成的治理架构[15] - 战略管理部开展战略巡查等工作[17] - 董事会下设审计委员会，审计中心履行监督职责[18] 风险管理 - 公司面临战略、信用等七种风险[21] - 建立完善战略管理制度，至少每年滚动调整战略规划[22] - 将不良率等纳入绩效考核监控信用风险[23] - 参照监管要求完善市场风险管理体系[23] - 实施稳健的流动性风险偏好管理策略[25] - 通过授权管理等管控操作风险[26] 业务运营 - 不良资产管理公司制定多项业务制度[30] - 融资租赁公司设立多部门负责业务[31] - 融资租赁公司结合“双碳”与乡村振兴发展新能源业务[32] - 投资管理平台按制度开展业务[32] - 期货公司按制度开展业务[33] - 担保公司开展融资与非融资担保业务，有相关流程[36] 其他管理 - 公司通过多元化渠道引进人才并开展相关工作[17] - 指定专职部门负责声誉和品牌维护提升[29] - 重视财务报告内控，制定会计和财务制度[36] - 建立固定资产采购等流程及采购管理制度[38] - 建立科技管理机制，数据中心按国家A级标准设置[38] - 构建“法律、内控、合规、授权”四维度一体的合规管理机制[40] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报影响或财产损失≥合并报表利润总额10%[48] - 财务报告内控重要缺陷为5%≤错报影响或财产损失<10%[48] - 财务报告内控一般缺陷为错报影响或财产损失<5%[48] - 非财务报告内控重大缺陷中利润总额潜在错报≥5%[51] - 非财务报告内控重要缺陷中3%≤利润总额潜在错报<5%[51] - 非财务报告内控一般缺陷中利润总额潜在错报<3%[51]

公司治理 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事冯科全部出席[4] - 2024年战略与ESG等多个委员会召开会议，冯科全部出席[5][6][7] - 2024年冯科现场工作履职天数为24.5天[8] 人事变动 - 刘贻俊2024年10月9日辞去非独立董事职务，周水良11月15日补选[12] - 王曦独立董事任期2025年1月届满，蒋海1月14日改选[12] 业务决策 - 2023年年度利润分配方案股东大会审议通过后2个月内实施[9][10] - 预计2025年日常关联交易金额及业务背景合理[10] - 2024年3月审议高级管理人员2024年度考核方案[12] - 2024年3月调整股票期权激励计划行权价格，注销部分股票期权[13][14] - 2024年10月审议2024年度核心人员持股计划及管理办法[14] 合规运营 - 2024年对外担保按规定履行审批及披露义务，无违规担保[10] - 控股股东及其他关联方未发生非经营性占用公司资金情况[10] - 2024年续聘致同会计师事务所为审计服务机构，11月经审议通过[14] - 2024年严格按要求披露信息，提高自愿性信息披露占比[15][16] - 2024年建立并完善内部控制体系，未发现重要及重大缺陷[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，为公司发展建言献策[18]

公司治理 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事谢石松全部出席[4] - 2024年审计、提名、独立董事专门会议分别召开7、3、4次，谢石松全出席并赞同审查事项[6][7] - 2024年谢石松现场工作履职23天[8] 人事变动 - 2024年10月刘贻俊辞职，周水良补选为非独立董事[11] - 2025年1月王曦任期届满，蒋海改选为独立董事[11] 业务决策 - 2024年3月审议高级管理人员考核方案、调整股票期权激励计划等议案[11][12] - 2024年8月清算2023年度绩效并核算薪酬[11] - 2024年10月审议核心人员持股计划等议案[13] 财务相关 - 2023年年度利润分配方案股东大会通过后2个月内实施完毕[9] - 预计2025年日常关联交易金额及业务背景合理[10] - 2024年理财投资未发生逾期未收回等风险事件[10] 合规与管理 - 2024年对外担保无违规，无关联方非经营性占用资金情况[10] - 2024年续聘致同会计师事务所为审计服务机构[13] - 2024年严格按要求披露信息，提高自愿性披露占比[14] - 2024年建立完善内控体系，未发现重要及重大缺陷[15] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，关注市场和监管推动公司发展[18]

公司治理 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事刘中华全部出席[4] - 2024年审计、薪酬与考核、提名、独立董事专门会议分别召开7、4、3、4次，刘中华参与审查并赞同相关事项[5][6][7] - 2024年刘中华现场工作履职天数为26.5天[8] 人事变动 - 2024年10月刘贻俊辞去非独立董事职务，补选周水良为非独立董事[12] - 2025年1月王曦独立董事任期届满，改选蒋海为独立董事[12] 财务与计划 - 2023年年度利润分配方案经股东大会审议通过后2个月内实施完毕[9] - 预计2025年日常关联交易金额及业务背景合理[10] - 2024年对外担保无违规，控股股东及关联方未非经营性占用资金[10] 决策审议 - 2024年3月审议高级管理人员年度考核方案，8月清算2023年度绩效并核算薪酬[12] - 2024年3月审议调整股票期权激励计划行权价格、注销部分股票期权议案[13][14] - 2024年10月审议2024年度核心人员持股计划及管理办法等议案[14] 审计与披露 - 2024年续聘致同会计师事务所为年度审计服务机构，11月通过股东大会审议[14] - 2024年严格按要求披露信息，提高自愿性信息披露占比[15][16] 内控与监督 - 2024年建立并完善内部控制体系，未发现重要及重大缺陷[16] - 2025年独立董事重点监督财务规范性，推动治理结构完善[18]

公司治理 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事王曦全部出席[4] - 2024年提名、薪酬与考核、风险与资本管理、独立董事专门会议分别召开3、4、5、4次，王曦均出席并审查相关事项[5][6][7] - 2024年9月12日，王曦参加投资者关系管理月活动与投资者在线交流[7] - 2024年王曦现场工作履职天数为22.5天[7] - 2024年刘贻俊于10月9日辞去非独立董事职务，补选周水良为非独立董事[10] - 2025年王曦独立董事任期届满，改选蒋海为独立董事[10] 财务与业务 - 2023年年度利润分配方案经股东大会审议通过后2个月内实施完毕[9] - 预计2025年日常关联交易金额及业务背景合理[9] - 2024年对外担保无违规情况，2025年预计支持子公司业务发展[9] 人事与激励 - 2024年3月审议高级管理人员2024年度考核方案[12] - 2024年8月对高级管理人员2023年度绩效清算并核算绩效薪酬[12] - 2024年3月审议调整股票期权激励计划行权价格等议案[12] - 2024年10月审议2024年度核心人员持股计划及管理办法等议案[13] 审计与信息披露 - 2024年续聘致同会计师事务所为年度审计服务机构，11月经临时股东大会审议通过[13][14] - 2024年严格按要求披露信息，提高自愿性信息披露内容占比[14] 内部控制 - 2024年建立并完善内部控制体系，财务和非财务内控未发现重要及重大缺陷[14] 其他 - 2024年人员与独立董事密切沟通，支持其履职[15]

关于广州越秀资本控股集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于广州越秀资本控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来的专项说明 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2024年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广州越秀资本控股集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 440A004172 号 根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定，越秀资本公司编制了本专项说明所附的广州越秀资本控 股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表（以下简称汇总表）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是越秀资本 公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们 ...

业绩影响 - 2024年度计提减值准备共38030万元，减少利润总额38030万元、归母净利润19252万元[1][7] 减值明细 - 债权投资、委托贷款、长期应收款等计提减值准备分别为24464万、11067万、1494万等[2][3] 处理情况 - 以预期信用损失模型处理金融资产减值，处理合规且履行审批程序[4][8][9]