申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东洪兴实业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为广东洪兴实业股份有限公司（以下简称"洪兴股份"或"公司"） 首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等法律法规的要求，对洪兴股份 2023 年度内部控制自我评价报 告进行了审阅核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构指派担任洪兴股份持续督导工作的保荐代表人及项目组人员审阅 了洪兴股份内部控制制度，与洪兴股份董事、监事、高级管理人员以及财务部等 相关部门进行了沟通，了解了内控制度的运行情况，并同公司聘请的会计师事务 所进行了沟通，查阅了洪兴股份股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员 会会议的相关资料、公司章程、三会议事规则、信息披露制度等相关文件以及其 他相关内部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环 ...

财务业绩 - 公司2023年营业收入为1,596,514,162.36元，同比增长20.22%[11] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为87,144,281.60元，较上年同期增长681.54%[11] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为45,792,055.91元，较上年下降24.91%[11] - 公司2023年基本每股收益为0.66元，较上年增长700.00%[11] - 公司2023年加权平均净资产收益率为6.97%[11] - 公司2023年第一季度至第四季度营业收入分别为348,144,590.51元、331,310,297.43元、352,223,906.24元和564,835,368.18元[14] - 公司2023年第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为30,597,283.23元、29,365,445.48元、16,827,143.81元和10,354,409.08元[14] - 公司2023年第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为-5,848,754.78元、76,205,082.50元、-142,673,751.42元和118,109,479.61元[14] - 公司2023年报告期内所处行业为纺织服装业，专注于家居服饰研发、设计、生产与销售[17] - 公司2023年营业收入为159,651.42万元，同比增长20.22%[42] - 纺织服装业务占营业收入97.79%，同比增长19.42%[43] - 家居服业务占营业收入61.35%，同比增长3.43%[43] - 内衣内裤业务占营业收入30.61%，同比增长48.36%[43] - 国内市场占营业收入99.77%，同比增长20.07%[43] - 公司2023年销售量为4,941.00万件，同比增长26.23%[47] - 公司2023年纺织服装销售占营业成本的比重为93.59%，同比增长22.45%[48] - 公司2023年营业成本为103,889.52万元，比上年同期增长26.91%[48] - 公司2023年销售费用为337,143,496.01元，同比增长7.68%[50] - 公司2023年职工薪酬为71,833,087.61元，同比增长13.68%[51] - 公司2023年仓储及运输费为44,968,102.05元，同比增长12.34%[51] - 公司2023年线上销售营业收入为1,111,673,872.01元，占比36.01%[51] - 公司2023年线上代销销售额为542,504,185.61元，占比33.98%[52] - 公司2023年存货周转天数为130天，存货数量为49,289.06万元[52] - 公司2023年存货跌价准备期末余额为34,760,557.93元[52] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额为-186,225,381.25元，同比增长48.82%[64] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为-147,894,066.19元，同比增长52.31%[64] - 公司报告期内经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异，主要因货款回款不及预期、外购材料及货品增加[65] - 公司2023年投资收益占利润总额比例为2.28%，主要是购买银行理财产品产生的收益[66] 品牌与产品 - 公司主要业务为家居服饰研发、设计、生产与销售，致力于引领家居服行业潮流，形成多品牌矩阵，主要品牌包括芬腾[23] - 公司的生产模式包括自行生产、委托加工、成品定制，主要依托位于广东省汕头市及江西省瑞金的生产基地[28] - 公司直营店铺数量为34家，线下经销渠道收入为42,695.17万元，同比增长33.74%[37] - 公司品牌升级，签约范丞丞成为品牌代言人，推出时尚化和年轻化单品，提升产品毛利[37] - 公司持续推出符合消费者需求新场景的爆款产品，如智能温控产品芬腾26°C系列[37] - 公司与知名IP形象合作，推出联名款，丰富家居服的文化内涵和时尚元素[38] - 公司主要品牌FENTENG芬腾、MANZA玛伦、Fenteng care芬腾可安、QIAN千线艺、FAVO HOME斐物等在家居服和内衣市场具有一定影响力[53][54][55][56][57][58][59][60][61] - 公司合作品牌包括LINE FRIENDS、粉黛兔STARTIL OU、little bear tribe等，涵盖家居服、儿童家居服等多个领域，致力于创造时尚多元的亲子家居服饰[62][63] 发展战略 - 公司预计在“双碳”背景下，家居服饰行业将迎来新的发展机遇，绿色、健康、环保和功能性将是未来重点发展趋势[20] - 公司数字化转型加速，通过智能生产、柔性化生产、消费者数据平台等方式提升运营效率，推动业绩持续增长[21] - 公司在时尚创新方面不断赋能，通过文化创意赋予品牌新的精神与情感共鸣，促进时尚文化与产业深度融合[22] - 公司将继续以家居服为主赛道，适当扩大新品类，加大产品前端的研发投入，积极推进创新赋能，提升消费者美好居家生活体验[86] - 公司将继续落实强化各品牌定位，清晰各品牌独立赛道，提升品牌影响力和市场认可度[87] - 公司推出了科技新品——芬腾26°C 温控系列，通过高科技面料工艺开发智能温控产品[88] - 公司

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按利润表、资产管理错报金额划分[10] - 高级管理层舞弊等视为财务报告内控重大缺陷[11] - 非财务报告内控缺陷定量参照财务报告[15] 评价结果 - 2023年12月31日无财务和非财务内控重大、重要缺陷[18][19] - 公司无其他内控相关重大事项说明[20]

募集资金 - 公司首次公开发行2348.65万股A股，募资总额701,776,620.00元，净额640,900,700.00元[2] - 截至2023年12月31日，累计已投入募集资金57,300.74万元[9] 项目投资 - 募集资金净额拟投4项目，预计总额64,090.07万元[5] - 变更后年产900万套家居服产业化项目拟投入8,724.48万元，新增项目拟投入22,000.00万元[7] 项目调整 - 拟调整信息化管理系统及物流中心建设项目内部投资结构，总额15,150.97万元不变[11] - 固定资产投资调至14,646.66万元，无形资产调至253.32万元[11] - 调减该项目无形资产费用2,366.43万元至固定资产费用中[12] 决策审批 - 第二届董事会第十一次会议同意调整项目内部募集资金投资结构[14] - 第二届监事会第九次会议同意调整，认为符合规定和公司利益[14] - 保荐机构对调整事项无异议，认为履行程序合规[14]

关联交易金额 - 2024年拟租郭少君房产租金预计不超274.80万元[2] - 2023年同类交易实际发生金额127.80万元[2] 交易决策情况 - 2024年第二届董事会第十一次会议通过关联交易议案[2] - 独立董事和保荐机构均同意2024年关联交易预计事项[9] 关联方情况 - 郭少君为公司副总经理等，是控股股东之一[5] 交易影响 - 公司与关联方交易利于日常经营，无不利财务影响[8]

整体财务关键指标变化 - 2024年第一季度营业收入419,947,071.70元，同比增长20.62%[5] - 归属于上市公司股东的净利润64,704,123.78元，同比增长111.47%[5] - 经营活动产生的现金流量净额 -30,023,551.71元，同比减少413.33%[5] - 基本每股收益0.49元/股，同比增长113.04%[5] - 本报告期末总资产1,761,597,892.78元，较上年度末减少6.49%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,299,812,546.53元，较上年度末增长2.52%[5] 资产项目关键指标变化 - 货币资金较期初减少34.54%，主要因本期支付货款所致[7] - 交易性金融资产较期初增长100.00%，主要因本期购买理财产品所致[7] - 2024年3月31日公司货币资金期末余额208,900,439.39元，较期初319,114,375.22元减少[10] - 2024年3月31日公司流动资产合计922,554,292.34元，较期初1,065,129,367.87元减少[11] - 2024年3月31日公司非流动资产合计839,043,600.44元，较期初818,751,221.56元增加[11] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数14,714人[7] - 公司控股股东等部分股东为一致行动人[8] 季度财务指标对比 - 2024年第一季度公司营业总收入419,947,071.70元，较上期348,144,590.51元增长[12] - 2024年第一季度公司营业总成本370,891,349.36元，较上期303,397,841.47元增长[12] - 2024年第一季度公司营业利润40,610,952.35元，较上期37,724,513.33元增长[13] - 2024年第一季度公司利润总额87,671,357.97元，较上期37,640,894.71元增长[13] - 2024年第一季度公司净利润64,624,156.39元，较上期30,511,961.13元增长[13] - 2024年3月31日公司负债合计462,563,488.21元，较期初616,715,511.52元减少[12] - 2024年3月31日公司所有者权益合计1,299,034,404.57元，较期初1,267,165,077.91元增加[12] 综合收益及每股收益对比 - 综合收益总额本期为64,624,156.39元，上期为30,511,961.13元；归属母公司所有者的综合收益总额本期为64,704,123.78元，上期为30,597,283.23元；归属于少数股东的综合收益总额本期为 -79,967.39元，上期为 -85,322.10元[14] - 基本每股收益本期为0.49元，上期为0.23元；稀释每股收益本期为0.49元，上期为0.23元[14] 经营活动现金流量相关 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为414,077,953.07元，上期为378,243,302.76元[15] - 收到其他与经营活动有关的现金本期为106,291,102.51元，上期为2,615,299.98元[16] - 经营活动现金流入小计本期为520,369,055.58元，上期为380,858,602.74元；经营活动现金流出小计本期为550,392,607.29元，上期为386,707,357.52元；经营活动产生的现金流量净额本期为 -30,023,551.71元，上期为 -5,848,754.78元[16] 投资活动现金流量相关 - 取得投资收益收到的现金本期为411,556.81元，上期为534,730.48元；收到其他与投资活动有关的现金本期为153,000,000.00元，上期为310,000,000.00元[16] - 投资活动现金流入小计本期为153,411,556.81元，上期为310,534,730.48元；投资活动现金流出小计本期为213,740,918.89元，上期为451,004,252.31元；投资活动产生的现金流量净额本期为 -60,329,362.08元，上期为 -140,469,521.83元[16] 筹资活动现金流量相关 - 取得借款收到的现金本期为15,659,977.15元；支付其他与筹资活动有关的现金本期为35,006,429.46元，上期为3,903,980.16元[16] - 筹资活动现金流入小计本期为15,659,977.15元；筹资活动现金流出小计本期为35,520,999.19元，上期为3,903,980.16元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 -19,861,022.04元，上期为 -3,903,980.16元[16] 现金及现金等价物相关 - 现金及现金等价物净增加额本期为 -110,213,935.83元，上期为 -150,222,256.77元；期初现金及现金等价物余额本期为316,314,375.22元，上期为464,208,441.41元；期末现金及现金等价物余额本期为206,100,439.39元，上期为313,986,184.64元[16]

会议情况 - 广东洪兴实业2024年4月24日召开第二届董事会第一次独立董事专门会议[1] - 应到独董3名实到3名，推举刘少波为召集人和主持人[1] 议案审议 - 会议一致通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[1] - 关联交易定价公允，不影响独立性，将提交董事会审议[1]

广东洪兴实业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （刘少波） 各位股东及股东代表： 本人作为广东洪兴实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，按 照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》 要求，在 2023 年度勤勉地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的 权利，及时了解公司的经营状况，积极出席公司召开的相关会议，认真审议各项 议案，充分发挥了独立董事及各专业委员会委员的作用，切实维护了公司和全体 股东尤其是社会公众股股东的合法权益。现将本人 2023 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 刘少波，男，中国国籍，无境外永久居留权，1960 年 9 月出生。毕业于中山 大学，博士研究生学历。现任暨南大学南方高等金融研究院执行院长，暨南大学 经济学院博士生导师。现担任江门农村商业银行股份有限公司独立董事，广州国 显科技有限公司外部董事。2021 年 12 月至今任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市 ...

广东洪兴实业股份有限公司 董事会审计委员会关于对会计师事务所2023年度履职情况 评估及履行监督职责情况的报告 广东洪兴实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》 《董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职 责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1 期一年，公司股东大会授权管理层依据实际情况决定审计机构的报酬、调整服务范 围或个别事项另作安排等事宜。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同 意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 结合公司 2023 年年报工作安排，司农会计师事务所对公司 2023 年度财务报告进行 了审计，同时对公司 2023 ...

广东洪兴实业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （一）基本情况 林峰，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年 11 月出生。北京大学法 学学士，中国政法大学民商法硕士研究生学历。现任广东地道律师事务所负责人； 具备丰富的法律专业知识和实践经验；2018 年 11 月至今任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》相 关法律法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席会议情况 （林峰） 各位股东及股东代表： 本人作为广东洪兴实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，按 照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》 要求，在 2023 年度勤勉地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的 权利，及时了解公司的经营状况，积极出席公司召开的相关会议，认真审议各项 议案，充分发挥了独立董 ...