公司基本信息 - 公司前身为2011年9月7日设立，2020年4月15日整体变更为股份有限公司，2022年8月15日在深交所上市[6] - 公司注册资本为人民币251,683,168元，股份总数为251,683,168股，每股面值壹元[7][12] - 发起人袁微微持股9980.00万股，郭旭辉持股7620.00万股等[13][14] 股份相关规定 - 公司增加资本方式有五种，减少注册资本需按规定程序办理[16] - 公司不得收购本公司股份，有六种情形除外，收购方式有公开集中交易等[16] - 公司公开发行股份前已发行股份，自上市交易之日起一年内不得转让[20] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同类股份总数25%，上市一年内及离职后半年内不得转让[20] 股东权益与决策 - 股东对股东会、董事会决议有请求认定无效或撤销的权利[25] - 连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份股东，在特定情形可书面请求审计委员会等向法院诉讼[27] - 年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[39] 会议相关规定 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后六个月内举行[45] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东等情形发生，公司需在两个月内召开临时股东会[45] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[67] 董事相关规定 - 董事任期三年，可连选连任，兼任高级管理人员等董事总计不得超公司董事总数的1/2[85] - 董事会设三名独立董事，人数不得少于董事会成员的三分之一，每届任期与其他董事相同，连任不超六年[94] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内披露年度报告，上半年结束2个月内披露半年度报告，季度结束1个月内披露季度报告[132] - 公司缴纳所得税后利润，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[135] - 公司每年以现金方式分配利润不少于当年可供分配利润的10%，最近三年累计不少于年均可分配利润的30%[137] 重大事项界定 - 公司未来12个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%且超3000万元，或超总资产30%，属重大投资计划[137] 其他规定 - 公司选定深圳证券交易所网站等披露信息，通知送达日期按不同方式确定[155][157] - 控股股东指持股份占公司股本总额超50%以上或表决权足以对股东会决议产生重大影响股东[176]

制度制定 - 公司于2025年7月制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[1] 平台要求 - 公司在互动易平台发布信息和回复提问应坚守诚信、谨慎理性客观，保证真实准确完整公平[5] 内容限制 - 发布信息和回复提问不得涉及未公开重大信息等多项内容[7][9] 管理流程 - 证券法务部收集问题、拟订内容，经董秘审核后发布或回复[13] 制度生效 - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[15]

董事会构成 - 董事会由七名董事组成，含三名独立董事和四名非独立董事[5] - 董事任期三年，届满连选可连任[5] - 设董事长一名，由全体董事过半数选举产生和罢免[8] 履职要求 - 董事和高管任命后一月内签署声明及承诺书，重大变化（持股除外）五日内更新报送[5] 审议规则 - 审议年度报告需对内部控制评价报告形成决议，同时披露内控评价和审计报告[9] - 会计师事务所对内控有效性出具非标准报告，董事会需专项说明[9] - 特定标准应披露交易分别由董事会或股东会审议[10] - 审议对外担保和提供财务资助需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[11] 会议安排 - 定期会议每年至少召开两次，提前十日通知[16] - 临时会议提前三日通知，紧急情况可随时召开[16] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议[16] 会议条件 - 会议应有过半数董事出席方可举行[20] - 无关联关系董事过半数出席即可举行，决议须经无关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[27] 表决规则 - 作出决议需全体董事过半数表决同意[25] - 非关联董事与关联董事、独立董事与非独立董事不得相互委托[21] - 董事不得接受超两名以上董事委托，也不得委托已接受两人委托的董事[21] - 二分之一以上与会董事认为提案不明可联名缓议[22] - 不得表决未在会议通知中的提案[22] - 提案未获通过且条件未变，一月内不再审议相同提案[30] 其他规定 - 会议档案保存不少于十年[33] - 原则上依据经审计财报进行利润分配，审议定期报告时审议分配方案[27] - 会议记录应包含时间、地点等内容[30] - 决议违反法律或章程致公司严重损失，参与决议董事负赔偿责任，异议并记录可免责[31] - 董事表决意向分赞成、反对和弃权，未选或多选需重选，拒不选或中途离开未选视为弃权[27] - 严格按股东会和章程授权行事，不得越权决议[27] - 不同决议内容矛盾，以形成时间在后的为准[30] - 规则自股东会审议通过生效，修订亦同[37]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超10%且绝对金额超5000万等情况[8][9] - 重大信息遗漏涉及交易指标占比超10%且绝对金额有相应要求[10][11] 业绩修正情形 - 业绩预告修正涉及指标方向或性质不一致或差异大等情形[11] - 业绩快报修正预计业绩与已披露数据差异幅度达20%以上等情形[12] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究适用于董事、高管等[4] - 责任追究原则包括实事求是、公开公平公正等[4][5] - 出现重大差错由证券法务部会同财务部处理并上报[5] - 公司发生重大会计差错应披露原因、影响等[6] - 审计委员会督促整改并监督落实[5] - 违法违规造成差错需担责，情节恶劣从重处罚[13] - 责任人有效阻止不良后果可从轻、减轻或免罚[14] - 董事会处理前应听取责任人意见，关联董事回避表决[15] - 追究责任形式包括警告、通报批评等[17] - 被追究责任者可在30日内书面申诉并复议一次[17] 制度执行 - 半年度和季度报告信息披露差错认定和追责参照执行[17] - 制度未尽事宜按相关规定执行，不一致时依规定[20] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会制定、修订和解释[20]

会计师事务所选聘 - 选聘须经审计委员会审核，提交董事会、股东会审议[3] - 1/3以上董事可提选聘议案[7] - 可采用公开、邀请、单一三种方式选聘[7] 审计委员会职责 - 调查拟聘事务所执业质量和诚信情况并形成书面意见[8] - 审核改聘提案时约见前后任事务所并评价质量[12] - 监督选聘及审计进展[15] 改聘相关规定 - 除特定情况外，年报审计期间不改聘[12] - 拟改聘需详细披露解聘原因等情况[12] 违规处理 - 受聘事务所有违规行为，不再续聘并扣减费用[15] - 违规时董事会处理相关责任人[15]

审计委员会组成与任期 - 审计委员会成员3名，其中独立董事2名[5] - 任期与同一届董事相同，届满可连选连任[5] 人员变动与增补 - 人数低于三分之二时，董事会应尽快增补新委员[6] 职责与权力 - 行使《公司法》规定的监事会职权，部分事项提交董事会审议[8] - 督导内部审计机构至少每半年检查特定事项[11] - 审阅财务报告并提意见[13] - 评估内部控制制度并审阅报告[14] - 公司聘请或换外部审计机构，需形成意见并提建议[15] - 发现违规向董事会、股东会或监管机构报告[17] 会议相关 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[20] - 会议须三分之二以上成员出席，决议过半数通过[20] - 定期会议提前十日通知，临时提前三日，紧急可豁免[20][21] - 快捷通知两日无异议视为收到[22] 委员履职与免职 - 连续两次不出席会议视为不能履职，董事会可免职[26] 审议意见与记录 - 向董事会提审议意见须全体委员过半数通过[28] - 会议记录保存10年[29] 规则生效与解释 - 议事规则董事会制定、解释，审议通过生效及修订[33][34] 术语说明 - “以上”“内”“前”含本数，“过”等不含本数[34]

战略委员会组成 - 由三至五名董事组成，设召集人一名[5] - 委员任期与同届董事会董事任期相同[8] 会议相关规定 - 定期会议提前十日发通知，临时会议提前三日发通知，紧急情况全体委员同意可豁免[11] - 应由三分之二以上委员（含三分之二）出席方可举行[15] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其委员职务[16] 决议相关规定 - 所作决议应经全体委员过半数通过方为有效[16] - 定期和临时会议表决方式为举手表决，传真作决议时为签字方式[17] - 每项议案获规定有效表决票数，经主持人宣布形成决议，签字后生效[19] 职责与权限 - 负责公司战略制度制订、管理与考核，向董事会报告并对其负责[8] - 主要对公司长期规划、经营战略等进行研究提建议并跟踪检查[8] - 在董事会闭会期间可根据授权对相关事项作决议，需股东会批准的按程序提交[9] 其他规定 - 会议记录人员为证券法务部工作人员[17] - 委员或董事会秘书不迟于决议生效次日向董事会通报情况[19] - 决议书面文件保存期不少于十年[19] - 会议应有书面记录，出席委员和记录人需签名，委员可要求对发言作说明记载[19] - 本规则由董事会负责解释，自审议通过之日起生效实施，修订亦同[21] - 规则中“以上”“内”“前”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[22]

信息申报 - 公司董事和高级管理人员应在特定时间后二个交易日内委托公司申报个人及其近亲属身份信息[6][7] 买卖规定 - 买卖本公司股份前应通知董事会秘书核查信息披露情况[7] - 多种情形下不得转让本公司股份[11] - 特定期间不得买卖本公司股票[12] 转让额度 - 每年首个交易日按上年末登记股份的25%计算可转让法定额度[15] - 任职期间每年转让不超所持总数25%，不超一千股可全转[15] - 年内新增无限售股当年可转25%，其余锁定[15] - 新增有限售股计入次年基数[15] - 权益分派致股份增加可同比例增加可转数量[16] 变动披露 - 股份变动应在事实发生二日内报告并公告[18] - 减持计划应提前十五个交易日报告披露，时间区间不超三月[18] - 减持完毕或未实施应在规定时间报告公告[19][20] - 股份被法院强制执行应二日内披露处置信息[20] - 离婚致股份减少，双方任期内及届满后半年每年转让不超25%[20] 违规处理 - 违规“买后卖”或“卖后买”收益归公司，董事会收回披露[20][21] - 持股及变动比例达规定应履行报告披露义务[22] 管理职责 - 董事会秘书管理相关人员身份及持股数据，季度检查买卖披露[24] 责任承担 - 应保证申报数据及时准确，否则担责可能受处分[24] - 转让违规承担监管处分，公司可视情处分[25] 制度执行 - 制度未尽依法律规定，不一致按规定执行[26] - 制度经董事会审议生效，由董事会制定修订解释[26]

业绩影响 - 2025年半年度计提资产减值准备总额5223.53万元[1][2] - 本次计提减少2025年半年度归母净利润3968.96万元[5] - 本次计提减少2025年半年度归母所有者权益3968.96万元[5] 减值详情 - 应收账款计提减值967.78万元，占2024年净利润绝对值7.75%[3] - 其他应收款计提减值37.84万元，占2024年净利润绝对值0.30%[3] - 存货计提减值4217.91万元，占2024年净利润绝对值33.76%[3] 存货数据 - 2025年半年度存货账面余额1443159026.49元，可收回金额1371145297.23元[4] - 2025年半年度存货本年度计提42179094.46元，累计计提72013729.26元[4] - 2025年上半年转销存货跌价准备36650965.80元[4] 比例数据 - 本次计提减值占公司2024年度经审计净利润的比例为41.81%[6]

财务数据 - 2025年6月30日公司资产总计57.31亿元，较期初增长11.82%[7] - 2025年6月30日公司负债合计33.49亿元，较期初增长13.98%[7] - 2025年6月30日公司所有者权益合计23.83亿元，较期初增长8.90%[7] - 货币资金期末余额17.01亿元，较期初增长15.07%[6] - 交易性金融资产期末余额7.08亿元，较期初下降29.11%[6] - 应收账款期末余额4.96亿元，较期初下降43.15%[6] - 存货期末余额13.71亿元，较期初增长60.23%[6] - 短期借款期末余额4.42亿元，较期初下降42.18%[7] - 应付票据期末余额18.95亿元，较期初增长65.08%[7] - 营业总收入从16.89亿美元增长至19.47亿美元，涨幅约15.29%[15] - 营业总成本从15.58亿美元增长至17.02亿美元，涨幅约9.21%[15] - 净利润从1.03亿美元增长至1.81亿美元，涨幅约76.19%[15] - 归属于母公司股东的净利润从0.56亿美元增长至1.02亿美元，涨幅约80.17%[15] - 少数股东损益从0.46亿美元增长至0.80亿美元，涨幅约71.45%[15] - 基本每股收益从0.23元增长至0.41元，涨幅约78.26%[16] - 稀释每股收益从0.23元增长至0.40元，涨幅约73.91%[16] 会计政策 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，初始按公允价值计量，特定应收账款按交易价格计量[55] - 发出存货采用加权平均法计价，存货盘存制度为永续盘存制[78] - 固定资产折旧方法及对应数据明确，无形资产使用寿命及摊销方法确定[89][97] - 借款费用资本化开始、中断、停止条件明确[93][94] 税收政策 - 公司及子公司智微软件本报告期企业所得税税率为15%[156] - 腾云智算本报告期执行的企业所得税税率为9%[157] - 深圳腾云符合小型微利企业税收优惠条件，政策延续至2027年12月31日[158] 其他 - 公司注册资本25162.30万元，股份总数25162.30万股[34] - 有限售条件的流通股份A股17686.64万股，无限售条件的流通股份A股7475.66万股[35]