财信证券股份有限公司 关于湘潭电化科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 财信证券股份有限公司（以下简称"财信证券"或"保荐人"）作为湘潭 电化科技股份有限公司（以下简称"湘潭电化"或"公司"）向不特定对象发 行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的相关规定，对湘潭电化 2024 年度内部控制制度的建立健全事项进行了核查，核查情况如下： 一、保荐人对湘潭电化内部控制自我评价报告的核查工作 保荐人授权的保荐代表人通过与湘潭电化董事、监事、高级管理人员、财 务部、内部审计等部门人员及年度内部控制审计会计师交流，查阅了股东大会、 董事会、监事会等会议记录、内部审计报告以及各项业务和管理规章制度，查 阅了公司董事会编制的《2024 年度内部控制自我评价报告》以及年度内部控制 审计会计师事务所出具的《湘潭电化 2024 年度内部控制审计报告》，从湘潭电 化内部控制环境、内部控制制度、内部控制程序、内部控制监督等多方面对其 内部控制的完整性、合 ...

关于湘潭电化科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健会计师事务所 Pan-China Certified Public Accountants 目 录 | 一、内部控制审计报告………………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 三、附件………………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | （一）本所营业执照复印件……………………………………… | 第 3 | 页 | | （二）本所执业证书复印件……………………………………… | 第 4 | 页 | | （三）注册会计师执业资格证书复印件………………………第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2-288 号 湘潭电化科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了湘潭电化科技股份有限公司（以下简称湘潭电化公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效 ...

财信证券股份有限公司 关于湘潭电化科技股份有限公司 放弃商业机会暨关联交易的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等有关规定，作为湘潭电化科技股份有限公司（以下简称"湘潭电化"或"公 司"）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，财信证券股份有限公司（以 下简称"财信证券"或"保荐人"）对湘潭电化放弃商业机会暨关联交易事项进 行了核查，并发表如下核查意见： 一、放弃商业机会概述 上述标的资产涉及的六家子公司中，与公司污水处理业务同类的是：湘潭 二污、湘潭三污、楠竹山污水、姜畲污水。 湘潭电化于近期收到间接控股股东湘潭产业投资发展集团有限公司（以下 简称"产投集团"）和湘潭振湘国有资产经营投资有限公司（以下简称"振湘国 投"）共同出具的《关于就转让污水处理资产事项征询意见的函》。为加快推动 市属国有经济布局优化和结构调整，根据湘潭市人民政府相关会议精神，公司 间接控股股东产投集团和振湘国投拟将其持有的污水处理资产转让给湘潭城发 水务有限公司（以下简称"城发水务"），以实现湘潭市城区水务板块资源一 ...

业绩数据 - 报告期为2022 - 2024年度[5] - 2024年属于母公司股东的非经常性损益净额为1,112,629.19元，2023年为7,358,179.56元，2022年为1,415,934.98元[15] - 2024年非流动资产处置损益主要系处置长期股权投资取得投资收益14,649,121.22元[16] - 2023年非流动资产处置损益主要系确认政府收储公司部分土地的资产处置收益18,984,163.32元[16] 补贴与奖励 - 2024年单项冠军企业奖励为1,000,000.00元[16] - 2024年外贸促进资金为522,000.00元，2023年为440,000.00元，2022年为120,000.00元[16] - 2023年工业企业技术改造经济贡献增量奖补为1,477,400.00元[16] - 2023年2022年第二季度工业物流补助为919,600.00元[16] - 2024年跨境电商扶持资金为209,500.00元，2023年为397,900.00元[16] - 2022年企业研发财政奖为1,587,600.00元[16] - 失业稳岗补贴2024年为673182.29元，2023年为556452.64元，另一数据为724845.56元[17] - 工业三品标杆企业奖励为500000元[17] - 贸易摩擦资金为330000元[17] 其他损益 - 2024年单独进行减值测试的应收款项转回小计为57237263.07元，2023年为41063595.11元[18] - 2024年公司除各项之外的其他营业外收入和支出主要系出售碳排放配额收益9753766.77元[18] - 2024年公司其他符合非经常性损益定义的损益项目系享有的联营企业非经常性损益的份额1476355.15元[19] 会计调整 - 公司自2023年12月22日起执行相关修订并重新计算列报可比会计期间非经常性损益[22] - 2022年度计入当期损益的政府补助调整前为8206353.48元，调整数为 - 3239897.92元，调整后为4966455.56元[22] - 2022年度其他符合非经常性损益定义的损益项目调整前为2319878.67元，调整数为 - 2319878.67元，调整后为0元[22] - 2022年度归属于母公司股东的非经常性损益净额调整前为3303364.88元，调整数为 - 4719299.86元，调整后为 - 1415934.98元[22]

湘潭电化科技股份有限公司 2024 年度审计报告 天健会计师事务所 Pan-China Certified Public Accountants 目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… | 第 1—6 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 页 | | 三、财务报表附注……………… ...

独立董事履职 - 独立董事汪形艳任期为2018年11月9日至2024年11月14日[2] - 2024年应参加董事会会议6次，实际全参加[3] - 2024年主持薪酬与考核委员会会议2次等[3][4] - 全年累计现场工作时间达15日[5] 公司决策 - 2024年董事会审议通过关联交易议案[7] - 对多份报告进行重点关注和监督[7] - 2024年度续聘天健会计师事务所[7] - 确认董事候选人具备任职资格和能力[8]

2024年履职情况 - 董事会会议应参加8次，实际参加8次[3] - 主持审计等多类会议并全部出席[3][4] - 参加独立董事后续培训[5] - 现场工作时间达15日[6] 公司事务合规 - 审议通过3项关联交易议案，程序合规[7] - 监督定期报告审议及披露程序合法[7] - 续聘会计师事务所，聘任程序符合规定[7] - 董事选举和高管聘任程序合规[9] - 推进可转债发行并调整测算，符合规定[9] 未来展望 - 2025年持续学习，履行独立董事职责[10]

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，湘潭电化科技股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会就公司报告期内在任独立董事汪形艳、何琪、周波、舒洪波的独立性情况进 行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事汪形艳、何琪、周波、舒洪波的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 湘潭电化科技股份有限公司董事会 对独立董事 2024 年度独立性评估的专项意见 湘潭电化科技股份有限公司董事会 二〇二五年四月二十二日 ...

舆情管理 - 公司制订舆情管理制度应对舆情，保护投资者权益[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情管理工作领导小组组长[3] 舆情处理 - 舆情工作组统一领导舆情处理并决策部署[4] - 一般舆情由董事会秘书和工作部处置[7] - 重大舆情组长视情况召集会议控范围[7] 责任追究 - 内部人员违反保密义务将受处分担责[10] - 媒体编造虚假信息公司保留追责权[10]

人事变动 - 舒洪波于2024年11月14日当选公司独立董事[2] 会议情况 - 2024年应参加董事会会议2次，实际全参加[3] - 2024年召开提名、独立董事专门会议各1次[3][4] 业务进展 - 2024年推进可转债发行并调整募投项目测算[7] - 2024年董事会通过分布式光伏关联交易议案[7] 未来计划 - 2025年独立董事落实管理办法规定[8]