公司的重组问询函》并购重组问询函〔2023〕第 24 号 北京天健兴业资产评估有限公司关于 深圳证券交易所《关于对北京北斗星通导航技术股份有限 反馈意见答复 深圳证券交易所： 北京北斗星通导航技术股份有限公司收到贵所于 2023 年 10 月 11 日下发的 深圳证券交易所《关于对北京北斗星通导航技术股份有限公司的重组问询函》并 购重组问询函〔2023〕第 24 号，我公司对《问询函》进行了认真研究和落实， 并按照《问询函》的具体问题对所涉及的事项进行了详细的问题答复，现提交贵 所，请予审核。具体答复如下： 问题 2： 报告书显示，本次交易选取市场法评估结果作为评估结论，选取航天科技、 华阳集团、德赛西威、均胜电子作为本次市场法评估的可比公司，采用 EV/S 一 种价值比率。截至评估基准日 2023 年 5 月 31 日，北斗智联股东全部权益的评 估价值为 163,939.66 万元，增值率为 94.09%。 （1）请结合标的资产经营业务特点、市场可比案例情况等，说明本次交易 最终选取市场法评估作价的合理性。 （2）请结合本次市场法评估可比公司的营业范围、主要收入、利润来源及 占比，分析前述公司与标的资产在业 ...

北京市隆安律师事务所 关于北京北斗星通导航技术股份有限公司 重大资产出售的 补充法律意见书（一） | 补充释义 | | 1 | | --- | --- | --- | | 正 | 文 | 4 | | 一、《问询函》问题 | 5 | 4 | | 二、《问询函》问题 | 6 | 6 | | 三、《问询函》问题 | 9 | 9 | 补充释义 在本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义： | 简称 | 全称或含义 | | --- | --- | | 《重大资产出售报告书（修 | 《北京北斗星通导航技术股份有限公司重大资产出售报告书（草 | | 订稿）》 | 案）（修订稿）》 | | 《格式准则》 | 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 号——上 26 市公司重大资产重组（2023 年 10 月修正）》 | | 途径用品 | 深圳市途径汽车用品有限公司 | | 途径电子 | 深圳市途径汽车电子科技有限公司 | | 远特有限 | 北京远特科技有限公司 | | 博思文科技 | 北京博思文科技有限公司 | | 远特投资 | 远特（北京）投资管理有限公司 | | 兴铁投资 | 兴铁产业投资基金（有限 ...

中信证券股份有限公司关于 北京北斗星通导航技术股份有限公司 重大资产出售内幕信息知情人买卖股票情况 专项自查报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"或"中信证券"）受 北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称"北斗星通"或"上市公司"） 委托，担任本次北京北斗星通导航技术股份有限公司重大资产出售（以下简称"本 次交易"）的独立财务顾问。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》、《监管规则适用指引——上 市类第1号》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8号——重大资产重组》 等相关规定，中信证券股份有限公司作为本次交易的独立财务顾问，对本次交易 相关内幕知情人买卖股票情况的自查报告进行了核查，具体如下： 一、本次交易的内幕信息知情人自查期间 本次交易的内幕知情人的自查期间为：上市公司就本次重组披露提示性公告 前六个月至披露重组报告书前一日（即 2023 年 2 月 5 日至 2023 年 9 月 19 日， 以下简称"自查期间"）。 二、本次交易的内幕信息知情人核查范围 本次交易的内幕信息知情人核查 ...

证 券代码：002151 证券简称：北斗星通 公 告编号：2023-100 北 京北斗星通导航技术股份有限公司 关 于重大资产出售报告书（草案）（修订稿）及其摘要 | 章节 | | 修订内容 | | --- | --- | --- | | 第五章 | 标的企业评估 | 在"六、下属子公司评估情况" 补充披露"（二）远特科技评 | | 及定价情况 | | 估结果"的具体情况 | | 第六章 | 本次交易的主 | 在"二、本次交易的其他重要协议"补充披露"回购触发事件" | | 要合同 | | 的具体情形 | | 第十章 | 同业竞争与关 | 在"一、关联交易的情况"之"（四）本次交易前后上市公司关 | | 联交易 | | 联交易变化情况"补充披露关联方认定依据，并完善新增关联交 易情况分析 | | 第十一章 | 风险因素分 | 删除"一、与本次交易相关的风险"之"（六）本次交易标的资 | | 析 | | 产尚未取得全部债权人同意函的风险" | | 第十二章 | 其他重要事 | 更新"六、关于股票交易自查的说明" | | 项 | | | 特此公告。 北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会 2023 年 11 月 ...

中信证券股份有限公司 关于 北京北斗星通导航技术股份有限公司 重大资产出售 之 独立财务顾问报告 （修订稿） 独立财务顾问 （广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座） 二〇二三年十一月 声明与承诺 中信证券股份有限公司接受北京北斗星通导航技术股份有限公司的委托，担 任其重大资产出售的独立财务顾问，并出具独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告是依据《公司法》《证券法》《重组办法》《上市公司 并购重组财务顾问业务管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准 则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件》《关于规范上市公司重大资产 重组若干问题的规定》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大 资产重组的监管要求》《上市公司监管指引第 7 号——上市公司重大资产重组相 关股票异常交易监管》和《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》等 相关法律法规的规定，根据有关各方提供的资料编制而成，旨在对本次交易作出 独立、客观和公正的评价，以供北斗星通全体股东及有关方面参考。 一、独立财务顾问声明 本独立财务顾问特作如下声明： 1、本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由本次交易 ...

北京北斗星通导航技术股份有限公司 根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司规范运作指引》等有关规定，我们作为北京北斗星通导航技术股份有限公司（以 下简称"公司"）的独立董事，我们对公司第六届董事会第三十六次会议材料进 行认真审阅后，基于我们的独立判断，对公司第六届董事会第三十六次会议审议 的相关事项发表如下独立意见： 一、 关于因交易形成关联担保的独立意见 股权转让后北斗智联由公司控股子公司成为公司关联参股子公司，公司前期 为支持北斗智联及其控股子公司业务开展，经董事会、股东大会审议通过后，存 在为其部分银行授信、借款等融资提供的担保均因股权转让被动形成关联担保。 该事项财务风险可控，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响，不存在 损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。该担保事项符合相关规定，决策程 序合法、有效。同意本次因交易形成关联担保的事项。 独 立董事关于第六届董事会第三十六次会议相关事项的独立意见 （此页无正文，为北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事关于第六届 董事会第三十六次会议相关事项的独立意见签字页） 独立董事：许 芳 刘国华 刘胜民 2023 年 ...

《关于对北京北斗星通导航技术 股份有限公司的重组问询函》 有关财务事项的回复 大华核字[2023]0016163 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 《关于对北京北斗星通导航技术 股份有限公司的重组问询函》 有关财务事项的回复 目 录 页 次 一、 《关于对北京北斗星通导航技术股份有限公司的 重组问询函》有关财务事项的回复 1-14 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 《关于对北京北斗星通导航技术 股份有限公司的重组问询函》 有关财务事项的回复 大华核字[2023]0016163号 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 10 月 11 日出具的《关于对北京北斗星通导航技术股份有限 公司的重组问询函》（并购重组问询函 2023 第[24]号）已收悉，北京北斗星通 ...

（此页无正文，为北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事关于第六届 董事会第三十六次会议相关事项的事前认可书面意见签字页） 独立董事：许 芳 北京北斗星通导航技术股份有限公司 独立董事关于第六届董事会第三十六次会议相关事项的 事前认可书面意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》、《公司章程》等有关规定，作为 北京北斗星通导航技术股份有限公司（下称"公司"）的独立董事，我们认真审 阅了公司拟提交第六届董事会第三十六次会议审议的《关于因交易形成关联担保 的议案》，基于独立客观的判断，本着实事求是，认真负责的态度，我们对上述 议案所涉及的事项进行了充分沟通，并认真审议了董事会提供的本次事项有关资 料，现就相关事项发表事前认可意见如下： 关于因交易形成关联担保的事前认可意见 公司根据已签署的《股权转让协议》《反担保协议》等协议，股权转让后北 斗智联由公司控股子公司成为公司关联参股子公司，原合并范围内担保事项转变 为关联担保。我们认为本次因资产出售形成关联担保的事项不会影响公司的正常 运作和业务发展，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利 ...

中信证券股份有限公司关于 北京北斗星通导航技术股份有限公司 因交易形成关联担保的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为北京 北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称"北斗星通"或"公司"）向特定对 象发行股票并在深圳证券交易所主板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的 相关规定，对北斗星通因交易形成关联担保的事项进行了审慎核查，具体情况如 下： 一、担保情况概述 公司前期为支持北斗智联及其控股子公司业务开展，经董事会、股东大会审 议通过后，存在为其部分银行授信、借款等融资提供担保的情形。截至目前，公 司已为北斗智联及其控股子公司提供的 2.5255 亿元担保发生额度，以及拟为其 提供的 3,496.32 万元担保，将因本次交易被动形成关联担保。具体明细如下： 1 | 序号 | 被担保方 | 授信银行 | 担保额度（万元） | 是否反担保 | | --- | ...

北京北斗星通导航技术股份有限公司 重大资产出售内幕信息知情人买卖股票情况 之 专项自查报告 北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称"公司"或"北斗星通"） 拟进行重大资产出售事项。公司旗下全资子公司北斗星通（重庆）汽车电子有限 公司（以下简称"重庆北斗"）拟以现金方式向北京华瑞世纪智联科技有限公司 （以下简称"华瑞智联"）出售北斗星通智联科技有限责任公司（以下简称"北 斗智联"）15%的股权（以下简称"本次交易"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》、《监管规则适用指引——上 市类第 1 号》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大资产重 组》等相关规定，公司对本次交易相关内幕知情人买卖股票情况的情况进行了自 查，具体如下： 一、本次交易的内幕信息知情人自查期间 本次交易的内幕知情人的自查期间为：上市公司就本次重组披露提示性公告 前六个月至披露重组报告书前一日（即 2023 年 2 月 5 日至 2023 年 9 月 19 日， 以下简称"自查期间"）。 二、本次交易的内幕信息知情人核查范围 本次交易的 ...