会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会同意，提交董事会审议，由股东会决定[2] - 独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[5] - 选聘文件资料保存至少10年[11] 审计业务规定 - 审计项目合伙人等满5年后，连续5年不得参与[4] - 质量管理权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[6] 审计费用相关 - 费用降20%以上需说明情况和原因[9] - 受聘所违规不再续聘并扣减费用[17] 改聘规定 - 改聘需提前十个工作日向深圳证监局报备[13] - 董事会审议时独立董事应发表意见[14] - 年报审计期间一般不得改聘[14] 监督与生效 - 审计委员会监督选聘和工作进展[17] - 制度经股东会通过生效，董事会修订解释[20]

报告标准 - 持有公司5%以上股份的股东等为内部信息报告义务人[2] - 交易涉及资产总额等多指标达一定比例和金额需报告[5][6] - 涉案金额、重大亏损等达标准需报告[6][8] 报告流程 - 重大信息书面文件24小时内递交或传真给董事会秘书[13] - 董事会秘书分析判断，达标准向董事会汇报并披露[13] 制度与责任 - 公司实行重大信息实时报告制度[14] - 各部门和子公司负责人为第一责任人[14] - 未及时上报追究责任，违规由责任人承担[15] 人员要求 - 董事等人员在信息未公开前保密，不进行内幕交易[15] - 董事会秘书对相关人员进行公司治理及信息披露培训[15]

深圳市芭田生态工程股份有限公司内部审计制度 第一条 为进一步规范深圳市芭田生态工程股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》和《深圳证券 交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《深圳市芭田生态工 程股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 深圳市芭田生态工程股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重 要的内部控制制度应当经董事会审议通过。 董事会及其全体成员应当保证内部控制相关 ...

会议通知 - 定期会议会前5日、不定期会议会前3日通知独立董事，全体同意可不受限[4] 会议召开 - 独立董事每年至少开一次专门会议[4] - 过半数推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[5] - 三分之二以上出席方可举行[5] 会议决议 - 决议需全体独立董事过半数通过[5] - 关联交易等经会议审议、过半数同意后提交董事会[7] - 行使部分职权需全体过半数同意并及时披露[7] 会议讨论与档案 - 可讨论披露财务会计报告等事项[7][8][9] - 档案保存期限为10年[10] 制度生效 - 制度由董事会审议通过之日起生效，修改亦同[15]

业务基础与交易限制 - 远期结售汇业务以正常生产经营为基础，合约外币金额不超外币收付款或审慎预测量[4] - 每个会计年度外汇交易合同累计金额不超上一年度经审计总资产额80%由董事长审批，超80%由董事会审批[6] 部门职责 - 财务部负责业务计划制订、资金筹集等[7] - 内审部负责审查业务实际操作、资金使用及盈亏情况[7] 亏损处理 - 单笔业务亏损超100万元或潜亏占前一年度经审计净利润1%以上，财务提交分析报告和解决方案[11] - 亏损或潜亏占前一年度经审计净利润10%以上且超100万元，2个交易日内向深交所和监管局报告并公告[13] 披露要求 - 经董事会批准的业务以决议公告形式披露，专项公告说明情况[12] - 披露业务时向深交所提交董事会决议及公告等文件[13] 操作要求 - 与有资格金融机构交易，以自身名义操作，有匹配自有资金[4][5] - 内部操作有计划制订、申请等流程[7][8]

市值管理架构 - 公司制定市值管理制度，由董事会领导，董秘分管，证券法务部执行[2][4] - 董事长是第一责任人，董事和高管可增持股份[5][9][6] 市值管理措施 - 董秘负责投资者关系等，证券法务部监测维护市值[6] - 鼓励长期持股，可综合运用并购重组提升成效[8][10] 合规要求 - 公司及相关人员不得在市值管理中有违规行为[10]

舆情管理 - 公司制订舆情管理制度应对影响[2] - 董事长任组长、董秘任副组长领导工作[3] - 证券法务部负责采集信息及跟踪股价[4] 舆情分类与处置 - 舆情分重大和一般两类[6] - 重大舆情向组长报告，一般舆情灵活处置[7] - 处置后总结提升水平[8] 其他规定 - 违规人员公司有权处分追责[11] - 制度经董事会审议生效，由其解释修订[13]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求时，2个月内召开临时股东会[3] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[14] 提议与反馈 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[10] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[10] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[11] 召集与主持 - 审计委员会同意股东召开请求，5日内发通知[12] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份股东可自行召集和主持[12] 提案相关 - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[17] - 董事会提改变募股资金用途提案，应说明原因、新项目概况及对公司未来影响[18] 其他事项 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，提前30天通知并允许其陈述意见[19] - 非职工代表董事候选人由单独或合并持有1%以上股份股东提名，独立董事可由董事会及上述股东提名[19] 投票与决议 - 普通决议需出席股东会股东所持表决权二分之一以上通过[32] - 特别决议需出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[32] - 关联交易需出席大会非关联方股东所持表决权二分之一以上通过[33] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[32] - 候选董事当选需所得票数不低于出席股东会股东所持表决权股份总数二分之一[30] 后续处理 - 会议记录保存期限不少于10年[37] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违法违规决议[37] - 提案未通过或变更前次决议，召集人应在公告作特别提示[37] - 公司应在股东会结束后2个月内实施派现、送股或资本公积转增股本方案[37] 监管措施 - 公司无正当理由不召开股东会，证券交易所有权对股票及衍生品种停牌[39] - 股东会召集、召开和信息披露不符要求，证监会及其派出机构责令限期改正[39] - 董事、董秘履职违规，证监会及其派出机构责令改正，严重者实施市场禁入[39] 规则相关 - 公告等信息需在符合规定媒体和交易所网站公布[42] - 规则中“以上”“以内”含本数，“超过”等不含本数[42] - 规则未规定的适用《公司章程》，不一致时以章程为准[42] - 董事会可修改规则并报股东会批准[42] - 规则由公司董事会负责解释[42] - 规则自股东会审议通过之日起生效施行[42]

专门委员会构成 - 各专门委员会成员不少于三名董事，审计等三委员会独立董事占多数并任主任委员[4] - 成员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[4] - 公司应自委员辞职日起六十日内完成补选[5] 会议安排 - 审计委员会每季度至少开一次会，其他每年最少开一次[5] - 会议应提前三日通知，紧急情况除外[7] - 审计委员会三分之二以上委员出席方可举行，其他二分之一以上[7] 决议规则 - 专门委员会决议须全体委员过半数通过[8] 各委员会职责 - 战略委员会研究公司长期战略和重大投资决策并提建议[11] - 审计委员会审核财务信息披露，监督审计和内控[14] - 审计委员会可提议聘换外部审计，审查内控制度和关联交易[14] - 审计委员会指导监督内审制度，督导内审部门半年检查特定事项[15] - 审计委员会据内审报告评估内控有效性，重大问题报深交所[16] - 披露财务报告等事项经审计委员会同意后提交董事会[16] - 提名委员会负责董事及高管选择标准、程序及人选审核建议[19] - 薪酬与考核委员会制定董事及高管薪酬考核标准并实施考核[21] - 薪酬与考核委员会制定的董事、独立董事薪酬计划报董事会同意后交股东会[22] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[22] - 薪酬与考核委员会制定方案时应了解公司财务指标等情况[22] - 薪酬与考核委员会考评有特定程序[22] - 薪酬与考核委员会评价董事或讨论报酬时该董事回避[23]

投资者关系管理原则 - 遵循合规、主动、平等、诚实守信原则[4] 信息披露与沟通 - 通过官网、新媒体等渠道与投资者沟通[8] - 在指定媒体第一时间披露信息[8] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[9] 现金分红沟通 - 审议现金分红方案前与中小股东充分沟通[8] 工作负责人员 - 证券法务部负责多项投资者关系管理工作[10] - 董事会秘书为事务负责人[12] 档案与活动制度 - 投资者关系活动建立档案，保存不少于三年[11] - 投资者调研需提前2个工作日预约登记[15] - 控股股东等接受调研应告知董秘，法务部派人全程参加[15] - 派两人以上陪同参观，专人记录沟通内容[16] - 与调研方沟通要求其出具资料并签保密书[16] - 调研方发布资料需经董秘复核同意[18] - 六种情形下及时召开投资者说明会[18] - 活动结束编制记录表并在互动易刊载[19] 互动易平台管理 - 指派人员查看互动易提问并处理信息[20] - 董秘审核互动易发布或回复信息[20] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，修订亦同[22]