山东民和牧业股份有限公司 肉部控制审计报告书 中共华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 -- 邮编: 100073 电话:(010)51423818 传真:(010) 51423816 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址(1ocation):北京市丰台区丽泽路20号丽泽 SOH0 B座20层 Tower B, Lize SOHO, 20 Lize Road, Fengtai District, Beijing PR China 传真(fax):010-51423816 (tel): 010-51423818 内部控制审计报告 中兴华内控审计字(2025)第 010002 号 山东民和牧业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了山东民和牧业股份有限公司(以下简称"民和股份公司")2024年12月 31 日的 ...

2024 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保荐业 务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 法律法规的要求，作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"民和股份"或"公司" ）2020 年度非公开发行股票项目的保荐人，国信证券股份有限公司（以下简称"国信 证券"或"保荐人"）对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎 的核查。核查的具体情况如下： 国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员等人员交谈，查询了募 集资金专户，审阅了募集资金专户的银行对账单，查阅了内部审计报告、公司关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告、会计师出具的募集资金年度存放与使用情况 的鉴证报告，以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途 、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理及有效性进行了核 查。 根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东民和牧业股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可[202 ...

山东民和牧业股份有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 我们审计了山东民和牧业股份有限公司(以下简称"民和股份公司")财务报表, 包括 2024年 12月 31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。 中共年会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址:北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO B座 20 层 - 邮编: 100073 电话:(010)51423818 传真:(010) 51423816 录 日 一、审计报告 二、审计报告附送 1. 合并及母公司资产负债表 2. 合并及母公司利润表 3. 合并及母公司现金流量表 4. 合并及母公司股东权益变动表 5. 财务报表附注 三、审计报告附件 1. 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIE ...

山东民和牧业股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（程永峰） 本人程永峰作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独 立董事、董事会审计委员会的召集人、提名委员会委员，在2024年度严格按照《公司法》、 《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关法律、法 规、规章、公司制度的规定和要求，切实履行独立董事忠实诚信和勤勉尽责的义务，积 极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，全面关注公司的经营状况、内部控制的建 设情况及董事会决议执行情况，积极参与公司治理，为公司经营和发展提出合理化的意 见和建议，努力维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益，充分发挥了 独立董事的独立性和专业性作用。现就本人2024年度履行独立董事职责情况汇报如下： 报告期内，本人作为公司董事会审计委员会召集人，严格履行主要职能，勤勉尽责 地履行职责，积极召集并参加审计委员会相关会议，对公司的内部审计、内部控制、定 期报告等相关事项进行了审阅。本年度，审计委员会共召集召开四次会议，本人全部出 席，并对各 ...

山东民和牧业股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（梁兰锋） 本人梁兰锋作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独 立董事，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》 的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了 全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年本人履行独立董事职责工作情况向各 位股东汇报如下： 一、本人基本情况 梁兰锋，本科学历，历任山东上市公司协会办公室主任、会员部主任、财务负责人， 枣庄交通发展集团有限公司挂职副总经理，中国证券业协会调解员，招商证券济南泉城 路营业部高级市场经理兼工会主席。招商证券山东分公司机构业务经理。现任山东联创 产业发展集团股份有限公司董事长助理，兼任山东省章丘鼓风机股份有限公司独立董事、 浪潮软件股份有限公司独立董事，山东开泰石化股份有限公司独立董事，2022年4月当 选公司第八届董事会独立董事。 二、2024年度履职情况 1、参加董事会及股东会会议情况 2024年度应参加董事会4次，亲自参与表决 ...

山东民和牧业股份有限公司董事会 二〇二五年三月二十九日 山东民和牧业股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等要求，山 东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事程 永峰、梁兰锋、王德良的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事程永峰、梁兰锋、王德良的任职经历以及签署的相关自查文 件等内容，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，因此， 公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

山东民和牧业股份有限公司 2024年度，本人积极参加公司召开的董事会和股东大会等会议，认真、仔细审阅会 议及相关材料，积极参与各议题的讨论，为董事会的正确、科学决策发挥了积极作用。 2024年度，公司董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和 其他重大事项均履行了相关的审批程序。本人出席会议的情况如下： | | | | 出席董事会及股东大会的情况 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 本报告期应 | 现场出席董 | 以通讯方式 | 委托出席董 | 缺席董 | 是否连续两次未 | 出席股 | | 参加董事会 | 事会次数 | 参加董事会 | 事会次数 | 事会次 | 亲自参加董事会 | 东大会 | | 次数 | | 次数 | | 数 | 会议 | 次数 | | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 | 2024年度独立董事述职报告（王德良） 本人王德良作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独 立董事，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管 ...

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.7100 | -1.1100 | 36.04 | -1.3000 | | 每股净资产（元） | 5.84 | 6.55 | -10.84 | 7.66 | | 每股公积金(元) | 3.96 | 3.96 | 0 | 3.96 | | 每股未分配利润(元) | 0.13 | 0.85 | -84.71 | 1.96 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 21.6 | 20.74 | 4.15 | 16.09 | | 净利润(亿元) | -2.49 | -3.86 | 35.49 | -4.52 | | 净资产收益率(%) | -11.52 | -15.57 | 26.01 | -15.59 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 10423.47万股，累计占流通股比： ...

公司基本信息 - 公司股票简称民和股份，代码002234，上市于深圳证券交易所[25] - 公司法定代表人为孙宪法，注册地址和办公地址均为山东省烟台市蓬莱区南关路2号附3号[25] - 公司网址为http://www.minhe.cn，电子信箱为minhe7525@126.com[25] - 2022年3月30日，因继承导致股权变动，公司实际控制人由孙希民变更为孙希民、孙宪法及孙宪秋[29] 公司面临风险 - 公司面临疫病防治与控制、产品价格波动、原材料价格波动及人工费用上涨、环境保护、食品安全等重大风险[6][7][9][10][11] - 公司主营产品商品代鸡苗价格波动频繁且幅度较大，其销售价格很大程度影响公司业绩[7] - 公司已建立较为完善的质量控制体系并按要求执行生产经营，但仍可能面临食品安全问题[13] 公司业务优势与发展举措 - 公司被农业部认定为“肉鸡无高致病性禽流感生物安全隔离区”，疫病管控水平及应对疫病风险能力得到进一步加强[6] - 公司近年来加大熟食产业投资，开拓新营销渠道，延长产业链，提高鸡肉产品附加值[8] - 公司下属子公司民和生物以养殖粪污为原料从事相关业务，为公司打造农业循环产业提供支持[10] - 公司商品代雏鸡产能超3亿羽且持续建设新产能[47] - 公司通过非公开募集资金建设项目将新增鸡肉熟食制品6万吨[47] - 潍坊民和两条生产线满产，新增一条生产线年末安装调试，民信食品加大客户开拓，熟食及调理品业务产能将提升[68] - 2024年度公司获第六届iSEE全球美味奖“年度最具价值创新品牌奖”，湘鄂味战斧鸡腿是国内首个获iSEE全球美味奖三星的鸡腿产品[65] - 公司以种禽繁育为基础，形成以父母代肉种鸡饲养和商品代肉鸡苗生产为核心的完善产业链[112] - 2025年做好年孵化1亿只商品代肉雏鸡孵化厂建设项目产能提升工作[113] - 公司建立子公司民和生物处理养殖粪污，形成完善生态农业循环产业链[167] - 公司实行“公司 + 经销商 + 农户”新型产业化发展模式带动农户致富[167] 公司经营模式与业务线情况 - 公司主营业务包括父母代肉种鸡饲养、商品代肉雏鸡生产与销售等[43] - 公司主要产品商品代肉鸡苗除自用外，销售给养殖公司、养殖户和经销商[44] - 公司形成以父母代肉种鸡饲养等为核心，有机废弃物资源化开发利用为辅助的经营模式[43] - 公司采用全程笼养方式，肉种鸡养殖采用“三阶段全进全出”笼养生产工艺[48][49] - 公司种鸡1 - 5周龄为育雏期，6 - 22周龄为育成期，23 - 69周龄为产蛋期[49] - 公司对种鸡场、孵化厂、饲料厂实行“统一管理，分散经营”的直线职能式管理模式[54] - 公司肉鸡屠宰及加工业务由子公司民和食品经营，拥有荷兰斯托克和荷兰梅恩生产线[51] - 公司肉鸡熟食及调理品业务由下属公司民信食品和潍坊民和运营，引进多国先进设备[52] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入21.5965843285亿元，较2023年的20.7446625583亿元增长4.11%[30] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 2.49127026亿元，较2023年的 - 3.8631501492亿元增长35.51%[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 0.5618661346亿元，较2023年的 - 0.6522980451亿元增长13.86%[30] - 2024年末总资产38.3862930619亿元，较2023年末的37.5571711766亿元增长2.21%[30] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产20.3828938604亿元，较2023年末的22.8735141168亿元下降10.89%[31] - 2024年第一至四季度营业收入分别为5.22443913亿元、5.2532264797亿元、5.2844152394亿元、5.8345034794亿元[35] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 137.610199万元[38] - 2024年计入当期损益的政府补助为1375.841495万元[38] - 2024年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为36.821918万元[38] - 公司实现营业收入21.5965843285亿元，较去年增长4.11%[67] - 公司归属于上市公司股东的净利润为 - 2.49127026亿元，较去年增长35.51%[67] - 公司总资产38.3862930619亿元，较年初增加2.21%[67] - 公司归属于上市公司股东的净资产20.3828938604亿元，较年初下降10.89%[67] - 鸡肉制品线上营业收入2.3355603171亿元，营业成本1.4881448908亿元，毛利率36.28%，营业收入比上年同期增减 - 6.52%，营业成本比上年同期增减 - 12.07%，毛利率比上年同期增减4.02%[62] - 鸡肉制品线下营业收入9.1174009980亿元，营业成本9.4430181885亿元，毛利率 - 3.57%，营业收入比上年同期增减5.39%，营业成本比上年同期增减4.72%，毛利率比上年同期增减0.66%[62] - 2024年雏鸡销售量25206万只，同比下降5.61%；生产量28524万只，同比下降4.79%[75] - 鸡肉制品销售量97080吨，同比增长14.54%；生产量97872吨，同比增长17.22%；库存量4962吨，同比增长18.99%[75] - 鸡苗原材料成本2.90亿元，占比41.15%，同比下降12.71%；折旧摊销成本2.18亿元，占比31.00%，同比增长13.49%[78] - 鸡肉制品原材料成本8.68亿元，占比79.38%，同比增长2.86%；燃料动力成本2229.12万元，占比2.04%，同比增长17.50%[78] - 前五名客户合计销售金额2.92亿元，占年度销售总额比例13.52%，关联方销售额占比0.00%[79] - 前五名供应商合计采购金额6.18亿元，占年度采购总额比例39.80%，关联方采购额占比0.00%[80] - 2024年销售费用为1.37亿元，较2023年的1.69亿元减少18.81%[82] - 2024年管理费用为1.28亿元，较2023年的1.24亿元增加2.50%[82] - 2024年财务费用为3203.11万元，较2023年的879.53万元增加264.18%[82] - 2024年研发费用为2230.04万元，较2023年的1893.86万元增加17.75%[82] - 2024年研发人员数量为116人，较2023年的90人增加28.89%[85] - 2024年研发人员数量占比为2.18%，较2023年的1.66%增加0.52%[85] - 2024年研发投入金额为2230.04万元，较2023年的1893.86万元增加17.75%[85] - 2024年研发投入占营业收入比例为1.03%，较2023年的0.91%增加0.12%[85] - 销售推广费2024年为9379.71万元，占比68.48%，较2023年的1.26亿元减少25.32%[83] - 人工费2024年为2501.85万元，占比18.26%，较2023年的2435.18万元增加2.74%[83] - 2024年经营活动现金流入小计23.09亿元，同比增0.70%；现金流出小计23.65亿元，同比增0.30%；现金流量净额-5618.66万元，同比增13.86%[87] - 2024年投资活动现金流入小计9685.48万元，同比降86.81%；现金流出小计3.11亿元，同比降65.42%；现金流量净额-2.15亿元，同比降28.94%[87] - 2024年筹资活动现金流入小计18.44亿元，同比增42.23%；现金流出小计16.01亿元，同比增27.87%；现金流量净额2.43亿元，同比增447.70%[87] - 2024年现金及现金等价物净增加额-2818.58万元，同比增84.96%[87] - 2024年末固定资产17.41亿元，占总资产45.34%，比重较年初增2.31%；短期借款14.10亿元，占总资产36.73%，比重较年初增7.46%[90] - 2024年末受限资产合计3.66亿元，其中货币资金2.20亿元因质押/保证金受限，固定资产1.25亿元、无形资产2087.48万元因融资抵押受限[91] - 报告期投资额2.56亿元，上年同期3.51亿元，变动幅度-26.86%[92] - 2021年非公开发行股票募集资金总额5.70亿元，净额5.60亿元，累计使用比例95.82%[97] - 报告期公司使用募集资金2757.06万元进行项目投入，将剩余未使用的4384.77万元募集资金转为流动资金[98] 公司募集资金项目情况 - “年孵化1亿只商品代肉雏鸡孵化厂建设项目”完成设备安装调试和试运行，期末正式运行[67] - “年存栏80万套父母代肉种鸡养殖园区项目”募集资金使用完毕，已建成5个养殖场并逐步投入使用[67] - 年存栏80万套父母代肉种鸡养殖园区项目承诺投资总额22000万元，截至2024年6月30日累计投入2353万元，进度106.89%[100] - 年孵化1亿只商品代肉雏鸡孵化厂建设项目承诺投资总额8000万元，截至2024年6月30日累计投入8079万元，进度100.99%[100] - 民和食品3万吨熟食品制品加工项目承诺投资总额17000万元，截至2024年6月30日累计投入1305万元，进度76.84%，亏损[100][101] - 潍坊民和3万吨肉制品加工项目承诺投资总额10000万元，截至2022年6月30日累计投入9047.27万元，进度100.00%，盈利将逐步改善[100][101] - 承诺投资项目小计承诺投资总额57000万元，截至期末累计投入53704.5万元[101] - 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目26672.13万元，2021年4月25日批准以募集资金置换15952.75万元[101] - 公司同意使用不超过4000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，报告期实际未使用[101] - 2021年4月25日公司变更年存栏80万套父母代肉种鸡养殖园区项目实施地点[101] - 2022年8月18日公司变更年孵化1亿只商品代肉雏鸡孵化厂建设项目实施地点[101] - 民和食品3万吨熟食品制品加工项目已建设安装完毕两条生产线并运行，后续将适时安装剩余产线[101] - 公司终止“民和食品3万吨熟食制品加工项目”，剩余募集资金4384.77万元永久补充流动资金，投资进度达100%[102][104] - 项目目前处于运营初期，已建产线未实现满产，生产效率待提升，销售渠道在拓展，项目亏损[104] - 公司暂缓推进剩余2条生产线建设安装工作，未来视市场和运营情况以自有资金建设[104] 子公司与参股公司情况 - 民和食品为子公司，注册资本3000万元，总资产11.06亿元，净资产1.80亿元，营业收入10.13亿元，净利润 - 5146.87万元[108] - 宝泉岭农牧为参股公司，注册资本13361.8万元，总资产12.93亿元，净资产8.05亿元，营业收入11.08亿元，净利润 - 12983.71万元[108] - 报告期内民和食品亏损降低，因线上业务成熟相关费用下降[108] - 报告期内宝泉岭农牧亏损降低，因白羽肉鸡行情较上年回暖[108] 公司治理与规范运作 - 公司董事会共有9名董事，其中独立董事3名[119] - 公司严格按相关法律法规完善治理结构，运作规范、独立性强、信息披露及时规范[118] - 公司建立董事、监事及高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制[120] - 公司控股股东行为规范，无超越股东大会干预决策经营及占用公司资金现象[120] - 公司指定《中国证券报》等为信息披露指定报纸，巨潮资讯网为指定网站[121] - 公司具有完整业务体系和独立经营能力，在资产、人员、财务、机构、业务方面独立[122] - 2023年度股东大会投资者参与比例为32.02%，于2024年4月26日召开[124] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为34.41%，于2024年9月9日召开[124] - 八届十次至十三次董事会分别于2024年3月15日、4月26日、8月22日、10月22日召开[140] - 各位董事本报告期应参加董事会次数均为4次，部分董事现场出席3次、通讯出席1次，所有董事出席股东大会次数均为2次[141][142] - 董事会审计委员会召开会议4次，战略、提名、薪酬与考核委员会各召开1次会议[144][14

二、原因说明 证券代码：002234 证券简称：民和股份 公告编号：2025-007 山东民和牧业股份有限公司 2025 年 2 月份鸡苗销售情况简报 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载，误导性陈述或重大遗漏。 一、2025 年 2 月份商品代鸡苗销售情况 山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2025年2月销 售商品代鸡苗2,541.30万只，同比变动25.47%，环比变动-1.33%；销售收入 5,468.60万元，同比变动-32.84%，环比变动-12.77%。 请广大投资者理性投资，注意投资风险。 特此公告。 山东民和牧业股份有限公司董事会 二〇二五年三月十一日 公司商品代鸡苗销售收入同比下降，主要原因是本期白羽肉鸡市场波动较大， 毛鸡收购价格下降，商品代鸡苗售价降低所致。 三、特别提示 1、上述披露仅代表公司商品代鸡苗销售情况，其他业务的经营情况不包括 在内。鸡苗产品销售价格变动幅度和频次较大，其价格变动直接会对公司的经营 业绩产生影响。 2、上述数据均未经审计，与定期报告披露的数据之间可能存在差异，仅作 为阶段性数据供投资者参考。 ...