捐赠类型与财产 - 捐赠类型分公益性、救济性和其他[6] - 可捐赠财产包括现金和实物资产[8] 审批流程 - 单笔50万（含）以下且年度累计200万（含）以下，董事长审批报董事会备案[10] - 单笔超50万或年度累计超200万但在500万（含）以下，报董事会审议批准[11] - 年度累计超500万，董事会审议后报股东会批准[11] - 子公司、分公司先报总经理办公会审议，再按程序执行[14] 其他规定 - 年度捐赠累计金额占最近一期经审计净利润比例不得超1.5%[11] - 捐赠申请含事由、对象等，经审批程序[12] - 完成后评估总结，年初报告上一年情况[14] - 财务会计报告如实披露捐赠情况[14]

业务目的与规则 - 公司进行远期外汇交易以套期保值为目的[3] - 只允许与有资格金融机构用自身账户基于外币收款预测交易[4] 审议规定 - 特定情况需股东会审议[6] 部门职责 - 财务部负责操作，内审部负责审查[9] 报告制度 - 财务部月终10个工作日内上报盈亏，内审部定期或不定期审查并报告[10] 保密与应对 - 参与人员遵守保密制度，业务亏损达标准需商讨应对[12][14] 披露与执行 - 业务经董事会审议后披露，子公司参照执行[16][20]

内幕信息范围 - 公司经营方针等多方面重大变化属内幕信息[3][4] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[3] - 公司营业用主要资产抵押等一次超30%属内幕信息[4] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等属内幕信息[4] 保密与管理 - 公司董事长等为内幕信息保密工作第一责任人[8] - 公司应将内幕信息知情人控制在最小范围[8] - 控股股东等筹划重大事项应签保密协议[8] - 内幕信息知情人档案保存期限不少于10年[12] 报备要求 - 送转方案每10股送转合计超6股需报备[12] - 公司董事会审议重大事项需报备[12] - 公司应在内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报送重大事项进程备忘录[13] - 公司筹划重大资产重组应于首次披露重组事项时向深交所报送内幕信息知情人档案[14] 股票交易限制 - 知悉未公开财务信息的内幕知情人，在年报、半年报公告前15日内不得买卖公司股票[16] - 知悉未公开财务信息的内幕知情人，在季报、业绩预告、业绩快报公告前5日内不得买卖公司股票[16] - 知悉未公开内幕信息的知情人，自知悉信息至依法披露期间不得买卖公司股票[16] - 内幕信息知情人买卖公司股票及其衍生品种前应咨询董事会办公室[16] 违规处理 - 内幕信息责任人和知情人违规，公司董事会将视情节给予处分[18] - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员等违规，公司将视情况处理[18] - 公司发现内幕交易行为应自查、追缴收益并报备[18] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[20]

审计委员会组成 - 审计委员会全部由董事组成，含3名独立董事，由独立董事中会计专业人士任召集人[5] 内审部人员要求 - 内审部专职人员不少于两人，负责人必须专职[5] 内审部工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] 内审部计划与报告 - 每个会计年度结束前两个月提交次年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[10] - 年度内部审计工作计划涵盖对外投资、购买和出售资产等重要事项[10] 审计工作范围 - 涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[11] - 可对公司财务计划、预算执行等情况进行内部审计监督[11] - 可对固定资产投资、在建工程项目实施情况进行内部审计监督[11] - 可对公司重大合同执行情况进行内部审计监督[11] 内审部重点检查 - 将对外投资等事项相关内部控制制度作为检查和评估重点[12] 特定事项审计频率 - 对募集资金存放与使用情况每季度审计一次[16] - 在业绩快报对外披露前对其进行审计[17] 审计项目流程 - 根据公司年度计划等确定年度审计工作重点，编制年度审计项目计划，报审计委员会批准后实施，年度结束提交审计工作报告[20] - 审计项目立项由内审部负责人确定或相关部门等提出报其批准[20] - 实施审计三日前向被审计单位或个人送达审计通知书（特殊项目除外）[20] 重大问题报告 - 发现内部控制重大缺陷或重大风险及时向审计委员会报告，审计委员会认为存在问题，董事会及时向深交所报告并披露[13] 特定事项审计关注内容 - 审计对外投资事项关注审批程序、合同履行等多项内容[14] - 审计购买和出售资产事项关注审批程序、资产运营状况等内容[14] - 审计对外担保事项关注审批程序、担保风险等内容[14] - 审计关联交易事项关注关联方名单、审批程序等内容[15] 审计报告与意见 - 审计终结后应在15日内出具审计报告，被审计者需在10日内送交书面意见[22] 内部控制评价报告 - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告，审计委员会出具年度内部控制评价报告[26] 报告披露 - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站披露内部控制评价报告和会计师事务所内部控制审计报告[26] 资料保存 - 审计工作底稿等相关资料至少保存十年[30] 激励与约束机制 - 公司建立内审部激励与约束机制，对人员工作监督考核[32] 表彰与处分 - 可对遵守财经法纪、效益显著部门和个人提表彰奖励建议[34] - 公司及相关人员违反审计制度，视情节轻重给予相应处分[34] - 违反审计制度的审计人员，构成犯罪移交司法，未构成犯罪给予行政处分[34] 制度生效与修订 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同[36] - 本制度由董事会负责解释和修订[36]

管理层设置与任期 - 公司设总经理1人，副总经理3人，每届任期3年，连聘可连任[4] 辞职规定 - 总经理辞职需提前1个月向董事会递交报告，不当辞职致损需赔偿[5] - 董事会1个月内批复总经理辞职报告[5] - 总经理班子其他成员提前1个月向总经理提交报告，经同意后报董事会批准[5] 关联交易权限 - 总经理有权决定特定金额及比例以下关联交易[9] 履职与报告 - 总经理因故代职超30个工作日，董事会决定代理人选[10] - 总经理向董事会报告重大情况并保证真实[12] - 每月开行政例会，总经理主持[22] - 每半年向董事会报告工作，提交记录和财务资料[24] 重大事项报告 - 重要合同金额1000万元以上报告董事长[24] - 多类重大事项达一定金额报告董事会[24][25] 违规处理 - 总经理等违规收入归公司[14] - 未经批准兼职收入归公司，董事会处理[14] - 违规致损赔偿，依决议执行致损免责[14]

选聘主体与方式 - 可提出聘请会计师事务所的主体为审计委员会、1/2以上独立董事、1/3以上董事[6] - 选聘应采用公开方式，结果及时公示，含拟选聘事务所和审计费用[7][8] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 审计费用报价得分按（1 -∣选聘基准价 - 审计费用报价∣/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值计算[10] 文件保存与人员限制 - 选聘结束后文件资料保存期限至少10年[11] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[14] 聘用与解聘流程 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 解聘应在董事会决议后及时通知，股东会表决时允许其陈述意见，披露说明原因和意见[15] 改聘情况与时间 - 改聘情况包括分包转包、执业质量缺陷等七种[14] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[16] 审计委员会职责 - 续聘需审计委员会对会计师本年度审计工作及执业质量全面评价，形成肯定性意见可续聘[13] - 应对选聘进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 监督检查内容包括财务审计法规政策执行、选聘标准方式程序合规、业务约定书履行等[18] - 发现选聘违规造成严重后果应报告董事会，董事会对责任人处罚，损失由责任人赔偿[18] 制度相关 - 本制度由杭州中恒电气股份有限公司董事会于2025年6月制定[21] - 本制度未尽事宜依国家法律、法规、规范性文件及公司章程执行[20] - 本制度与相关规定不一致时，以国家法律、法规、规范性文件及公司章程规定为准[20] - 本制度由董事会制定并负责解释，经股东会审议通过后实施和修改[20]

募集资金支取与通知 - 一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额的20%，公司及商业银行应及时通知保荐人[5] 闲置募集资金使用 - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次时间不得超12个月[10] - 闲置募集资金现金管理产品期限不得超十二个月，需为安全性高的保本型产品[14] 募投项目管理 - 募投项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的投资计划差异超30%，公司应调整投资计划[12] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且募集资金投入金额未达相关计划金额50%，公司应对项目重新论证[13] 协议签订与备案 - 公司应在募集资金到账后1个月内与保荐人、商业银行签三方监管协议[5] - 公司应在全部协议签订后及时报深交所备案并公告协议主要内容[6] 资金使用审议与公告 - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金应经董事会审议通过，并在2个交易日内报告深交所并公告[11] - 公司使用募集资金补充流动资金应在提交董事会审议通过后两个交易日内公告相关内容[11] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理需公告募集资金基本情况、使用情况、现金管理额度及期限等内容[15] 超募资金使用顺序 - 公司应按补充募投项目资金缺口、暂时补充流动资金、进行现金管理的顺序使用超募资金[16] 募集资金投资项目变更 - 公司变更募集资金投资项目需经董事会、股东会审议通过，变更后投向原则上应投资于主营业务[19] 节余募集资金使用 - 单个募投项目完成后，节余募集资金用于其他募投项目需董事会审议及保荐人同意，用于非募投项目需董事会及股东会批准并披露[20] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）在募集资金净额10%以上，使用需保荐人同意、董事会及股东会审议通过；低于10%需董事会审议及保荐人同意；低于500万或低于募集资金净额1%可豁免程序，在年报披露[21] 永久补充流动资金 - 公司将部分募集资金变更为永久补充流动资金需满足募集资金到账超一年、不影响其他项目实施等要求[22] 资金使用监督 - 公司财务部门对募集资金使用设台账，内部审计部门至少每季度检查一次[24] 报告与鉴证 - 公司当年有募集资金运用，董事会需出具半年度及年度存放与使用情况专项报告，聘请会计师事务所出具鉴证报告[24] - 注册会计师鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，公司董事会需分析理由、提出整改措施并在年报披露，保荐人应在10个交易日内发表意见[24] 其他事项 - 公司收到保荐机构核查报告后2个交易日内向深交所报告并公告[25] - 经二分之一以上独立董事同意可聘请会计师事务所对募集资金专项审计，公司承担费用[25] - 保荐人至少每半年对公司募集资金存放与使用情况进行一次现场调查[25] - 公司以发行证券购资产或募资收购资产，应在资产权属变更后连续三期年报披露资产运行及承诺履行情况[26] - 制度与国家法律等抵触时执行国家规定，未尽事宜按国家规定执行[28] - 制度中“以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[28] - 以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超总股本10%且拟持有三年以上的证券投资不适用风险投资规范[29] - 制度解释权属于公司董事会[29] - 制度经公司股东会审议批准后实施，修订亦同[29] - 制度于2025年6月由杭州中恒电气股份有限公司董事会发布[30]

董事会秘书聘任 - 公司应在规定时间内聘任董事会秘书[11] - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘任[11] - 聘任需向深交所提交文件并签保密协议[13][14] 履职与解聘 - 秘书不能履职时代表代行，连续三月不履职可解聘[13] - 解聘需说明原因并公告，秘书可提交陈述报告[13] 空缺处理 - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[15] 日常事务 - 董事会下设办公室向秘书负责[17] 资格要求 - 秘书需取得深交所资格证书[4]

业绩说明会 - 应在年报披露后十五个交易日内举行年度业绩说明会[9] - 至少提前两个交易日发布召开通知[10] 投资者关系管理原则 - 应体现公平、公正、公开原则[3] - 注意保密未公开和内部信息[4] 投资者关系管理目的与沟通 - 目的包括建立双向沟通、稳定投资者基础等[5] - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[7] - 沟通方式包括定期报告、业绩说明会等[8] 信息披露 - 信息应第一时间在指定报纸及巨潮资讯网公布[9] 特定情形处理 - 存在特定情形时应及时召开投资者说明会[10] 事务负责人 - 董事会秘书为投资者关系管理事务负责人[11] 沟通举措 - 加强与财经媒体合作，安排重要人员采访报道[13] - 在网站设专栏披露信息[13] - 设置专线咨询电话并确保畅通[13] - 对来访投资者建立规范化档案[13] 信息审核 - 业务媒体宣传样稿需经董事会秘书审核[13] - 在互动易平台发布信息应谨慎客观[14] - 主动采访媒体计划和报道资料需经审核[14] 部门关系 - 与证券监管等部门建立良好沟通关系[14] 档案保存 - 投资者关系管理档案保存期限为三年[15] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[17]

审计委员会构成 - 由三名独立董事组成[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名[5] 审计委员会运作 - 督导内审至少季度检查特定事项[9] - 会议至少季度召开一次[15] - 两名以上成员提议可开临时会议[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议须全体委员过半数通过[16] 会议通知与报告 - 会议前三日通知委员并提供资料[15] - 重大事项可书面报告董事会[18] - 高级管理人员书面报告提交方式[19] - 审计委员会书面报告提交方式[30] 议事规则 - 术语含义与公司章程相同[21] - 经董事会表决通过后生效[21] - 修改和解释权归董事会[21] 落款信息 - 杭州中恒电气股份有限公司董事会落款2025年6月[22]